广东省会计电算化软件操作练习及答案我昨天考试完了操作考试就是这里面的题目耐心做完肯定得高分Word下载.docx

1、2006日期：2006-01-0112、按以下资料设置部门档案。部门编码部门名称管理部财务部3采购部4销售部基础设置机构设置部门档案增加输入数据单击“保存”13、按以下资料设置职员档案。职员编号职员名称所属部门101李同301赵海401刘刚基础设置机构设置职员档案增加输入数据按回车键保存退出14、按以下资料设置客户档案。客户编码客户名称客户简称地址邮政编码北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路2号200022基础设置往来单位客户档案点击“无分类” 增加输入相关信息保存退出15、设置供应商档案。供应商编码供应商名称供应商简称邮编北京讯达有限

2、责任公司北京讯达北京市海淀区小营路5号100022深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号500055基础设置往来单位供应商档案点击“无分类” 增加输入相关信息保存退出16、设置外币及汇率。币符：USD 币名：美元 固定汇率 8.5基础设置财务外币种类币符：USD币名：美元确认固定汇率记账汇率：8.5回车确认退出17、设置结算方式。结算方式编码结算方式名称票据管理现金否支票其他基础设置收付结算结算方式增加输入资料保存退出18、按以下资料增加会计科目。科目名称辅助核算科目类型方向币别计量期初余额现金（1001）日记资产借5 000银行存款（1002）银行日记125 000 工行存款（100

3、201）80 000 中行存款（100202）美元45 000应收账款（1131）客户往来30 000其他应收款（1133）个人往来2 000库存商品（1243）155 000 硬件（124301）数量核算台90 000 软件（124302）65 000固定资产（1501）228 000累计折旧（1502）贷短期借款（2101）负债55 000应付账款（2121）供应商往来25 000应交税金（2171） 应交增值税（217101） 进项税（21710101） 销项税（21710102）实收资本（3101）权益300 000利润分配（3141）120 000 未分配利润（314115）本年利润

4、（3131）主营业务收入（5101）损益主营业务成本（5401）营业费用（5501）管理费用（5502） 工资（550201）部门核算 办公费（550202）差旅费（550203） 其他（550204）基础设置财务会计科目单击“不预置”增加输入数据必须选择“不预置”，如选择“预置”，只有把账套删除重来。“现金”只点“日记账”；“银行存款”要点击“日记账和银行账”在录入会计科目时，要小心并反复检查。随时可以增加科目19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。基础设置财务会计科目编辑指定科目现金总帐科目现金“”，同理，指定银行存款确定20、设置凭证类别。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有100

5、1，100201，100202付款凭证贷方必有转帐凭证凭证必无基础设置财务凭证类别收、付、转确定输入资料退出21、按18题的表格录入总帐期初余额。总帐设置期初余额输入金额按回车确认22、辅助科目期初余额录入。会计科目：1131 应收账款日期客户摘要金额20051231销售商品1133 其他应收款部门个人起初余额20051225出差借款2121 应付账款供应商20051220购买商品双击“应收账款”绿色栏增加输入相关信息退出；同理输入其他科目余额。当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可以按ESC键取消输入。此操作在本软件中很多地方是适用的。23、试算平衡。在期初余额录入中点击“试算”：借5

6、00，000=贷500，000确认24、录入记账凭证。总帐凭证填制凭证增加凭证输入必须按时间先后顺序录入共11笔凭证。付：3 ；收：2 ；转：6 科目编码必须是末级的科目编码，既可手工输入，也可选择输入。金额不能为“零”，红字以“-”表示。1）、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。 借：营业费用（5501） 500 贷：现金（1001） 5002）、1月5日财务部从工行提取现金9 000元，作为备用金。支票号111，摘要：提现。现金（1001） 9 000银行存款工行存款（100201） 9 0003）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为

7、40 000元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要购电脑。库存商品硬件（124301） 40 000 应交税金应交增值税进项税额（21710101） 6 800银行存款工行存款（100201） 46 8004）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转帐支票，支票号113，金额30 000元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）。借：银行存款工行存款（100201） 30 000应收账款（1131） 30 0005）、1月11日收到大洋集团投资资金20 000美元，汇率1：8.5。摘要：收到投资。银行存款中行存款（100202） 170 000实收资本（3101） 170 0006）、1

8、月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17%。购光盘。库存商品（124302） 5 000 应交税金应交增值税进项税额（21710101） 850应付账款（2121） 5 8507）、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2 000元。报销差旅费。管理费用差旅费（550203） 2 000其他应收款（1133） 2 0008）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率：17%，摘要：售A软件，款未收。应收账款（1131） 23 400主营业务收入（5101） 2

9、0 000 应交税金应交增值税销项税额（21710102） 3 4009）、1月31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。结转A软件成本。主营业务成本（5401） 8 000库存商品（124302） 8 00010）、1月31日，结转收入和费用。结转收入和费用。本年利润（3131） 9 500 主营业务成本（5401） 8 000 管理费用差旅费（550203） 2 000 营业费用（5501） 50011）、1月31日，结转本年利润。结转本年利润。本年利润（3131） 9 500 贷：利润分配未分配利润（314115） 9 50025、查询未记帐的凭证。总帐凭证查询凭证根据

10、条件查询确认双击某一凭证就可以显示26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件。文件重新注册进入“注册控制台”账套：666会计年度：2006，01，31用户名：002确认27、审核凭证。总帐凭证审核凭证凭证类别：默认确认双击要审核的凭证无误后单击审核依次审核下一张审核完退出。作废凭证不能被审核，也不能被标错审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。28、记帐。对24题录入的凭证进行记账。总帐凭证记帐全选下一步下一步记帐确认：（注：借500，000=贷500，0

11、00）确定 第一次记帐时，若期初余额试算不平衡，不能记帐 上月未结帐，本月不能记帐 未审核凭证不能记帐，记帐范围应小于等于已审核范围 记帐过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记帐前状态”恢复数据，然后再重新记帐29、明细帐的查询。查询2006年1月份“应收账款明细帐”查询2006年1月份“应收账款总账”总帐帐簿查询明细帐按科目范围查：月份：2006，01确认。单击“总帐” 可查三栏式总帐退出30、部门总帐的查询。 查询“管理部差旅费”总帐辅助查询部门总帐部门三栏总帐科目：“550203差旅费；部门：管理部” 确定31、结帐。 对2006年1月份总账进行结账。总帐 期末结帐月份

12、：2006，01下一步对账下一步结帐 结帐只能有结帐权限的人进行 结帐前，系统要进行数据备份注意：报表前的操作财务报表确定关闭新建（默认report1）32、设置报表尺寸：11行4列。格式表尺寸行11列7确认33、定义两个组合单元。定义“A1：D1”和“A2：D2”两个组合单元。选中“A1：D1” 区域格式组合单元整体组合同理“A2：D2”34、画表格线。范围是A3：D11。选中“A3：D11”区域格式区域画线网线确认35、输入下面的报表项目。直接输入（同Excel操作） 资产负债表（简易）编制单位：友联科技 单位：元期末数负债及所有者权益货币资金短期借款应收账款应付账款其他应收款应交税金库存

13、商品负债合计固定资产实收资本减：累计折旧未分配利润固定资产净值所有者权益合计合计36、定义所有行高和列宽。 （行高：7；列宽：30）选中所有行、列格式行高：7 ； 同理列宽：30行高、列宽的单位为毫米37、设置单元风格。标题文字：黑体、14号、居中。选中“A1” 格式单元格属性字体图案：字体： 黑体，字号：14对齐：居中（都选）确定38、设置关键字。（年、月、日）选中“B2” 数据关键字单击“年”确定。同理：月、日39、调整关键字位置。 年“10” 月“15” 日“40”数据关键字偏移输入相关资料确定40、设置报表计算公式：选中“B4”即货币资金期末数数据编辑公式单元公式定义公式按公式录入确认

14、 同理输入其他公式。公式的录入必须在英文状态下输入，否则无效。 单击“fx”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对话框货币资金期末数QM（“1001”，月）QM（“1002”，月）应收账款期末数QM（“1131”，月）其他应收款期末数QM（“1133”，月）库存商品期末数QM（“1243”，月）固定资产期末数QM（“1501”，月）累计折旧期末数QM（“1502”，月）固定资产净值期末数QM（“1501”，月）QM（“1502”，月）资产合计期末数= QM（“1001”，月）QM（“1002”，月）+ QM（“1131”，月）+ QM（“1133”，月）+ QM（“1243

15、”，月）+ QM（“1501”，月）QM（“1502”，月）短期借款期末数QM（“2101”，月）应付账款期末数QM（“2121”，月）应交税金期末数QM（“2171”，月）负债合计期末数= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM（“2171”，月）实收资本期末数QM（“3101”，月）未分配利润期末数QM（“314115”，月）所有者权益合计期末数= QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，月）负债及所有者权益合计期末数= QM（“2101”，月）+ QM（“2121”，月）+ QM（“2171”，月）+ QM（“3101”，月）+ QM（“314115”，

16、月）41、保存报表。 报表文件名：资产负债表 保存类型：*REP文件保存文件名（资产负债表） 报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用 “.REP”为会计电算化报表文件专用扩展名42、录入关键字并生成报表。（2006年1月31日）数据关键字录入年2006年1月31日确认是 如果数据关键字录入为灰色时，只要点击编辑格式（数据状态）即43、报表重算。数据表页重算是数据整表重算是44、以赵超的身份注册会计电算化通用教学软件系统。45、输出往来帐。输出“客户往来”和 “供应商往来”余额表输出“客户往来”和“供应商往来”明细帐。往来帐簿客户余额表客户余额表客户：育新小学确定确

17、定（此时可以看到宏达公司的余额表）退出往来帐簿供应商余额表供应商余额表供应商：北京讯达确定确定（此时可以看到深圳华光的余额表）退出往来帐簿客户往来明细帐客户明细帐客户：育新小学确定确定退出 同理46、往来勾对。 对需要进行两清勾对的客户（育新小学）进行勾对。往来帐簿往来管理客户往来两清客户：育新小学；截止日期：2006.1确定两清：手工点击退出47、往来帐龄分析。输入查询条件：查询科目：1131 截止日期：2006-01-31 帐龄期间：30；60；90；120；365 帐龄分析方法：按所有往来明细分析往来帐簿往来管理客户往来账岭分析输入相关数据确定退出48、打印往来催款单。客户：宏达公司截止

18、日期：2006年1月31日不包含两清部分函证信息：请贵公司于2006年2月20日前到我财务科进行清账。预览打印效果往来帐簿往来管理客户往来催款单输入相关数据确定退出 引入工资前必须查看“备份数据帐套”的属性是否为只读，若是只读必须49、以系统管理员Admin身份注册系统管理，引入“工资实验帐套”备份数据，以帐套主管001赵超的身份启动会计电算化通用教学软件。帐套引入教材附录配套试验备份帐套数据工资实验帐套启动教学软件，就有工资、固定资产栏目50、建立工资帐套。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资帐套的启用日期为“2006010

19、1”。工资选：多个、人民币下一步点击是代扣税下一步下一步人员编码长度：3完成 确定-确定根据提示先在新建工资类别窗口中输入“在职人员”-同54（若上面的数据没正确，可以在“工资设 置选项”更改）51、设置人员类别：经理人员，普通员工。工资设置人员类别设置增加：输入相关资料返回帐套基础信息的设置必须在关闭工资类别的情况下进行52、按以下资料设置工资项目。项目名称类别长度小数位数增减数基本工资数字8增项奖励工资交通补助应发合计10请假扣款减项养老保险代扣税扣款合计实发合计请假天数工资设置工资项目设置增加输入相关资料确认确认 上述资料可以直接输入，也可以通过重命名修改资料53、设置银行名称：工商银行

20、海淀分理处；账号定长为11。工资设置银行名称设置增加银行名称：输入“工商银行海淀分理处” 账号定长为11 再把其他银行删除是返回54、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。工资工资类别新建工资类别输入在职人员下一步选中四个部门完成是 工资类别建立完后自动打开，若要再建立其他工资类别 ，应先关掉当前工资类别，然后再建立 如果在设置中没有显示人员档案和选项，可以点击工资类别，打开工资类别，在职人员就可以了。、 若建立工资帐套初始资料需改的，可以通过“工资设置选项”修改55、打开“在职人员”工资类别。工资工资类别选择“在职人员”确定56、在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。人员编号人员姓名人员类

21、别账号中方人员是否计税经理人员20050090001是20120050090002202普通员工200500900320050090004302马慧2005009000520050090006402孙明20050090007工资设置人员档案增加在基本信息输入相关数据确定 提示：没有的人员在基础设置的职员档案中增加57、在“在职人员”工资类别下，选择【例52】中定义的全部工资项目。工资设置工资项目设置增加单击“名称参照”下拉列表框，选择“基本工资”选项，同理选择其他项目 并排序 最后“确认”58、在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。工资项目计算公式请假天数100（基本工资奖励工

22、资）0.05Iff（人员类别“经理人员”，100，50）工资设置工资项目设置单击公式设置增加选择“请假扣款”，在工资项目中选“请假天数”，在运算符中选“*”，输入100公式确认确认同理输入相关资料公式Iff（人员类别“经理人员”，100，50）的含义，如果是经理人员交通补贴为100元，否则为50元。 59、基本工资数据输入。500050030003002000200350035025002504000400工资业务处理工资变动直接输入数据退出否这里只需输入没有进行公式设定的项目，如基本工资、奖励工资和请假天数，其余各项由系统根据计算公式自动计算生成。 60、变动工资数据输入。01月份工资变动情

23、况如下：（1）考勤情况：王刚请假3天。（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。工资业务处理工资变动直接输入考勤情况退出否工资业务处理工资变动单击工具栏中的“数据替换”按钮在工资项目选“奖励工资”替换成“奖励工资+400”直接输入条件是：“部门”“ =”“ 销售部”确认是（系统提示有2条记录被替换，是否重新计算）是61、数据计算与汇总。在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的“重新计算”和“汇总”按钮退出62、设置计税基数1 600元，查看个人所得税。工资业务处理扣缴所得税确认单击工具栏“税率”基数修改为“1600” 确认是63、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。（1）工资费用分配的转账分录设置： 工资分摊工资总额（100%）应付福利费（14%）借方贷方管理部、财务部、采购部55020121515502042153普