市国资委事中事后监管事项清单版Word格式文档下载.docx

1、5国有单位通过证券交易系统变动上市公司股份管理事项国有股东通过证券交易系统转让上市公司股份且未达到规定比例国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法（国务院国有资产监督管理委员会 中国证券监督管理委员会令 第19号）后备案国有单位通过证券交易系统受让上市公司股份且未达到规定比例关于印发的通知（国资发产权2007109号）国有单位通过除证券交易系统或协议转让以外的方式受让上市公司股份的通知（国资发产权2007109号）、关于促进企业国有产权流转有关事项的通知（国资发产权201495号）6国有单位新开证券账户管理事项上市公司国有股东标识管理暂行规定的通知（国资发产权2007108号）7国有股东参股的

2、非上市企业参与非国有控股上市公司资产重组关于促进企业国有产权流转有关事项的通知（国资发产权201495号）、国有单位受让上市公司股份管理暂行规定（国发产权（2007）109号8国有资产评估管理事项企业国有资产评估管理暂行办法国务院国资委第12号令检查评估管理处9预算执行监管事项国务院关于试行国有资本经营预算的意见（国发200726号）企业上报预算资金使用情况；市国资委开展预算支出后评价工作；市国资委开展周期性资金检查工作。财务评价处10经济责任审计事项市管干部经济责任审计上海市市管领导干部（人员）任期经济责任审计分类管理办法（沪委组2009发字41号）根据市委组织部的委托，对B类市管企业领导人

3、员开展经济责任审计。审计监督处单位内管干部经济责任审计上海市人民政府关于进一步加强和改进内部审计工作的意见（沪府办发20141号）根据干部管理权限，对市国资委管理的企业领导人员开展经济责任审计11审计整改事项上海市市管领导干部（人员）任期经济责任审计整改工作办法（沪委组2016发字40号）、关于进一步加强市国资委系统审计整改工作的实施意见（沪国资委预算201631号）企业收到审计报告一个月后上报审计整改方案；企业收到审计报告三个月后上报审计整改结果；市国资委建立整改清单，对整改情况进行集中、动态管理和跟踪检查，实施对账销号。12内部审计管理事项国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有

4、资产流失的意见（国办发201579号）、上海市国有企业内部审计管理办法（沪国资委审计201747号）企业按年报告工作计划与总结、按季报告内审统计数据、按要求时间报告重大事项；市国资委指定审计任务，企业将其列入当年审计计划并报告审计结果；市国资委每年确定审计工作目标;市国资委组织开展对内部审计工作开展情况和质量的检查和评价。13市国资委监管企业领导人员业绩考核和薪酬分配管理企业国有资产法、关于进一步深化上海国资改革促进企业发展的意见、关于深化市管国有企业领导人员薪酬制度改革的意见对市国资委监管企业开展相关业务指导，对企业领导人员的薪酬考核方案及结果进行审核备案，按规定披露考核薪酬相关信息，会同市

5、有关部门开展监督检查业绩考核处、金融企业评价处14股权和分红激励管理上市公司实施股权激励国务院国资委关于印发国有控股上市公司（境外）实施股权激励试行办法的通知、关于印发国有控股上市公司（境内）实施股权激励试行办法的通知、关于规范国有控股上市公司实施股权激励制度有关问题的通知、中国证监会上市公司股权激励管理办法激励计划相关信息披露、实施情况定期报告企业分配处张江股权和分红激励上海市人民政府关于批转市发展改革委等六部门制订的张江国家自主创新示范区企业股权和分红激励办法的通知（沪府发201648号）；上海市张江管委会等部门关于印发张江国家自主创新示范区企业股权和分红激励实施细则的通知（沪张江高新管委

6、合20167号）激励计划修正信息报告、实施情况定期报告15企业收入分配管理事项集团公司本部工资总额管理国务院企业国有资产监督管理暂行条例；人社部关于做好国有企业工资内外收入监督检查工作的通知；市人社局等部门关于完善本市地方国有企业工资总额管理的通知；市国资委关于上海市国有资产监督管理委员会第一批下放、优化和取消审批事项的通知预算备案、结算确认、事后检查。企业收入分配管理事中对年度、半年度收入分配状况、人工成本预算执行情况分析评价；事后配合市相关部门进行工资内外收入监督检查。16股东会、董事会和监事会工作管理事项董事会、监事会会议通知、议案、董事会、监事会会议决议公司法查阅董事监事工作处董事会、

7、监事会或监事报告备案股东会会议通知、决定和记录公司法、企业国有资产法参加会议，提出提案，发表意见，行使表决权，报告17企业安全生产管理事项企业突发事件和工伤死亡事故报告安全生产法、上海市安全生产工作条例根据事态进展及时处置，报领导及上级决策，掌握企业安全生产动态，报领导及上级决策综合协调处企业安全生产业绩考核关于印发市国资委出资监管企业法定代表人任期经营业绩考核方案的通知（沪国资委考核201619号）根据安全生产法、上海市安全生产条例规定，对生产经营单位负责人安全生产履职情况考核安全生产责任书签约督促企业落实安全生产主体责任18董事会试点企业预算管理事项年度预算工作文件、中央企业财务预算管理暂

8、行办法（国资委令第18号）企业应当将财务预算情况及时报国资委备案19企业决算管理事项企业及各级子企业的各项会计政策、会计估计因特殊情形发生较大变更年度决算工作文件、中央企业财务决算报告管理办法（国资委令第5号）特殊事项备案企业财务决算报表合并过程中，因特殊情形境外子企业与企业总部会计期间或者会计结账日不一致企业财务决算报表合并范围发生变更企业会计制度因特殊情形不能与国家财务会计制度保持一致中央企业财务决算报告管理办法（国资委令第5号）20企业决算审计管理事项市国资委出资多元投资企业（公司）集团的选聘工作，法人治理结构试点企业集团、整体上市企业集团选聘中介机构结果关于印发上海市国有企业财务决算审

9、计工作规则（2011 年修订）的通知（沪国资委评价2011490 号）、中央企业财务决算审计工作规则（国资发评价2004173 号）一次性备案企业补充专项审计事项关于印发上海市国有企业财务决算审计工作规则（2011 年修订）的通知（沪国资委评价2011490 号）委托监管单位年度决算审计工作情况企业集团及下属子公司主参审事务所的情况年度工作通知21企业资金管理事项资金管理内控制度及实施办法关于进一步加强市国资委委管企业资金管理的通知（沪国资委评价2014172号）企业重大资金支付或融资行为关于加强市国资委出资企业资金管理的意见（沪国资委评价2010111号）出资企业如发生重大资金支付或融资行为

10、，按照市国资委关于加强市国资委出资监管单位重大财务事项报告工作的通知（沪国资委统2007161号）文件规定执行22企业对外担保管理事项企业对外担保（包括集团内、集团外）情况上海市国有企业担保业务财务核算及内部控制工作指引（沪国资委统2006175号）公司章程中有关对外担保（包括对集团内企业、集团外企业担保）总额及单项担保的数额的限定上海市国有企业担保业务财务核算及内部控制工作指引（沪国资委统2006175 号）超过公司章程所规定的担保限额的对外担保事项被担保人债务到期后十五个工作日内未履行还款义务，或是被担保人破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等23企业财务动态监测管理事项企业重大财务事

11、项报告关于进一步做好本市国有企业财务动态监测工作的通知（沪国资委评价20129号）报告备案，同时做好分析工作，对还在继续发生的事项做好跟踪监测工作并报送有关情况财务评价处、金融企业评价处企业风险跟踪（含金融风险）日常监督24企业改制审计管理企业一般股权变动审计备案上海市国有企业一般股权变动事项财务审计工作规则（2011年4月13日修订）企业改制财务审计备案上海市国有企业改制财务审计管理暂行办法（2011 年4 月13 日修订）25企业境外投资监管事项企业境外金融衍生业务决策程序、授权权限和操作流程，规定年度交易量、交易权限和交易流程等重要事项关于印发上海市企业境外国有资产监督管理暂行办法的通知

12、（沪国资委办2012230 号）按照相关规定报市国资委备案或者核准“走出去”情况自查报告、制度汇编、投资后评估工作计划关于印发关于进一步加强企业境外国有资产监督管理的意见的通知（沪国资委办2015280号）财务评价处、规划发展处、审计监督处26企业风险投资管理事项风险投资业务情况及特殊风险投资业务的有关批准文件上海市国有企业对外投资中风险业务的财务核算及内部控制工作指引（沪国资委统2006174 号）企业风险投资业务财务核算办法27企业对外捐赠管理事项对外捐赠制度、预算、超过规定或预算范围的对外捐赠事项关于规范市国资委出资企业对外捐赠管理有关事项的通知（沪国资委评价201034 号）28企业资

13、产减值准备财务核销管理事项资产减值准备财务核销管理工作制度及各集团内部处置平台名单市国资委委管企业资产减值准备财务核销工作办法的通知（沪国资委评价20147号资产减值准备财务核销专项复核报告29企业资产损失责任追究事项较大或重大资产损失责任追究国务院办公厅关于建立国有企业违规经营投资责任追究制度的意见（国办发201663号）组织开展调查，核查资产损失情况、原因、责任等，并根据调查事实依管辖规定移送有关部门追究责任。稽查办公室企业资产损失责任追究工作指导与监督上海市国资系统企业资产损失责任追究管理暂行规定（沪国资委办200853 号）制度备案30企业清产核资管理事项企业清产核资实施方案以及所聘社

14、会中介机构的名单和资质情况国有企业清产核资办法（国资委令2003第1号）企业按照清产核资批复文件的账务处理结果31企业设立总法律顾问事项政策法规处32企业重大纠纷案件管理中央企业重大法律纠纷案件管理暂行办法、上海市国资委系统企业重大法律纠纷案件管理实施意见专项报告和年度报告33专项审计检查事项境外资产检查事项中共中央办公厅、国务院办公厅关于深化国有企业和国有资本审计监督的若干意见（厅字20171号）、 国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见（国办发201579号）、关于印发上海市国资委境外国有资产监管检查制度的通知（沪国资委办2015281号）对境外国有资产投资、运营

15、和管理情况进行审计检查资产减值准备财务核销检查上海市国资委委管企业资产减值准备财务核销工作办法（沪国资委评价20147号）资产减值准备财务核销制度建设与执行情况、督促企业对检查发现问题的整改其他专项审计检查中共中央办公厅、国务院办公厅关于深化国有企业和国有资本审计监督的若干意见（厅字20171号）、 国务院办公厅关于加强和改进企业国有资产监督防止国有资产流失的意见（国办发201579号）开展对国有资产监管制度执行情况的检查、针对不同时期的重点任务和突出问题不定期开展专项抽查。内控测评企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、关于加快市国资委系统企业内控体系建设的意见（市国资委评价201642

16、3号）结合年度财务决算工作，委托中介机构开展企业内部控制测评工作，测评结果随企业财务决算的批复下达，并督促企业对内控测评发现问题进行整改。34审计中介机构管理企业财务决算审计中介机构管理上海市国有企业财务决算审计工作规则（2011年修订）企业改制财务审计中介机构管理35国家出资企业产权登记国务院国资委国家出资企业产权登记管理暂行办法（国务院国资委令 第29号）、关于印发国家出资企业产权登记管理工作指引的通知（国资发产权2012104号）检查、报告整体上市公司的管理事项，应遵循证券法律法规及相关监管规范性文件的规定；金融企业另有规定的，从其规定附件2上海市国资委管好资本、服务企业履职清单（201

17、7版）管理事项管理措施改制重组管理事项企业改制、合并、分立、解散、破产企业改革处市国资委监管企业的设立、改制、合并、分立、解散、破产等事项，由市国资委报市政府同意后实施重要子企业改制重组事项市国资委监管企业重要子企业的设立、改制、合并、分立、解散、破产等事项，由市国资委监管企业决定，但改制重组致使本市国有股权失去控制地位的，由市国资委监管企业报市国资委备案。对于规范董事会建设的市国资委监管企业，可以授权其董事会决定。授权与否，通过公司章程体现重大投资管理事项非主业投资按照上海市国有企业投资监督管理暂行办法、关于市属国有企业投资监管办法有关内容调整的通知操作资产负债率超过70%企业的投资境外投资

18、按照关于加强本市国有企业境外投资管理的通知操作国资收益管理事项企业为国有独资的，国资委核定并收缴国资收益；企业为多元投资的，国资委审核税后净利润分配方案并收取按股权投资比例分配的利润；国资委审批对企业留存收益使用章程管理事项国有独资公司章程由国资委制定或由董事会制订报国资委批准；对国有控股、参股公司章程由国资委参与制定或审核章程草案，并通过投票表决领导人员任免及董监事委派事项市国资委监管企业领导班子成员企业领导人员管理处市管企业董事长、总经理和监事会主席由市委管理；经理班子成员副职成员逐步由董事会聘任和解聘。重要骨干企业副职领导人员任免前报市委备案外派董事、监事企业领导人员管理处、董事监事工作

19、处国资委委派法定代表人经营业绩考核和领导人员薪酬管理市国资委对市国资委监管企业法定代表人实施任期（年度）经营业绩考核，决定薪酬结构和水平；按照公开透明规范的要求，完善市国资委监管企业领导人员薪酬管理股权和分红激励事项上市公司股权激励按照国务院国资委、证监会规定操作按照市政府张江办法和张江管委会等部门实施细则，企业激励方案报国资委前备案，对符合条件的，市国资委出具准予备案通知书领导人员出国管理事项因公办公室、企业领导人员管理处、董事监事工作处企业中由市委管理的领导人员出国前报市国资委审批因私按照市管国有企事业单位领导人员因私出国（境）管理办法（试行）（沪国资委党委2016172号执行）财务预算事

20、项企业预算正式案报市国资委核准企业预算调整案财务决算报告事项市国资委审批发行债券事项按照法律法规和章程操作清产核资事项清产核资申请立项按照国务院相关要求开展工作清产核资结果批复国有股权内部整合事项无偿划转按照国务院国资委企业国有产权无偿划转管理暂行办法、企业国有产权无偿划转工作指引、市国资委上海市企业国有产权无偿划转暂行办法、关于优化产权管理方式促进企业资产整合有关事项的通知操作非公开协议转让按照国务院国资委、财政部企业国有资产交易监督管理办法、国务院国资委关于企业国有产权转让有关事项的通知操作国有股东与上市公司资产重组按照国务院国资委、证监会国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法、国务院国

21、资委关于规范国有股东与上市公司进行资产重组有关事项的通知操作国有股东协议转让上市公司股份按照国务院国资委、证监会国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法操作国有股东无偿划转上市公司股份国有资本权益变动事项按照企业国有资产法、国务院国资委、财政部企业国有资产交易监督管理办法操作不实资产核销按照市政府上海市人民政府办公厅转发市国资办关于不实资产核销中相关资产处置问题实施意见的通知、市国资委上海市地方国有企业不实资产核销管理暂行办法操作国有股东发行可交换公司债券按照国务院国资委关于规范上市公司国有股东发行可交换公司债券及国有控股上市公司发行债券有关事项的通知操作国有控股上市公司配股国有控股上市公司非

22、公开发行股份国有控股上市公司公开增发股票国有股权确权事项国有股权管理方案按照财政部关于股份有限公司国有股权管理工作有关问题的通知、财政部、国务院国资委、证监会、社保基金会关于进一步明确金融企业国有股转持有关问题的通知操作国有股转持按照财政部、国务院国资委、证监会、社保基金会境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法、关于进一步明确金融企业国有股转持有关问题的通知操作国有股权质押按照财政部关于上市公司国有股权质押有关问题的通知、国务院国资委关于规范上市公司国有股东行为的若干意见操作企业国有资产产权界定按照市政府上海市企业国有资产产权界定暂行办法操作集体企业产权界定按照国务院国资委集体

23、企业国有资产产权界定暂行办法、市政府上海市企业国有资产产权界定暂行办法操作按照国务院国资委国家出资企业产权登记管理暂行办法、国家出资企业产权登记管理工作指引操作股权转让受让事项国有股东间接转让上市公司股份国有股东通过证券交易系统转让上市公司股份国有单位受让上市公司股份按照国务院国资委国有单位受让上市公司股份管理暂行规定操作企业国有资产评估事项企业国有资产评估项目核准评估项目核准或备案企业国有资产评估项目备案企业划拨、空转土地使用权处置事项国有企业划拨土地使用权处置由市国资委会同市规划国土资源局和市住房城乡建设管理委等联合审批国有企业空转土地使用权处置附件3关于两张清单适用对象的说明依照企业国有资产法、企业国有资产监督管理暂行条例的规定，我们根据出资、监管关系对上海市国资委管好资本、服务企业履职清单（2017版）和市国资委事中事后监管事项清单（2017版）中现有各类事项的适用对象进行了细化。一、适用对象的基本定义和范围：名称定义及范围清单中所对应事项上海市地