初级经济师《金融》试题及答案卷四文档格式.docx

1、（4）商业银行存款的种类与方式。单选】商业银行对外借入负债相对于吸收存款被称为（）。A.被动存款B.主动存款C.被动型负债D.主动型负债正确答案D答案解析商业银行对外借入负债相对于吸收存款被称为主动型负债。多选】商业银行借款的种类有（）。A.同业借款B.储蓄存款C.同业存款D.发行金融债券E.向中央银行借款正确答案ADE答案解析商业银行借入负债的业务包括同业借款、向中央银行借款、向国际金融市场借款、占用短期资金、发行金融债券等方式。多选】关于再贷款的说法，正确的有（）。A.再贷款是商业银行向企业发放的贷款B.再贷款是中央银行控制货币供给量的主要途径之一C.再贷款是商业银行的被动负债D.我国中央

2、银行目前发放的再贷款中短期再贷款占多数E.我国中央银行目前对再贷款实行浮息制度正确答案BDE答案解析本题考查再贷款。多选】下列可能给商业银行带来短期可占用资金的项目有（）。A.应收账款B.应收利息C.应付利息D.应付税金E.应付股利正确答案CDE答案解析一些中间业务办理过程中，也会产生短期资金占用，各种应付未付款项如应付利息、应付税金、应付股利等也可为商业银行短期占用。单选】某企业持面额1000万元、尚有4个月到期的银行承兑汇票到银行申请贴现，如果年贴现率为6%，则银行应付给该企业（）万元资金。A.940B.960C.980D.1020正确答案C答案解析贴现利息=票面金额贴现期限贴现率=100

3、06%124=20万实际付款金额=票面金额-贴现利息=1000-20=980万单选】某企业持面额100万元、尚有3个月到期的银行承兑汇票到银行申请贴现，银行扣收贴现利息2.5万后将余额付给该企业，年贴现率为（）。A.5%B.8%C.10%D.15%单选】某笔拆借业务期限为4个月，拆借金额为500万元，利息为5万元，该笔业务的年拆借利率为（）。A.1%B.3%C.0.33%D.4%答案解析（5/500）（360/120）=3%多选】下列关于国债回购交易利率的说法中，正确的有（）。A.国债回购交易利率是指一定时期的国债回购交易利息与其本金的比率B.时间不会影响国债回购利率的变动C.银行利率对国债回

4、购交易利率的长期变动起决定作用D.股市行情对国债回购利率的短期变动起直接作用E.我国的国债回购交易利率是完全由市场资金供求决定的市场利率正确答案ACDE答案解析时间也是影响国债回购利率变动的因素。单选】某投资者以1900元的价格买入一张面值2000元，利率为10%的10年期债券，则其当期收益率为（）。A.10.0%B.10.5%C.11.0%D.11.5%答案解析当期收益率=200010%1900=10.5%。单选】能够综合反映债券持有期间的利息收入情况和资本损益水平的收益率是（）。A.票面收益率B.当期收益率C.持有期收益率D.到期收益率答案解析持有期收益率能够综合反映债券持有期间的利息收入

5、情况和资本损益水平。单选】如果某投资者以100元的价格买入债券面值为100元、到期期限为5年、票面利率为5%、每年付息一次的债券，并在持有满一年后以101元的价格卖出，则该投资者的持有期收益率是（）。B.4%C.5%D.6%答案解析本题考查持有期收益率的计算公式。票面收益C=1005%=5（元）。债券卖出价Pn=101元，债券买入价P0=100元，持有期间T=1年。所以，持有期收益率r=（101-100）+5100=6%。【真题单选】衡量股票市场行情的指标是（）。A.股票总市值B.股指期货C.股票发行量D.股票价格指数答案解析本题考查股票价格指数。股票价格指数是即期（计算期或报告期）股价与基期

6、股价相比的相对变化数，简称股价指数，是表示多种股票平均价格及其变动趋势，用以衡量股市行情的指标。单选】特定期限内，股票成交量占其上市流通市值的比例称为（）。A.换手率B.成交率C.市盈率D.收益率正确答案A答案解析本题考查股市行情的基本指标。换手率是指某一交易日（或周、月、年）某只股票的成交量占其上市流通量的比例。多选】股票的价格指标包括（）。A.开盘价与收盘价B.最高价、最低价与最新价C.买入价与卖出价D.涨跌与涨跌幅E.股票的成交额答案解析E是数量指标。单选】世界上历史最悠久、影响最大、久负盛名的股价指数是（）。A.道琼斯股价指数B.恒生指数C.日经股价指数D.金融时报股价指数答案解析道琼

7、斯股价指数是美国道琼斯公司编制并发布的用以反映纽约证券交易所行情变化的股票价格平均指数，是世界上历史最悠久、影响最大、久负盛名的股价指数。单选】假定某股票当期的股价为12元，上一年度的每股税后利润为0.5元，则该股票的市盈率是（）。A.6B.12C.12.5D.24答案解析市盈率=股价/每股税后利润=12/0.5=24。单选】1988年问世的巴塞尔协议使各国金融监管当局逐渐把银行的（）与其（）联系起来。A.资本风险程度 管理制度B.资本充足率 核心资产C.最低资本限额 资产数量D.最低资本限额 资产质量答案解析1988年问世的巴塞尔协议才使各国金融监管当局逐渐把银行的最低资本限额与其资产质量联

8、系起来。多选】巴塞尔新资本协议明确将（）等主要风险都涵盖在考核之中。A.信用风险B.流动性风险C.操作风险D.市场风险E.系统性风险正确答案ACD答案解析巴塞尔新资本协议将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求。单选】1995年颁布实施的商业银行法，对商业银行的（）提出了与巴塞尔协议完全一致的要求，这标志着我国商业银行的经营管理从此具有了法律依据。A.安全性B.盈利性C.资本充足率D.流动性答案解析1995年颁布实施的商业银行法，对商业银行的资本充足率提出了与巴塞尔协议完全一致的要求，这标志着我国商业银行的经营管理从此具有了法律依据。单选】不属于

9、我国商业银行核心一级资本的是（）。A.超额贷款损失准备B.资本公积C.一般风险准备D.盈余公积答案解析核心一级资本有：实收资本或普通股;资本公积;盈余公积;一般风险准备;未分配利润;少数股东资本可计入部分等。单选】历史上，商业银行特别是小型商业银行，增加资本主要依赖于（）。A.发行股票B.收益留成C.发行债券D.同业存款答案解析内部筹集资本：收益留成（特别是小银行，收益留成几乎是其内部增加资本的唯一渠道）。多选】商业银行发行资本性债券筹资的优点有（）。A.可永久使用B.不分散控股权C.发行手续简便D.发行费用较低E.不承担固定债务负担正确答案BCD答案解析以发行资本性债券的方式筹资的优点：不分

10、散原有股东的控制权;发行手续相对简便;发行费用较低;债务利息一般固定、税前支出，所筹资金不缴纳存款准备金。单选】商业银行发挥信用中介与支付中介职能作用的基础是（）。A.发放贷款B.吸收存款C.投资理财D.办理清算答案解析存款是商业银行主要资金来源渠道，组织存款是商业银行最基本的业务，也是商业银行存在和职能发挥的基础。单选】（）适合于资金结算频率高、流量大的企事业单位客户。A.单位通知存款B.单位活期存款C.单位协定存款D.单位定期存款答案解析单位协定存款适合于资金结算频率高、流量大的企事业单位客户。多选】下列关于基本存款账户的说法正确的有（）。A.一个单位只能在银行开立一个基本存款账户B.存款

11、单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本账户办理C.该账户可办理日常转账结算D.一个单位可以开立多个基本存款账户E.该账户可办理现金收付正确答案ABCE答案解析一个单位只能在银行开立一个基本存款账户。单选】储蓄机构最基本、常用的存款方式是（）。A.活期储蓄存款B.定期储蓄存款C.个人通知存款D.定活两便储蓄存款答案解析定活两便储蓄存款是储蓄机构最基本、常用的存款方式。单选】某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为97元，这种发行方式属于（）发行。A.折价B.等价C.平价D.溢价答案解析债券发行中，平价发行是指按照债券的面额发行，溢价发行是指按照高于债券面额的价格发行，折价发行是指按

12、照低于债券面额的价格发行。本题发行价格低于债券面额，为折价发行。单选】我国对股票实行价格涨跌幅限制，在一个交易日内，ST和*ST股票价格涨跌幅的限制比例为（）。B.7%D.20%答案解析本题考查证券交易程序。我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制。在一个交易日内，ST和*ST股票价格涨跌幅的限制比例为5%。单选】根据我国现行规定，A股为（）交割。A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3答案解析A股的交割为T+1交割。【真题单选】证券竞价交易一般按照（）原则撮合成交。A.价格优先、规模优先B.时间优先、规模优先C.价格优先、时间优先D.过户优先、规模优先证券竞价交易按价格优先、时间优先的原则撮合

13、成交。单选】假定较早前在上海证券交易所已上市的某只非ST股票，7月14日（交易日）的收盘价格为3.00元，则可预期其7月15日（交易日）的收盘价最高不会超过（）元。A.3.00B.3.03C.3.15D.3.30答案解析我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制，在一个交易日内的交易价格相对上一交易日收盘价的涨跌幅度不得超过10%，ST和*ST等被实施特别处理的股票价格涨跌幅限制比例为5%，但股票上市首日不实行价格涨跌幅限制。所以收盘价最高不会超过3.0010%+3.00=3.30元。单选】在证券买卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为（）。A.过户B.交割C.清算D.成交答案解析证券买

14、卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为过户。多选】下列金融工具中，属于金融衍生工具的有（）。A.期货B.存单C.远期D.期权E.互换答案解析衍生金融工具主要有远期、期货、期权、互换等品种。单选】投资者担心利率上升给自己带来损失时可通过（）进行套期保值，以便将未来借款利率固定在某一水平上。A.货币互换B.卖出利率期货C.买入远期利率协议D.卖出利率期权答案解析本题考查金融远期合约。远期利率协议最重要的功能在于通过固定将来实际支付的利率而避免了利率变动风险。多选】金融期货的特点包括（）。A.间接清算制B.合约标准化C.灵活性D.逐日盯市制E.买方需要交期权费答案解析金融期货的特点：间接清

15、算制、合约标准化、灵活性、逐日盯市制。多选】股价指数期货交易的特点包括（）。A.交易的对象是股价指数B.成交签约与交割不同时进行，是一种期货交易C.交易价格以“点”来计算和表示D.一般按月确定交割时间E.以现金方式进行交割答案解析选项D应该是一般按季确定交割时间。单选】某投资者预期某证券价格将要下跌，便先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进。这种交易方式称为（）。A.交割B.过户C.买空D.卖空答案解析空头交易又称为卖空，即预期某证券价格将要下跌，先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进，从而获取高卖低买之间的差价。多头交易又称为买空，即预期某证券的价格将要上

16、涨，先以期货合同预约买进，等交割时再高价卖出，从中获取差价。单选】假定某投资者在某年3月1日以期货方式按每股30元的价格买进1000股A公司股票，交割日为同年6月1日。同年5月12日该股票价格涨到32元，该投资者随即以每股32元的价格卖出该股票1000股的期货合约。若不考虑佣金、契税等交易成本，从这项交易中该投资者（）元。A.亏损2000B.亏损3000C.获利2000D.获利3000答案解析投资者获利=（32-30）1000=2000（元）。多选】关于期权及期权费的说法，正确的有（）。A.期权购买者要向期权出售者支付期权费B.期权费与合同期限负相关C.行情看涨时看涨期权的价格下降D.期权购买

17、者有权行使期权E.期权出售者有权不行使期权正确答案AD答案解析期权购买者要向期权出售者支付期权费，期权购买者有权行使期权。单选】两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式是（）。A.金融互换B.货币互换C.利率互换D.交叉互换答案解析金融互换是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式。单选】金融互换是两个或两个以上的交易者按事先商定的条件，在约定的时间内交换一系列现金流的交易形式，以下不属于金融互换的是（）。B.交叉互换D.商品互换答案解析金融互换分为货币互换、利率互换和交叉互换三种类型。单选】在一笔交易中既有不同货

18、币支付的互换，又有不同种类利率的互换，这种互换被称为（）。A.远期互换B.零息互换C.交叉互换D.股权互换答案解析本题考查金融互换。交叉互换是利率互换和货币互换的结合，在一笔交易中既有不同货币支付的互换，又有不同种类利率的互换。单选】关于看涨期权的说法，错误的是（）。A.看涨期权也称为买进期权B.期权卖方可以选择不执行期权C.期权买方的最大损失为期权费D.期权买方预期标的证券价格未来将上涨答案解析期权出售者由于收取了期权费，因此在协议规定的有效期间内，无论市场行情如何变化，都有按协议规定执行交易的义务，而没有任何选择的余地，只能被动地等待期权购买者是否行使期权的决定，直到期权过期为止。【案例分

19、析】李先生预测甲股票价格将上涨，他于2014年3月1日与刘女士订立甲股票买进合约。合约规定有效期限为六个月，李先生可按10元/股的价格买进3000股甲股票。期权费为0.5元/股。2014年4月1日甲股票价格为12元/股，2014年6月1日甲股票价格为10.5元/股，2014年7月1日甲股票价格为10.1元/股，2014年8月1日甲股票价格为10元/股。注：不考虑税金与佣金等因素。（1）李先生所做的交易属于（）。A.看涨期权，期权费为1500元B.看跌期权，期权费为1500元C.看涨期权，期权费为15000元D.看跌期权，期权费为15000元答案解析由于李先生考虑甲股票上涨而购买期权，为了防范价

20、格上升的风险，因此是看涨期权，期权费为0.53000=1500元。（2）关于刘女士权利和义务的说法，正确的有（）。A.刘女士拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务B.刘女士拥有执行期权的选择权，也有按协议规定执行交易的义务C.刘女士没有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务D.刘女士没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务答案解析刘女士作为期权的空头，只有执行期权的义务，而没有执行期权的选择权，若李先生选择执行期权，则她必须执行期权。（3）如果李先生在2014年4月1日时执行期权，则李先生获利（）元。A.1500B.4500C.6000D.7500答案解析4月1日

21、的股票价格为12元，而李先生以10元的价格买入，则获利（12-10）3000-1500=4500元。（4）下列4个日期中，如果期权在（）时执行，则不会对刘女士造成经济损失。A.2014年4月1日B.2014年6月1日C.2014年7月1日D.2014年8月1日答案解析当（执行价格-10）3000-15000时，刘女士则不会有经济损失，因此当股价10.5则不会有经济损失。（5）关于该期权交易的说法，正确的有（）。A.期权也称选择权B.期权交易的直接对象是证券C.期权交易的直接对象是买卖证券的权利D.期权交易赋予其购买者可在规定期间内进行交易的权利答案解析本题考查金融期权。单选】为了控制风险，我国

22、规定企业发行的短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的（）。A.20%B.40%C.50%D.100%答案解析本题考查企业短期融资券市场。为了控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。单选】由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具是（）。A.银行票据B.可转让定期存单C.短期融资券D.可转换债券答案解析短期融资券是具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具。单选】根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法，企业发行短期融资券应在（）登记。A.上海证券交易所B.深圳证券交易所C.中国银行间市场交易商协会D.中央国债登记结算有限责任公司答案解析企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算。单选】根据银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法，下列说法中，正确的是（）。A.短期融资券的最长期限不超过6个月B.短期融资券是一种直接债务融资工具C.短期融资券是一种资本市场工具D.短期融资券的发行利率由中国人民银行决定答案解析短期融资券是具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具;短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化