培训项目可行性分析Word文档格式.docx

1、（二）项目发起人以与发起缘由（三）二、培训项目建设必要性（一）（二）（四）三、培训项目建设可行性（一）经济可行性（二）政策可行性（三）技术可行性（四）模式可行性（五）组织和人力资源可行性第三部分培训项目产品市场分析市场分析在可行性研究中的重要地位在于，任何一个项目，其生产规模的确定、技术的选择、投资估算甚至厂址的选择，都必须在对市场需求情况有了充分了解以后才能决定。而且市场分析的结果，还可以决定产品的价格、销售收入，最终影响到项目的盈利性和可行性。在可行性研究报告中，要详细研究当前市场现状，以此作为后期决策的依据。一、培训项目产品市场调查（一）培训项目产品国际市场调查（二）培训项目产品国市场调

2、查（三）培训项目产品价格调查（四）培训项目产品上游原料市场调查（五）培训项目产品下游消费市场调查（六）培训项目产品市场竞争调查二、培训项目产品市场预测市场预测是市场调查在时间上和空间上的延续，利用市场调查所得到的信息资料，对本项目产品未来市场需求量与相关因素进行定量与定性的判断与分析，从而得出市场预测。在可行性研究工作报告中，市场预测的结论是制订产品方案，确定项目建设规模参考的重要根据。（一）培训项目产品国际市场预测（二）培训项目产品国市场预测（三）培训项目产品价格预测（四）培训项目产品上游原料市场预测（五）培训项目产品下游消费市场预测（六）培训项目发展前景综述第四部分培训项目产品规划方案一、

3、培训项目产品产能规划方案二、培训项目产品工艺规划方案（一）工艺设备选型（二）工艺说明（三）工艺流程三、培训项目产品营销规划方案（一）营销战略规划（二）营销模式在商品经济环境中，企业要根据市场情况，制定合格的销售模式，争取扩大市场份额，稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究报告中，要对市场营销模式进行详细研究。1、投资者分成2、企业自销3、国家部分收购4、经销人代销与代销人情况分析（三）促销策略第五部分培训项目建设地与土建总规一、培训项目建设地（一）培训项目建设地地理位置（二）培训项目建设地自然情况（三）培训项目建设地资源情况（四）培训项目建设地经济情况（五）培训项目建设地人口情况二

4、、培训项目土建总规（一）项目厂址与厂房建设1、厂址2、厂房建设容3、厂房建设造价（二）土建总图布置1、平面布置。列出项目主要单项工程的名称、生产能力、占地面积、外形尺寸、流程顺序和布置方案。2、竖向布置（1）场址地形条件（2）竖向布置方案（3）场地标高与土石方工程量3、技术改造项目原有建、构筑物利用情况4、总平面布置图（技术改造项目应标明新建和原有以与拆除的建、构筑物的位置）5、总平面布置主要指标表（三）场外运输1、场外运输量与运输方式2、场运输量与运输方式3、场运输设施与设备（四）项目土建与配套工程1、项目占地2、项目土建与配套工程容（五）项目土建与配套工程造价（六）项目其他辅助工程1、供水

5、工程2、供电工程3、供暖工程4、通信工程5、其他第六部分培训项目环保、节能与劳动安全方案在项目建设中，必须贯彻执行国家有关环境保护、能源节约和职业安全方面的法规、法律，对项目可能造成周边环境影响或劳动者健康和安全的因素，必须在可行性研究阶段进行论证分析，提出防治措施，并对其进行评价，推荐技术可行、经济，且布局合理，对环境有害影响较小的最佳方案。按照国家现行规定，凡从事对环境有影响的建设项目都必须执行环境影响报告书的审批制度，同时，在可行性研究报告中，对环境保护和劳动安全要有专门论述。一、培训项目环境保护（一）项目环境保护设计依据（二）项目环境保护措施（三）项目环境保护评价二、培训项目资源利用与

6、能耗分析（一）项目资源利用与能耗标准（二）项目资源利用与能耗分析三、培训项目节能方案（一）项目节能设计依据（二）项目节能分析四、培训项目消防方案（一）项目消防设计依据（二）项目消防措施（三）火灾报警系统（四）灭火系统（五）消防知识教育五、培训项目劳动安全卫生方案（一）项目劳动安全设计依据（二）项目劳动安全保护措施第七部分培训项目组织和劳动定员在可行性研究报告中，根据项目规模、项目组成和工艺流程，研究提出相应的企业组织机构，劳动定员总数与劳动力来源与相应的人员培训计划。一、培训项目组织（一）组织形式（二）工作制度二、培训项目劳动定员和人员培训（一）劳动定员（二）年总工资和职工年平均工资估算（三）

7、人员培训与费用估算第八部分培训项目实施进度安排项目实施时期的进度安排是可行性研究报告中的一个重要组成部分。项目实施时期亦称投资时间，是指从正式确定建设项目到项目达到正常生产这段时期，这一时期包括项目实施准备，资金筹集安排，勘察设计和设备订货，施工准备，施工和生产准备，试运转直到竣工验收和交付使用等各个工作阶段。这些阶段的各项投资活动和各个工作环节，有些是相互影响的，前后紧密衔接的，也有同时开展，相互交叉进行的。因此，在可行性研究阶段，需将项目实施时期每个阶段的工作环节进行统一规划，综合平衡，作出合理又切实可行的安排。一、培训项目实施的各阶段（一）建立项目实施管理机构（二）资金筹集安排（三）技术

8、获得与转让（四）勘察设计和设备订货（五）施工准备（六）施工和生产准备（七）竣工验收二、培训项目实施进度表三、培训剂项目实施费用（一）建设单位管理费（二）生产筹备费（三）生产职工培训费（四）办公和生活家具购置费（五）其他应支出的费用第九部分培训项目财务评价分析一、培训项目总投资估算图：项目总投资估算体系二、培训项目资金筹措一个建设项目所需要的投资资金，可以从多个来源渠道获得。项目可行性研究阶段，资金筹措工作是根据对建设项目固定资产投资估算和流动资金估算的结果，研究落实资金的来源渠道和筹措方式，从中选择条件优惠的资金。可行性研究报告中，应对每一种来源渠道的资金与其筹措方式逐一论述。并附有必要的计算

9、表格和附件。可行性研究中，应对下列容加以说明：（一）资金来源（二）项目筹资方案三、培训项目投资使用计划（一）投资使用计划（二）借款偿还计划四、项目财务评价说明&财务测算假定（一）计算依据与相关说明（二）项目测算基本设定五、培训项目总成本费用估算（一）直接成本（二）工资与福利费用（三）折旧与摊销（四）工资与福利费用（五）修理费（六）财务费用（七）其他费用（八）财务费用（九）总成本费用六、销售收入、销售税金与附加和增值税估算（一）销售收入（二）销售税金与附加（三）增值税（四）销售收入、销售税金与附加和增值税估算七、损益与利润分配估算八、现金流估算（一）项目投资现金流估算（二）项目资本金现金流估算九

10、、不确定性分析在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与此有出入，这对项目投资决策会带来风险。为避免或尽可能减少风险，就要分析不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性，这就是不确定性分析。根据分析容和侧重面不同，不确定性分析可分为盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析。行性研究中，一般要进行的盈亏平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可视项目情况而定。（一）盈亏平衡分析（二）敏感性分析第十部分培训项目财务效益、经济和社会效益评价在建设项目的技术路线确定以后，必须对不同的方案进行财务、经济效益评价，判断项目在经济上是否可行，并比选

11、出优秀方案。本部分的评价结论是建议方案取舍的主要依据之一，也是对建设项目进行投资决策的重要依据。本部分就可行性研究报告中财务、经济与社会效益评价的主要容做一概要说明一、财务评价财务评价是考察项目建成后的获利能力、债务偿还能力与外汇平衡能力的财务状况，以判断建设项目在财务上的可行性。财务评价多用静态分析与动态分析相结合，以动态为主的办法进行。并用财务评价指标分别和相应的基准参数财务基准收益率、行业平均投资回收期、平均投资利润率、投资利税率相比较，以判断项目在财务上是否可行。（一）财务净现值财务净现值是指把项目计算期各年的财务净现金流量，按照一个设定的标准折现率（基准收益率）折算到建设期初（项目计

12、算期第一年年初）的现值之和。财务净现值是考察项目在其计算期盈利能力的主要动态评价指标。如果项目财务净现值等于或大于零，表明项目的盈利能力达到或超过了所要求的盈利水平，项目财务上可行。（二）财务部收益率（FIRR）财务部收益率是指项目在整个计算期各年财务净现金流量的现值之和等于零时的折现率，也就是使项目的财务净现值等于零时的折现率。财务部收益率是反映项目实际收益率的一个动态指标，该指标越大越好。一般情况下，财务部收益率大于等于基准收益率时，项目可行。（三）投资回收期Pt投资回收期按照是否考虑资金时间价值可以分为静态投资回收期和动态投资回收期。以动态回收期为例：（l）计算公式动态投资回收期的计算在

13、实际应用中根据项目的现金流量表，用下列近似公式计算：Pt（累计净现金流量现值出现正值的年数-1）+上一年累计净现金流量现值的绝对值/出现正值年份净现金流量的现值（2）评价准则1）PtPc（基准投资回收期）时，说明项目（或方案）能在要求的时间收回投资，是可行的；2）PtPc时，则项目（或方案）不可行，应予拒绝。（四）项目投资收益率ROI项目投资收益率是指项目达到设计能力后正常年份的年息税前利润或营运期年平均息税前利润（EBIT）与项目总投资（TI）的比率。总投资收益率高于同行业的收益率参考值，表明用总投资收益率表示的盈利能力满足要求。ROI部门（行业）平均投资利润率（或基准投资利润率）时，项目在

14、财务上可考虑接受。（五）项目投资利税率项目投资利税率是指项目达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年利润总额或平均年利润总额与销售税金与附加与项目总投资的比率，计算公式为：投资利税率=年利税总额或年平均利税总额/总投资100%投资利税率部门（行业）平均投资利税率（或基准投资利税率）时，项目在财务上可考虑接受。（六）项目资本金净利润率（ROE）项目资本金净利润率是指项目达到设计能力后正常年份的年净利润或运营期平均净利润（NP）与项目资本金（EC）的比率。项目资本金净利润率高于同行业的净利润率参考值，表明用项目资本金净利润率表示的盈利能力满足要求。（七）项目测算核心指标汇总表二、国民经济评价国民经

15、济评价是项目经济评价的核心部分，是决策部门考虑项目取舍的重要依据。建设项目国民经济评价采用费用与效益分析的方法，运用影子价格、影子汇率、影子工资和社会折现率等参数，计算项目对国民经济的净贡献，评价项目在经济上的合理性。国民经济评价采用国民经济盈利能力分析和外汇效果分析，以经济部收益率（EIRR）作为主要的评价指标。根据项目的具体特点和实际需要也可计算经济净现值（ENPV）指标，涉与产品出口创汇或替代进口节汇的项目，要计算经济外汇净现值（ENPV），经济换汇成本或经济节汇成本。三、社会效益和社会影响分析在可行性研究中，除对以上各项指标进行计算和分析以外，还应对项目的社会效益和社会影响进行分析，也

16、就是对不能定量的效益影响进行定性描述。第十一部分培训项目风险分析与风险防控一、建设风险分析与防控措施二、法律政策风险与防控措施三、市场风险与防控措施四、筹资风险与防控措施五、其他相关粉线与防控措施第十二部分培训项目可行性研究结论与建议一、结论与建议根据前面各节的研究分析结果，对项目在技术上、经济上进行全面的评价，对建设方案进行总结，提出结论性意见和建议。主要容有：1、对推荐的拟建方案建设条件、产品方案、工艺技术、经济效益、社会效益、环境影响的结论性意见2、对主要的对比方案进行说明3、对可行性研究XX未解决的主要问题提出解决办法和建议4、对应修改的主要问题进行说明，提出修改意见5、对不可行的项目，提出不可行的主要问题与处理意见6、可行性研究中主要争议问题的结论二、附件凡属于项目可行性研究围，但在研究报告以外单独成册的文件，均需列为可行性研究报告的附件，所列附件应注明名称、日期、编号。1、项目建议书（初步可行性报告）2、项目立项批文3、厂址选择报告书4、资源勘探报告5、贷款意向书6、环境影响报告7、需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告8、需要的市场预测报告9、引进技术项目的考察报告10、引进外资的名类协议文件11、其他主要对比方案说明12、其他三、附图1、厂址地形或位置图（设有等高线）2、总平面布置方案图（设有标高）工艺流程图主要车间布置方案简图其它