年产100吨薯蓣皂素项目可行性研究报告Word格式.docx

1、固定资产290流动资金3003职工人数人704建筑面积M211005销售收入万元年50006利 润6477税 金7038投资利润率1649投资利税率22910劳动生产率万元年人7111NPV301112投资回收期年2.3。三、主要经济技术指标四、产品方案本项目生产的薯蓣皂素为白色粉末。五、市场预测1、我国从1959年起，深入调查了薯蓣资源，研究生产工艺，发展皂素甾体医药工业。截止目前我国年生产量达10002000吨，年出口量达200300吨，畅销英、美、德、法、瑞典等许多国家。随着医药工业的不断发展，皂素国际贸易价格也不断上涨，1984年每吨9万元，1994年上涨到34万元，1998年每吨45

2、万元，1999年每吨达万元，薯蓣资源的全救性危机，造成皂素的严重短缺。2、现在全球人口达60多亿，保健用药日益增大，激素类和计划生育用药需求更大，对皂素用量亦成倍增长，目前许多薯蓣皂素厂由于原料缺乏，开工不足，直接影响了生产，短期内供求矛盾不会有大的缓解，将会持续出现紧销价升的局面。3、计划生育是我国的一项基本国策，与其相应的避孕药品需求量增长很快，国家每年在避孕药、激素药生产方面都给予巨额财政补贴，每年也定有大量的生产任务，生产企业对薯蓣皂素需求量很大，而目前国内皂素产量有限，一直供不应求，国内价格也由1987年每吨15万涨到现价50万元。综上所述，黄姜中药材基地建设项目具有广阔的前景和良好

3、的经济效益及社会效益。六、建设规模 本项目建设规模为年产100吨规模，其中土建1100M2。本次计算期为11年，其中建设期为1年，投产期为2年，达产达为8年，投产期产量分别为50吨、80吨。七、资源、原材料、燃料（1）资源状况：我乡计划在现有3000多亩的基础上，用35年时间拟建立二万亩黄姜种植面积。以每亩5000斤计算，可年产黄姜5000吨，提炼1吨薯蓣皂素需耗黄姜150吨，100吨生产规模需耗黄姜15000吨。因此，从资源保证上看，100吨生产规模原料供应是不成问题的。（2）原材料、辅助材料、燃料：其年耗用量见下表名称耗量单价金额（万元）鲜黄姜吨150002000元/吨3000盐酸1600

4、650元/吨104石油酶4004200元/吨168煤300元/吨48注:以上单位价和金额均不含增值税。八、工艺技术方案（一）工艺流程原料粉碎发酵高压分离水解烘干提取检验包装入库（二）主要设备（三）土建工程烘干设备套合 计工程名称面积（M2）单位造价（元/M2）造价（万元）办公楼45014生产车间18烘干车间仓库发酵地20只锅炉房5020057型号数量单价（万元）粉碎机台0.5搪瓷反应釜4M3甩干机锅炉3T25九、建设条件本项目拟建于婺源县城附近的工业区内，征地50亩，兴建厂房等设施；交通便利，水、电充足，是理想的投资热土。十、劳动定员生产采用三班制运转，每班操作工20人，共60人；行政、技术、

5、管理人员10人，总共70人,全年300个工作日。十一、环境保护（一）主要污染1、过滤后的生产用水含酸；2、提取过程中有少量油酶溢出；3、锅炉使用过程中会产生废渣和烟尘。（二）环保措施1、酸性废水可用石灰中和过滤后排放。2、溢出的石油酶用介板屑吸附后，投入锅炉进进焚烧。3、煤灰供建材厂烧制成粘上砖。4、锅炉烟尘可安装旋风除尘器，使排烟含尘量低于400mgNM3，符合锅炉烟尘排放标准（GB384183）。十二、投资预算及资金筹措（一）固定资产投资290万元，其中：1、土建工程1100M2，总57万元第2年（50吨）第3年（80吨）第4年11年（100吨）黄姜15002400528384134243

6、8合计166026553320；2、机器设备的购置需投资100万元，机器安装需20万元；3、50亩土地的征地费用与工程其他费用需投资113万元；（二）流动资金估算考虑到季节性收购，本项目流动资金需要量较大，流动资金估算为300万元。（三）资金筹措建设单位自筹300万元，申请银行贷款290万元。十三、成本核算（一）原材料、辅助材料、燃料费用。各种费用见下表，不含增值税。 单位：（二）水、电费用水电费用见下表，不含增值税。411水1530电60457290工资福利费2942（三）工资福利费生产一线工人按产量计酬，技术行政管理人员按月计酬，全厂人员按均每人每月600元计算。费用见下表。单位：（四）固

7、定资产折旧固定资产原值为290万元，按平均年限法计算折旧投产期大产期原材料、辅助材料、燃料183626833354（进项增值税）176283354水、电53105进项增值税工资及福利费修理费折旧费27其他费用总成本（含增值税）205929503650固定成本141可变成本191828093509经营成本201829093609，折旧年限为10年，预计净残值为20万元，年折旧额为27万元。（五）修理费用修理费按年折旧额的50计取，每年14万元。（六）其他费用其他费用是在制造费用、销售费用、管理费用中扣除工资及福利费、折旧费、修理费后的费用。该费用按100万元计算。（七）成本核算。成本核算见下表：

8、根据国家规定：黄姜的增值税按10计算进项税额。4-11拆旧费可变成本核达产期25004000销售额213734194274销项增值税363581726销售税金及附加193309385（1）增值税179286357（2）城乡维护建设税务17（3）教育费附加 十四、收益核算（一）产品销售收入和销售税金及附加计算，见下表。 单位： 1、产品市场价格按50万元吨计算（含销项增值税） 2、城乡维护建设税按销售额4计算 3、教育附加费按增值税3计算 （二）利润计算 按婺源县委、县政府关于鼓励客商投资的优惠办法，与工业园区的若干优惠措施，我们这里计算的是，企业第一、二年免交所得税，第三至第五年减半征收，而得

9、出的结果。利润计算见下表：损益表 单位： 万元4-67-11总成本利润总额248741965所得税159318税后利润806十五、现金盈利能力分析（一）现金流量表 单位：建设期达 产 期一现金收入5320回收固定资产残值回收流动资金二现金流出23613308421341534312150三净现金流量-290139692787847688NPV（1=12%）-259111493501480429311278222197累计NPV-1483458461326175520662344259228141、财务内部收益率大于50%，大于引进基准收益率（12%），盈利能力大于行业最低要求。2、财务净现值为

10、3011万元，大于零，项目在财务上是可以接受的。3、投资回收期为2、3年，项目投资能在很短时间内收回。（二）效益指标 年利润总额 9651、投资利润率= 100 100164 总投资 590 年利税总额 965+ 3852、投资税率 总投资 100% 590100229 该项目投资利润率和投资利税率均大于行业平均利润率（18%）和平均利税率（25%），说明本项目投资贡献水平达到行业平均水平。十六、不确定性分析（一）敏感性分析本项目在实施过程中，考虑一些不确定因素的变化，分别对固定资产、经营成本、销售收入作了提高10%和降变动率NPV值不确定因素-10%+10%变化幅度固定资产投资30372985 0。9%4656136654。6%761526174。7%低10%的单因素变化对NPV影响作敏感性分析。见下表：根据敏感性分析表，绘制敏感性分析图如下： 5000 NPV：（万元） 4000 3000 2000 1000 -10% 10% 变化幅度由上图可以看出本项目中销售收入的变化对NPV最为敏感（二）盈亏平衡分析BEP = 年销售收入 年可变成本 年销售税金及附加1005000350938510012。7计算结果表明，该项目只要达到设计能力的12。7%，也就是年产13吨，企业就可保本，由此可见，该项目风险小。十七、结论总之，该项目收益高、风险小、投资回收期短，所以项目是可以接受的。