《剩余物资管理规定》Word文档格式.docx

1、本规定所称的剩余物资是指新建、更新改造或大修工程项目及生产、维管完工后未使用的物资。第三条本规定适用集团公司所属各单位的剩余物资及废旧物资管理。第二章管理职责与分工第四条集团公司物资设备部是剩余物资和废旧物资处置的职1能管理部门，其主要职责是：一、负责制定剩余物资和废旧物资回收处置管理规定；二、负责审核、分析、批复集团公司各单位提报的废旧物资回收处置申请报告（估价在20万元以上）；三、负责向股份公司上报集团公司废旧物资回收处置资料；四、负责对剩余物资和废旧物资回收处置工作实施监督、检查。第五条集团公司物资采购管理中心是剩余物资处置主管单位，其主要职责是：负责汇总集团公司各单位剩余物资数量及质量

2、状况，建立多（剩）余物资调剂利用平台，协助办理多（剩）余物资调剂过程中的相关事宜。第六条集团公司直管指挥（项目）部、各子（分）公司物资管理部门是本单位的剩余物资和废旧物资回收、处理的具体实施单位，其主要职责是：一、负责建立和完善本单位剩余物资和废旧物资回收处置实施细则及具体量化指标和奖励制度；二、集团公司直管指挥（项目）部、各子分公司直管项目部负责本单位废旧物资清点造册，鉴定、评估并提出处置方式，报单位主管领导批准后执行（估价超20万元以上报集团公司物资设备部批准）；三、负责汇总本单位工地剩余物资数量及质量状况，并上报局物资采购管理中心。各子、分公司应建立本单位的多（剩）余物资调剂利用平台，并

3、负责本单位多（剩）余物资调剂工作。2第七条各项目部分部、作业队（架子队）职责：一、负责组织本单位废旧物资的现场管理，接收入库，对本单位入库的废旧物资统一造册登记验收、确保帐物登记完整；二、负责剩余物资和废旧物资处置前的保管及防盗；三、负责工地剩余物资的清点造册，报上级物资管理部门。四、负责职权范围之内的废旧物资鉴定、报告、处置等相关工作。第三章剩余物资管理第八条剩余物资分为在库物资、退库物资两类。在库物资。项目完工后，没有领用的库存物资。项目部（生产车间）要及时清理库存，做到账物相符。退库物资。项目完工后，已经报销出账但没有投入到工程使用的物资。项目部（生产车间）物资机械部须督促作业队（班组）

4、退回料库，办理退库手续。第九条剩余物资的清理。工程项目的物资供应工作量基本完成时，项目部（生产车间）应及时组织各用料单位对工程剩余物资和在库积压物资进行清理，按品种、等级重新分类，编制剩余物资清册（见附件1），并由项目部（生产车间）物资机械部做好实物和质量证明文件的对应及保管工作。第十条项目部（生产车间）物资机械部会同工程生产技术、工经、安质、财务等部门共同进行鉴定，明确可利用（剩余）物资或不可利用（废旧）物资，完善剩余物资清册，分析工程项目剩余物资的产生原因，形成分析报告，拟定处置方案，上报隶属公司物资机3械部、工程管理部等相关部门。第十一条子分公司物资机械部应将项目部（生产车间）上报的剩余

5、物资清册整理，建立剩余物资管理台账（见附件2），列出可调剂剩余物资清册上报集团公司物资采购管理中心。第十二条集团公司物资采购管理中心应对子分公司的可调剂剩余物资清册进行整理，及时在集团公司oa办公平台上发布可调剂剩余物资信息。第十三条子分公司物资机械部应对项目部（生产车间）上报的剩余物资分析报告及处置方案进行审核，按照物尽其用的原则，作出利库、调拨、调剂、退货、转让等处置批复意见。第十四条剩余物资处置。项目部（生产车间）物机部按照上级公司批复意见，及时处置剩余物资。处置结果反馈公司物机部。一、定价。剩余物资处置前要进行处置价格评估，原则上结合物资进价，以低于当时的市场价格计取，运杂费由调入、调

6、出单位协商。二、责任项目部（生产车间）应充分考虑本项目后续工程的需用情况，优先利库，办理正常领用手续，报子分公司主管领导，核减剩余物资库存。三、责任项目部（生产车间）不再需用时，应主动联系或按照上级公司批复，调拨调剂到其他项目，办理物资调拨手续，同一纳税主体下的项目之间调剂一律开具调拨单，同时将调拨单返子分公司物机部，核减剩余物资库存。各子分公司之间的物资调剂，物资调拨手续必须满足税法的相关4规定，具体由双方协商解决。四、责任项目和其他工程项目均不需用的剩余物资，应联系协调原供货商，办理退货。五、责任项目不再需用而又无法调剂、退货的剩余物资，按规定的决策程序，经批准后，可以有偿转让。六、不具备

7、转运利用的物资，经项目部废旧物资处理领导小组鉴定，并报请隶属公司主管领导、物机部等部门审批，经批准后方可纳入废旧物资处置。第十五条剩余物资的账务处理。剩余物资处置收入交项目财务账户统一管理，依据财务的相关规定，用于冲减项目工程成本和列支剩余物资清理、处置中产生的管理费用，禁止处置资金账外管理或挪作他用。第十六条剩余物资处置的监督。纪委监察部门应对剩余物资处置的全过程进行监督，任何单位和个人无权擅自处置剩余物资，违者根据情节追究其责任。第四章废旧物资管理第十七条废旧物资处置原则。一、归口管理原则废旧物资处置权归属各单位、项目部废旧物资处理领导小组，实行物资部门归口集中管理，其他部门不得擅自处置废

8、旧回收物资。废旧物资处理领导小组由各单位根据本单位具体情况确定，基本应由主管领导、物资、技术、安质、财务、纪监部门等有关人员组成。二、再利用优先原则。对经过整修仍有较高使用价值的物资应优先考虑重新利用。三、分级管理原则1.单批次估值在20万元（含）以下的，由子分公司物机部自行处置，并将处置结果（每半年）上报集团公司物资设备部。2.单批次估值在20万元（不含）以上的，报集团公司批准，按照批准文件要求处置，并将处置结果报集团公司物资设备部。四、先鉴定后处置原则。项目部定期对废旧物资进行清理，处置前必须先鉴定后处置，未经鉴定批准的不得处置。第十八条废旧物资处置方式主要为再利用和报废变卖两种处理方式。

9、一、可再利用的废旧物资，由各单位物资管理部门负责仓储管理及利库。废旧物资回收目的在于利用，使原来失去价值的废旧物资，以新的价值投入使用。一是以原材料形式加以利用；二是以零部件的形式修复再用。废旧物资的利用要确保质量，利用废旧物资需要技术、安质、物资等部门共同确认质量和数量。必要时请具有相关资质的检测机构进行检测，检测合格方可利用。废旧物资的再利用，必须依据该项目建设单位有关规定要求进行。二、拟报废变卖的废旧物资经联合鉴定之后，由各单位采用逆向公开招标或拍卖竞价等方式进行，以出价最高者中标为原则。并与中标单位签定相关协议或合同后方可执行。同时要注意有关政策的执行，废旧有色金属和废旧铁路器材，选6

10、择返厂或当地有资质的回收部门进行处置。第十九条处置程序。一、回收。各子、分公司，项目部根据各线施工特点要认真核算拆旧数量和剩余线头的回收数量，核定作业队（架子队）、工班应回收的废旧物资数量，按核定数量回收，并及时上交料库，双方做好交接记录。对数量大，价值高的有色金属废旧物资（如接触网承导线，各种电缆等）回收需达到95%以上。废旧物资的储存，单独设立回收料存放地点，集中进行处理。二、整理分类。项目物机部对回收的废旧物资整理造册。三、鉴定。项目物机部组织生产技术、工程经济、安质、财务等相关部门对废旧物资联合鉴定。四、建帐。项目物机部根据联合鉴定结果，分类存放保管，避免损耗、贬值或因大量堆积造成混乱

11、。同时建立回收物资台账，拟订处置方案。五、审批。项目废旧物资处置方案上报至子分公司物资管理部门，子分公司汇总审核后，按照管理权限办理。属于固定资产的物品，执行集团公司固定资产管理规定。六、处置。项目部根据上级批复，在纪委监察部门的监督下，处置给具备废旧物资回收资质的企业，并将处置方式及结果在项目部厂务公开栏进行公示。七、归档。废旧物资处置结束后，物资部门必须将废旧物资处置见证性资料及财务凭证归档备查，并将废旧物资处置清单提供给项目7财务部，配合其及时收回废旧物资出售的全部款项。同时，以书面形式将处理结果报上级物机部核备。第二十条账务处理。依据财务部门的相关规定，废旧物资处置收入用于冲减工程成本

12、、回收处置中所发生的搬运保管费用、奖励基金等，严禁形成帐外资金或挪作他用。第二十一条废弃危险品和化学品的处置，遵照中华人民共和国固定废物污染环境防治法、危险化学品安全管理条例等有关法规要求执行。第五章检查和考核第二十二条经项目物资消耗管理小组确认物资总额（量）有节余的作业队（班组），属于限额内节约退库的，可申请物资节约奖励，奖励资金按照有关规定，由项目部（生产车间）奖励相应的责任成本主体。项目部（生产车间）应明确造成剩余物资的责任部门或责任人。对因生产技术部门提报数量加大、规格型号错误或物资部门无依据加大采购数量形成的剩余物资，按照有关规定进行处罚。第二十三条为鼓励职工参与废旧物资回收工作的积

13、极性，可提取处理所得款的一定比例给予奖励，奖励比例不得超过处理金额的30%；对未按应回收计划回收的，给予一定的处罚。第二十四条剩余物资、废旧物资处置奖罚具体实施细则由各单位、项目部根据施工项目实际情况制定，并报上一级物资管理部门核备。8第二十五条集团公司将不定期的组织相关部门对剩余物资、废旧物资管理工作进行专项检查和考核。检查考核结果在集团公司oa办公平台予以通报。对违反规定，私自处理剩余物资、废旧物资以及渎职和营私舞弊等行为，要追究有关人员党纪政纪和经济责任。第六章附则第二十六条本规定自发布之日起执行。原中铁武汉电气化局集团有限公司剩余物资和废旧物资管理办法（试行）（电气化物设xx92号）同

14、时废止。第二十七条本规定由集团公司物资设备部负责解释。第三篇。工程剩余物资与废旧物资管理论文1工程剩余物资和废旧物资的形成及目前的现状拿长庆油田来说，各个二级单位的库房每年的盘库数量大的惊人。更有甚着，由于设计和投资的变更导致有的单位大的设备还留存于库房内，无人问津。在全国，这样的例子比比皆是，项目投资的盲目性导致大量的库存物资无法正常使用到工程上，成为了工程的剩余料。经过几年的存放，物资的表面腐蚀，硬度，强度的降低，材质和等级的变化也使得这些物资无发正常使用，也就变成了废旧物资。这就是工程剩余物资和废旧物资目前的现状。2工程剩余物资和废旧物资退库过程中存在的风险库房保管在盘库过程中漏盘导致物

15、资的流失;物资使用单位在使用中虚报使用数量导致物资的流失;物资在退库过程中运输人员的渎职导致的物资流失。3工程剩余物资和废旧物资退库管理和检查拿长庆油田来说，有了erp中cq-mm-bpp-430物资退库处理流程，从系统中严格控制工程剩余物资和废旧物资的退库管理。从采办组织部门、管理制度入手，对工程剩余物资和废旧物资退库管理流程、职责分工、检查管理，关键控制环节进行完善。定期或不定期的对工程剩余物资和废旧物资的存放，再利用进行检查。从各个二级单位固定资产报废和每年的技改项目实施入手，重点对废旧物资和工程剩余物资的来源、数量等信息做好基础资料。也可从各级组织机构的管理入手，加强工程剩余物资和废旧

16、物资回收、再利用、保管、二次发放等环节的内部管理和控制。4工程剩余物资和废旧物资管理的关键4.1加强内控管理制订了中国石油长庆油田公司化学品验收、检验、保管、出库管理办法、中国石长庆油田分公司存货平库管理办法，建立有效的工程剩余物资和废旧物资内部控制，严格要求物资管理岗位和人员配备，对物资的收货，保管，发放人员做好备案做工作。做到岗位责任落实、岗位分工分离，通过工程剩余物资和废旧物资回收入库管理，加强了对工程剩余物资和废旧物资二次回收、保管，再次发放等的监督，实现了工程剩余物资和废旧物资管理内部控制制度的有效管理。4.2严格出入库手续，检查工程剩余物资和废旧物资管理台账拿长庆油田采气一厂项目库

17、来说，每半年对入库物资进行盘库管理，对物资的发放制订了采气一厂河南乡项目库物资发放（追溯）记录，每月检查物资发放情况，每季度检查入库单或工程剩余物资及废旧物资回收单情落实况。核对工程剩余物资和废旧物资的名称、数量、型号等信息。做到工程剩余物资和废旧物资出入库手续齐全的目标。4.3重视二次使用物资程序按照长庆油田公司要求，工程剩余物资单位将物资明细发放到油田公司物资采购管理部电子商务网上调剂后，由使用单位与工程剩余物资库存单位联系物资的调剂和账务的划转事宜。达到出库记录和台账相一致。5建立建全工程剩余物资和废旧物资的管理流程5.1回收管理（1）建立健全工程剩余物资和废旧物资台账。便于核对物资计划

18、与废旧物资台帐，核查工程剩余物资和废旧物资的回收情况，准确掌握物资的实时动态。（2）执行工程剩余物资和废旧物资的报废手续。对于报废的物资由物资采办部门进行核查，并申报上级部门履行报废手续。（3）将工程剩余物资及时上报工艺部门，以便于新的工程能够设计变更成为工程剩余物资，核对物资的的型号，材质，数量及规格完全符合要求，大大降低了材料的成本。通过技术改造工程拆除的设备、器材等，具有可用价值和可继续使用的，妥善保管并登记入帐，并尽可能在该单位内部调剂使用。5.2保管管理（1）工程剩余物资和废旧物资单独存放。工程剩余物资和废旧物资要和新到物资单独存放，以免在发放的工程中出现问题，对于废旧的设备及易燃，

19、易爆，易腐蚀的物资，一定要保证单独，安全，专人管理的存放。（2）工程剩余物资和废旧物资堆放要求分类管理。对能够再次使用的物资做好必要的防护。（3）实行定期盘点，而且做好盘点时的记录。6处理工程剩余物资和废旧物资的对策（1）加强与其他二级单位的沟通，并将每半年的工程剩余物资和废旧物资挂在油田公司网页上，以便于物资的合理使用。（2）将确定为废旧的物资做以报废申报，经过专家鉴定确实报废后，将物资申请报废，减少各单位实物和账务的库存量。（3）积极与设计部门沟通，将工程剩余物资尽量的变更为新工程的使用物资，以减少物资的购买、运输、存储、发放等的成本。总之，工程剩余物资和废旧物资的管理是有十分重要的意义的

20、，即盘活了公司资产，又提高了经济效益，并且实现了废旧物资的节能化管理。通过对工程剩余物资和废旧物资的计划、回收、管理等的检查，使工程剩余物资和废旧物资的管理实现“三统一”，即统一流程、统一标准、统一管理，降低了运作成本，杜绝了招标过程中的一系列违规现象，有效避免了操作过程中的渎职行为，防止了国有资产的流失，从根本上解决了工程剩余物资和废旧物资管理难的问题。第四篇：工程项目剩余、废旧物资管理吉林省民新建设有限责任公司物资管理部工程项目剩余、废旧物资管理专题项目研究（执笔人：马贺）xx年1月一、专题概况在工程项目施工中，当各段施工作业完工后或项目停、竣工后，都会产生一些剩余物资以及不能继续使用的废

21、旧物资。如何处理好这些物资对降低工程成本有着很大的影响。二、目的根据公司各项目的具体实际工作状况，达到提高资产使用效率，做到物尽其用，节约原材料，降低工程成本的目的。三、适用范围本规定适用于公司及各项目部剩余、废旧物资、设备的处理。四、课题总体架构图五、基本原则按照优先内部调剂，再修旧利废，最后以废品变卖（拍卖）的程序进行处理。六、职责划分公司成立以物资管理部、财务部、工程部组成的废旧物资处理领导小组，物资管理部为全面负责生产型剩余、废旧物资的协调处理工作，小组成员负责指导监督各项目部，妥善协调解决剩余物资调拨和废旧物资处理。项目采购组为各项目部剩余、废旧物资的处理部门，全面负责本项目的剩余物

22、资处理工作。项目部生产副经理及项目会计应对处理物资的数量进行确认以及变卖金额的确认，并监督剩余废旧物资的处理过程。七、工程剩余、废旧物资的鉴定与划分项目部生产副经理和专业技术人员负责鉴定项目剩余、废旧物资。（一）工程剩余物资是工程完工后产生的还具有一定使用价值的物资。剩余物资包括：主材、低值易耗品形成剩余物资的原因：1.工程变更导致的材料替换或减少等原因产生的剩余物资。2.工程停工造成的剩余物资，包括年底停工，中途意外停工（业主原因或不可抗因素）产生的时效性物资。3.工序完工后，为确保工序收尾等原因产生的剩余物资。4.由于施工工艺等原因产生的节约剩余物资。（二）工程废旧物资是指工程回收，没有使

23、用价值的但可以作废旧回收处理能获得部分残值的物资。废旧物资包括但不限于：1.包装物。编织品包装物、纸质包装物、木质包装物、金属包装物、塑料包装物等。2.边角余料。如工程剪裁剩余的钢筋、铁线、钢板、管材、橡胶制品等余料以及设备更换的废旧油料等。3.破损的且没有修复价值的工器具。如废阀门、废电机、废工器具、废办公用品及其配件等。4.拆除物。如临建设施拆除物（可再次使用的除外）、工程施工拆除物等。八、废旧物资的回收、保管项目经理应负责对现场废旧物资的回收、管理进行监管。现场施工员负责组织人员在收工后对现场产生的废旧物资进行回收，负责组织人员将废旧物资送至废品库房，与库管员核对数量，在废旧物资收发台账

24、上签字确认。库管员负责对回收入库的物资进行账务处理，并指挥工人将废旧物资分类存放。废旧物资的分类存放大致可分为（不限于）：金属物品（可分类为铜材、铝材、钢材、铁等）、橡胶制品、编织物、塑料品、其他等。库管员应认真仔细的记录废旧物资收发台帐，定期向项目经理汇报库存情况，提出废旧物资处理申请。九、剩余、废旧物资处理的相关规定（一）内部调拨的相关规定1.工程剩余物资的处理原则上优先以公司内部调拨利用为主，由调出项目部生产副经理提出调拨需求，采购岗编制调拨申请单，经项目经理审核后，报工程管理部主管审核后送交物资管理部，经物资管理部调查有适合接收的项目后，经物资管理部经理审批，发回项目部执行调拨。项目部

25、生产副经理应组织相关人员对剩余物资进行品质功能鉴定，评定确实有调拨价值的，初定内部调拨参考价格。实际调拨前，调出项目部必须与调入项目部就调拨物资的价格达成一致后，方可执行调拨。调出方物资差价由调出方财务进行账务处理计入项目成本。2.内部供、需部门经核实实物达成调拨协议后，由调出方开具调拨单，双方各自以签认的调拨单进行入账、销账，五个工作日内完成调拨工作。原则上运费由调出方承担。调拨单的审核、流转流程为：调出方库管岗（编制）调出方生产副经理（审核）调出方核算（接收录入）调出方财务（审核）调入方材设岗（签字、确认数量）调入方库管员（签收）调入方生产副经理（审核）调入方统计（录入）调入方核算（审核）

26、3.调拨双方因质量、价格、转账等产生争议时，由物资管理部或物资处理领导小组负责协调处理。4.物资管理部对各项目的工程剩余物资有强制调拨权。（二）项目当地保管或调回总部保管1.工程项目年底停工或由于业主、不可抗力等原因造成的意外停工产生的剩余物资，若无法达到调拨要求，建议项目部在项目当地租赁临时库房进行保管，待项目从新开工后继续使用。2.工程项目竣工后产生的剩余物资，若无法达到调拨要求，又无法在当地进行变卖的具有一定价值的剩余物资，应调回总部进行保管。（三）修旧利废项目部应积极组织相关技术人员对剩余、废旧物资进行修旧利废，尽量保持、恢复或提高剩余物资的使用价值或变卖价值。（四）变卖处理1.剩余物

27、资的变卖处理项目工序完工后或项目竣工后产生的剩余物资，若无法达到调拨要求，经实物盘点后，由库管岗提出需求，生产副经理编制剩余物资变卖申请，项目部经理审核，经工程部审核后，由项目采购岗进行变卖处理。2.工程废旧物资的变卖处理，由库管岗提出需求，生产副经理编制废旧物资变卖申请，报项目经理审批后变卖或公开拍卖。废旧物资的所属项目部采购岗要及时将物品清单，报废旧物资处理领导小组知会。3.剩余、废旧物资执行变卖处理时，项目采购岗（代表物资管理部）、项目核算岗（代表财务管理部）、生产副经理（代表项目部）共同监督剩余、废旧物资的变卖过程，并在变卖凭证（收据、附带变卖明细）上签字确认。所得回收款项及变卖凭证由

28、采购岗上交项目财务进行记账，80%冲抵项目成本，20%发给项目部用作福利活动开支，项目经理负责保管该笔款项，建立账簿，随时接收废旧物资处理领导小组或审计部的审查。4.禁止项目部利用以物换物等行为，禁止任何形式的“以旧换新”或冲抵应付货款。5.对各项变卖物资需拍照留底，原始凭证必须留存给财务部门。十、报告和数据管理（一）每个季度末或项目竣工后，各项目部要清点剩余、废旧物资的实物数量、鉴定质量状况、核对账务，编制物资盘点单。（二）库管岗应建立废旧物资收发存台帐，入库、修旧利废出库、变卖出库时相关人员在台帐上签字确认，每季度三日前在项目公示栏中公布废旧物资处理数据，接受各方监督。（三）各项目部采购岗按规定处理剩余、废旧物资，统计岗将处理情况汇总表报送物资管理部综合事务岗，物资管理部将各项目部的处理结果汇总、建立档案、每季度公布数据。十、监督与处罚（一）剩余，废旧物资处理工作要实行物资管理系统全员监督，废旧物资处理领导小组接受各级及各界举报，经查实的违纪问题坚决查处废旧物资处理领导小组电话：物资管理部电话：（二）未经批准，任何单位和个人不得擅自将剩余、废旧物资进行处理。发现私自处理剩余、废旧物资人员及相关管理人员承担两倍的罚款、项目部承担三倍罚款。（三）产生剩余