金融理财师金融理财师分类模拟题综合案例四docWord文档下载推荐.docx

1、缴费上限为地方月平均工 资的3倍。当地上年度月社平工资为3000元。张太太社保缴费以当年工资为基数计算。6.租给个人的房租收入应缴纳的营业税率及附加为1.65%,房产税率4%,个人所得税率为10%。7.退休后能够维持每年现值6万元的生活水平，保险事故发生后，家庭开支为现在的80紅丄、张先生夫妻上甲度工作储蓄额为 。（不含延期收入。）A.158336元B 175663兀C 196192元D 1421.48 元2、 如果现在从存款中拿11H5万元用于积累首付，且只使用公积金贷款，那么为实现购房目标，张先生在购房前每年的应有储蓄为 。（答案取最接近值。A.3万元B.5万元C10万元D.丄2万元3、

2、18年后，弐儿上大学时需要准备好子女高等教育金 。A.50万元B.100万元C.150万元D200万元4、 由于张先生在业务上的突出表现，其所在公司的竞争对手B公司与张先生进行联系，希望邀请张 先生前往任职部门经理，刀薪15000元，年底绩效奖金15万元，该公司还设立了企业年金，方案规 定:企业每月按个人工资总额2%向员工个人账户缴费。企业缴费归属条件：在公司服务满3年归属30%, 5年归属50%, 7年归属100%o张先生现在暂不考虑收入成长率，下列关于应计福利的说法，错误的是 oA.如果张先生第2年底离开B公司，不能携带雇主缴费金额B.如果张先生第3年底离开B公司，则放弃了7560元的福利

3、权益C如果张先生第5年底离开B公司，贝IJ放弃了 9000元的福利权益D.如果张先生第丄5年底离开B公司，则放弄了54000元的福利权益5、 张先生跳槽到B公司后，因工作压力大、过度疲劳导致胃出血，并进行了住院治疗，社保目录内费用为1万元，目录外费用4000元，总费用14万元；目录内费用80%可由社会统筹报销（起付线为 2000元，封顶线为年社平工资4倍），下列说法错误的是 oA.社会统筹负担6400元B.商业保险负担3240元C.自己负担4360元D.商业保险负担1440元一、家庭基木情况严伟先生，现年45岁，国内某公司财务主管，每年税后收入10万元，有五险一金，已在该公司 工作丄0年。太太

4、年前因病去世。儿子严杰有10岁，严先生单位每月补助300元，直至严杰18岁上大学。0 前严先生与儿子的年基本生活支出3万元（父子各15万元），学费年支出3000元。二、 资产负债状况虽然太太享受公费医疗，但是过去几年中，为了给妻子治病而花费的看护费用、营养费、其他 医疗费用，使得严先牛家庭财常大大缩水。经过清点，严先牛现有银行活期存款2万元（紧急备用金）, 股票成本价8万元，现市值5万元，自住65平米房屋一套，3年前购买时价值50万元，贷款20万元， 贷款利率6%, 10年还清，按刀本利平均摊还。三、 理财目标1.把儿子培养成才，希望儿子在国内读完大学后，岀国念硕士。2.为60岁退休准备养老金

5、。3.赡养父母10年，预计每年费用现值2万元。4计划退休后每年出国旅游一趟，持续10年，每年旅行费用现值2万元。四、 假设条件预计工作收入增长率5%。通货膨胀率3%。其他支出增长率3%。国内学费增长率6务。国外学费增长率8%。房价成长率3%。房屋折旧率2%。2.目前国内大学的木科4年学费总计4万元，硕士两年合计3万元，国外大学的木科4年学费总 计50万元，硕士两年合计30万元。3.退休后牛活费是退休前的80%,余寿25年；退休前投资报酬率8%；退休后投资报酬率5%。6、 严先生目前的资产净值为 。（以市价计。A.40万元B.43万元C.52万元D.60万元7、 按净收入遁卜法，严先生的应有保额

6、为 。A.56万元B80万元C100万元D120万元8、 严先生持有的股票主要集中在汽车、钢铁、医药、地产四大行业板块，如果目前宏观经济正处于复苏阶段，下列选项正确的是 oA.严先生应增持医药、地产类股票B.严先生应减持地产、钢铁类股票C.严先生应增持汽车、医药类股票D.严先生应增持汽车、钢铁类股票9、 严先牛对原有股票进行了调整，目前只持有汽车类股票A和钢铁类股票B, A的预期收益率和标准差分别为12%和20%, B的预期收益率和标准差分别为15%和25%,二者的相关系数为0.4。则可得到 的最小方差组合的预期收益率为 o4.5.60%B.8.67%C.10.82%D.12.96%10、 如

7、果两年后严先生再婚，妻子陈女士带来了一个未成年的女儿小娟，重新组成一个新的家庭，严先生此时的法定第一顺位继承人为 。A.严杰、严先生父母、陈女士B.严杰、严先生父母、陈女士、小娟C.严杰、陈女士、小娟、过世太太的父母D.严杰、严先生父母、过世太太的父母11严先生所在的公司对管理人员实行股权激励政策，严先生作为公司财务主管，因业务表现突出 于1年前被授予1万份本公司股票期权，行权价格为10元。严先生行权当日，公司股票市价为20元。 假设未来3年中，严先生没有因拥有股份而参与企业税后利润分配所得，并于3年后将股票全部卖出, 卖岀时公司股价为30元，那么严先生行权和售出股票合计获利 。（适用印花税税

8、率为0.1%,交易佣金为0.2%0 ）A.150000元B 175000元C 185760元D. 202500元12、根据目前医疗费用调查数据显示，高血压、糖尿病、冠心病、中风等疾病年均医疗费用开支均 为4000-10000元（取上限计算）。忽略医疗费用上涨因素，关于严先生退休后老年健康风险测算， 说法正确甲是 /不同年龄阶段糖尿病和高血压的患病率年龄50 59606970以上糖尿病（%）4.51015高血压（%）23.7239.2248.13A.除了医疗费用外，还需要考虑交通费、护理等直接费用B.预计健康风险仅需要生存率、死亡率、发病率、发病时的医疗费用C6069岁每年预期医疗费用4922元

9、D. 7085岁每年预期医疗费用9000元理财师王鑫为其新客户刘云制订理财规划方案，收集资料如下：一、 家庭基木情况刘云现年35岁，某私营企业中层管理人员，已工作5年；其太太为全职主妇，年龄35岁；两人 于3年前结婚，女儿刘欢刚满1岁。二、 资产负债情况1.刘云目前有现金3000元，活期存款20000元，股票型基金成本价150000元，市值80000元, 债券基金成本价80000元，市值81000元。刘云半年前购买了某银行发行的1年期结构性理财产品， 成本为50000元，6个月后到期，该产品与某海外基金挂钩，预期最高收益率可达20%,但如该产品 的挂钩标的下跌，最大损失可达40%,目前可提前赎

10、回，但损失已达30%。2.刘云的个人养老金账户余额为20000元，医疗保险金个人账户余额为3000元。3刘云刚购置了价值。700000元的住房用于自住，该住房首付款为210000元,按揭贷款490000 元，其中，住房公积金贷款200000元，商业贷款290000元，贷款年限20年，按月本利平均摊还。 假设住房公积金贷款利率为387%,商业贷款利率为505%o三、 收支情况刘云税前月收入为12000元，12月份另发放年终奖金241007E；全家月生活支出为5000元，如 刘云发牛保险事故，全家牛活支出降为原先的80%。四、 保险情况刘云已购买某终身寿险产品，保额20万元，20年期缴，年保费50

11、00元，刚缴完首期保险费，无 现金价值。五、 理财目标1.刘云30年后退休，退休后维持现在每月现值为5000元的生活水平，余寿20年。2.在女儿刘欢18岁吋，准备好其大学本科4年、每年现值2万元的高等教育基金。3.5年后开始赡养父母，预计持续10年，每年赡养支出的现值为10000元。六、 假设条件1.失业保险金缴存比例为工资的1%,个人养老保险金账户缴存比例为工资的聽，住房公积金 单位与个人缴存比例各为工资的6%, I矢疗保险金个人账户缴存比例为工资的2%,上年度刀社平工资 为3000元。2.当地住房公积金贷款的上限为200000元。3.假设个人养老金账户的投资报酬率为5%,通货膨胀率为3%,

12、学费年增长率为5%。4指数型基金长期回报率为9%。13刘云全年薪酬的税后可支配收入为 oA.137367元B 1513117EC.163393元D.153496元14、半年前。刘云购买某银行的理财产品时，对结构性产品几乎一无所知，该银行的金融理财师周 某简要介绍了该产品的特点，并一再强调该类型产品的历史高收益状况。根据金融理财师职业道德 准则,周某违反的准则是 oA专业胜任、恪尽职守B.客观公正、恪尽职守C.正直诚信、专业精神D.专业胜任、守法遵规15、 刘云家庭的资产负债比率与财务负担比率（房贷年供款占税后收入的比率，不考虑货币时间价值）各为 o （以市值计算，答案取最接近值。A.资产负债比

13、率54.0%,财务负担比率20.1%B.资产负债比率54.0%,财务负担比率25.0%C资产负债比率52.0%,财务负担比率20.1%D.资产负债比率52.0%,财务负担比率27.3%16、 刘云打算全部以指数型基金投资来完成女儿的高等教育规划。规划从现有资产屮拿出2万元，同时采用基金定投方式进行积累。那么从现在开始到上大学前，每月述需定额定投 。（答案取最接近值。A.105元B.丄70元C.264元D.320元17、 王鑫建议刘云购买一款养老储莆保险产品，该产品每年年初缴保费10000元，直至被保险人年满64周岁（含），被保险人自65周岁起，每年年初可领取40000元，并持续领取20年，则该

14、产品的投 资冋报率为 oA.4.88%B 4.55%C.3.67%D 3.88%18、 刘云请王鑫为其制定保险规划方案，则金融理财师下列说法中全部正确的选项为 o（1）刘云作为家庭的主要经济来源，应该增加保险投入（2）刘云所购买的终身寿险兼顾了保障与储蓄的功能，在实现保障的同时，可以起到强制储蓄的 作用（3）如果刘云不仅想使家人得到保障，同时本人也想享受利益。可以考虑购买两全保险，因为两 全保险既保障死亡乂保障生存，并且价格比较便宜（4）经过风险承受能力测试，刘云风险承受能力较弱，所以应较少考虑投资连结险这样的保险A（1） （2） （3）B（1） （3） （4）C.（2） （3） （4）D（1

15、） （2） （4）19、 刘太太利用闲暇时间上网写博客已有3年时间，文笔颇为不错。最近某出版社看屮了刘太太的文 笔，并邀其就家庭生活题材写一本小说，预计全部稿费12万元，写作过程中会有3万元费用产生。出 版社提供以下三种付费方式供刘太太选择：1.直接支付稿酬12万元；2.与刘太太签订1年短期劳动 合同，支付其税前月工资7500元（不考虑三险一金缴费），另报销费用3万元；3.支付9万元稿费， 另报销费用3万元。刘太太就付费方式的选择问题向理财师咨询，理财师应给出的最佳建议是A.选择领取12万元稿费的方式B.选择签订1年短期劳动合同C.选择支付稿酬9万元，报销费用3万元的方式D.三种支付方式没有差

16、别一、家庭基本情况胡容棕先生现年45岁，是某有限责任公司的控股股东，该公司为小型制造业公司；爱人陈明莉 现年40岁，两人育有一个15岁的女儿与一个7岁的儿子。二、资产负债情况1.上月末以成木记账的净资产为924329元。2.本月末资产负债表如下：家庭资产负债表（成本记账） （单位：元）资产期末数负债和净值定期存款200000购房贷款561680旧房326667负债合计新房802400汽车104000股票58900基金10000净值940287资产合计1501967负债与净值合计三、收支情况本月现金流量表（税后）（单位：项目金额现金流入丈夫工资收入16000妻子工资收入6000资木利得1566房

17、租1500基金赎回现金流入合计35066现金流出食品800衣着500教育1300交通通讯费1000医药保健900朋友聚会600定期险保费1200住宅还贷利息2808住宅还贷木金1931股票投资40000基金定投现金流出合计52039胡先生10年前购买了一份保额为15万元的20年期定期寿险，保费已缴清。五、 客户特殊情况与理财目标1.近期，公司的生意受到了国际金融危机的影响，目前有一个接获订单的机会，但是如果接这 笔订单就必须扩大公司的产能增加设备的投资，具体如下：期初需增加设备投资250万元，设备预期 使用年限为10年，这将使公司第1年末的营业收入增加250万元，其后每年营业收入以5%的比例增

18、长, 第1年末的费用增加225万元，其后每年费用成长率为3%,现在胡先生陷入两难。2.胡先生理财目标为：两名子女将分别于3年后及年后上大学，学费现值2万元，大学毕业 后岀国留学两年，学费每年现值20万元；15年后退休，每年退休金现值12万元，准备25年。1.胡先生要求的必要回报率为8%。2胡先牛刚购置新房，贷款七成，15年期，利率6%。学费增长率5%,通货膨胀率3%。3.假设胡先生适用效用函数U=E（R）-0.005Ao2,其中A为风险厌恶系数。某风险属性调查问 卷设定风险厌恶系数A在28之间，根据该问卷测得胡先生的风险厌恶系数A为2。4目前票面价格为100元的1年期零息债券价格为97.09元

19、。5.上表中收入均为税后收入。20、 根据胡先牛现有家庭财务报表，下列叙述错误的是 oA.胡先生家庭资产负债率为37.4%B.胡先生家庭当期净资产增长率为1.73%C.胡先生家庭本月的净储蓄为15958元D.胡先生家庭本月的自由储蓄率为63.66%21、 关于胡先牛的家庭资产负债表，下列叙述正确的是 oA应将公司净资产并入家庭的净资产屮B.应将公司股权投资列入家庭资产负债表的投资性资产C.只要将公司每年产生的盈余列入家庭的投资性资产D.应将公司的资产负债都并入家庭资产负债表22、 关于胡先牛是否进行设备投资，理财师先忽略纳税，以营业收入-营业支出=营业利润进行了简单计算，下列选项正确的是 。A

20、营业利润现值347万元，扣除期初投入成本250万元，可投资B.营业利润现值368万元，扌II除期初投入成本250万元，可投资C.营业收入净现值1989万元D.营业费用净现值1620万元23、 胡先生现在考虑投资A股票、B股票及股票指数基金三种产品。其中股票指数基金可以看作市场 组合。过去5年中A股票、B股票及股票指数基金的投资报酬率如下表所示：几年前RaRbRm511%-3%6%4-9%-15%-13%329%25%21%237%20%42%1-38%-26%-33%若理财师运用这5年的数据测算三种资产的预期收益率与标准差，则下列说法屮错误的是A.A股票平均报酬率为6.0%,样本标准差为30.

21、32%B.B股票平均报酬率为0.2%,样本标准差为21.99%C.股票指数平均报酬率为1.6%,样木标准差为29.13%D.市场无风险收益率为Rf=3%24、 （接上题）假设A股票和股票指数基金之间的相关系数为0.9802, B股票和股票指数基金之间的相关系数为0.9349,未来1年股票指数基金的预期冋报率为9芬 若CAPM模型成立，则下列说法错误 的是 OA.A股票的0值等于1.02,若未来一年A股票的预期收益率为10%,则可以购买A股票B.B股票的0值等于0.71,若未来一年B股票的预期收益率为7E,则其股价被高估，应该卖空 该股票；若股票指数基金的收益上升，贝也股票预期收益率的上升幅度人

22、于B股票D.若某组合由50%的A股票和50%的B股票组成，则该组合的B值等于0.8025、 金融理财师根据胡先生的要求，为其推荐了某个保险公司的产品，部分条款如下：、在本合同有效期内，本公司负下列保险责任：一、 被保险人生存至15、16、17周岁的生效对应日，本公司每年按基本保额的15%给付高中教 育保险金。二、 被保险人生存至18、19、20、21周岁的生效对应日，本公司每年按基本保额的15%给付大 学教育保险金。在被保险人21周岁的生效对应日给付教育保险金后。木合同终止。三、被保险人身故，本公司退还保险单的现金价值，本合同终止。则下列说法错误的是 。A.该保险为年金保险，被保险人是胡先生的

23、子女B.该保险本质上属于生存保险，所以此类保险应指定有别于被保险人的领取人C.该保险与人寿保险的主要区别之一是该保险主要目的是为被保险人提供经济收入保障D.如果考虑该保险所适用的生命表，则该保险的安全边际意味着生命表中的死亡率将低于预期 死亡率胡容棕先牛现年45岁，是某有限责任公司的控股股东，该公司为小型制造业公司；1.上月末以成本记账的净资产为924329元。家庭资产负债表（成本记账）资本利得住宅还贷本金两名子女将分别于3年后及年后上大学，学费现值2万元，大学毕业 后出国留学两年，学费每年现值20万元；1.胡先生要求的必要回报率为8扎2.胡先生刚购置新房，贷款七成，15年期，利率6轨 学费增长率5%,通货膨胀率3%。4.目前票面价格为100元的1年期零息债券价格为97.09元。根据以下资料回答下列问题：胡太太准备开办一家公司，生产汽车饰品和儿童玩具两类产品，为增值税纳税人，预计年销售 收入（不含税）为90万元，可抵扣进项金额为60万元，期间费用10万元，无其他损益，符合小型微利 企业标准。胡太太计划将家里目前闲置的旧房作为库房，将家中的汽车作为公司公务用车。另外，由 于胡太太本人缺乏管理经验，在企业经营过程中需要胡先生协助管理。对于纳税人身份选择、车房等 资产的处理方式及公司对胡先牛劳务报酬支付方式等问题，理财师进行