全国自考《金融理论与实务》试题及答案文档格式.docx

1、A100 B80 C60 D5010结算业务属于商业银行的（ C ）A中间业务 B资产业务 C负债业务 D资本业务11狭义的表外业务特指（ B ）A代理业务 B有风险的表外业务 C无风险的表外业务 D承销政府债券12下列不属于货币市场的是（ B ）A同业拆借市场 B商业票据市场 C回购市场 D股票市场13如果到期时间和执行价格一样，美洲期权的价格（ A ）A通常高于欧洲期权的价格 B通常低于欧洲期权的价格C通常高于买入期权的价格 D通常低于买入期权的价格14在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后（ D ）A帮助客户选配合适的交易对象进行交易 B寻找价格合适的经纪人交易C寻找专门的做市商交易

2、 D先自己与客户交易，然后再与其它经纪人交易15我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的（ C ）A经常账户 B资本和金融账户 C储备资产账户 D净误差与遗漏16目前我国的人民币（ B ）A实现了经常项目下的可自由兑换 B实现了金融项目下的可自由兑换C是可自由兑换货币 D是完全管制货币17我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指（ B ）A客户从银行买入外汇时使用的价格 B银行从客户买入外汇时使用的价格C客户从外汇市场买入外汇时使用的价格 D中央银行从商业银行买入外汇时使用的价格18中央银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为（ D ）A广义货币 B狭义货币 C准货币 D基础货币19由消费膨胀导致

3、的持续性物价上涨属于（ B ）A流通混乱型通货膨胀 B成本推动型通货膨胀 C结构失调型通货膨胀 D需求拉上型通货膨胀20制订和实施货币政策的金融机构是（ A ）A商业银行 B专业银行 C中央银行 D投资银行二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）21金融行业面临的风险主要有（ ACDE ）A信用风险 B利率风险 C汇率风险 D操作风险 E政策风险22商业银行的组织形式有（ ADE ）A单一银行制 B分行制 C银行持股公司制 D连锁银行制 E跨国联合制23信托行为形成需要的条件有（ ABE ）A信托当事人的真实意思表示B特定的合法目的C以财产为中心 D以信任为基础E以处理为目的2

4、4债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有（ ABC ）A购买后一直持有到期的策略 B利率免疫策略C通过利率预测进行投资的策略 D综合采用利率预测和利率免疫的策略E选择市场时机进行债券投资的策略25采用普通股筹资的不利因素主要有（ ABCDE ）A普通股的资金成本高 B普通股的发行费用高 C经济波动时还本压力大 D普通股会分散公司控制权E增发新股会降低普通股每股收益26下列关于外汇的表述正确的有（ CD ）A外汇与外币是同一个范畴 B通常只有可以自由兑换的外币才是外汇C外汇的主要内容是外币支付凭证 D我国的外汇包括外币有价证券E持有大量外汇要承担外汇贬值的风险27我国法规规定的外债包括（ AB

5、E ）A国际金融组织贷款 B外国政府贷款C外国银行和金融机构贷款 D外国企业贷款E发行外币债券28马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有（ BCDE ）A待销售的商品数量 B单位商品价格C其他金融资产的收益率 D持有货币的流动性效用E单位货币流通速度29通货膨胀的度量指标包括（ ABE ）A投资者信心指数 B国民生产总值平减指数C消费物价指数 D批发物价指数E基准利率水平30相对于货币政策，财政政策（ ABC ）A可控性强 B透明度低 C认识时滞短 D决策时滞长E在实行紧缩政策时阻力较大三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）312007年1月1日，某人在中国工商银行存入一年期定

6、期存款5万元，若一年期定期存款年利率为2.78，单利计息，请计算利息所得税为5%时，此人存满一年的实得利息额。若2007年通货膨胀率为4.6，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。32设某商业银行吸收到1000万元的原始存款，经过一段时间的派生后，银行体系最终形成存款总额6000万元。若法定存款准备率与超额存款准备率之和为15，请计算提现率。（计算结果保留整数）四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）33简述货币的经济发行与财政发行的区别。货币的经济发行与财政发行的区别：经济发行是财政发行的对称，是指中央银行根据国民经济发展情况，按照商品流通的实际需要，通过银行信贷的渠道来发

7、行。货币一般指中央银行发行的现钞，有时也包括中央银行发放的贷款。34简述负债管理理论的主要内容。负债管理理论是以负债为经营重点，即以借人资金的方式来保证流动性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。这一理论认为：银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增加贷款获利。35简述承保管理的基本原则。（1）最大诚信原则 （2）可保利益原则 （3）近因原则 （4）补偿原则36简述金融市场的基本构成要素。金融市场主要由金融市场参与主体、金融工具、交易价格、交易方式四种要素构成。37简述公开市场业务的主要优点。1、主动性强2、

8、灵活机动、准确性强。3、调控效果和缓，震动性小。38简述通货膨胀对生产的影响。首先通胀导致商品的价格可能攀升，当然是名义价格，实际价格未必。不论如何，如果名义价格攀升，可能导致厂家认为有利可图，就像东西贵了，你觉得你生产更多，利润可能会更多一样，卖得上价钱了嘛，所以可能刺激厂家加大生产力度，则供给上升。同时，由于通胀导致消费者由于价格攀升而减少购买量，导致需求下降。最后供给上升的情况下，需求下降，达到新的平衡点。也就是说，可能呢因为这两种预期，导致由通胀走向通缩或者正常的情况。实际要看具体情况，看产能与需求的变化，尤其是经济是否景气，这个对消费者影响比较大，供给的调节远远比需求的调节要容易的多

9、。五、论述题（本大题14分）39结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的全球性金融危机的看法。通常所讲的资产证券化是指信贷资产的证券化，它包括“住房抵押贷款支撑的证券化”，和“资产支撑的证券化”。这是从美国引进的概念。具体而言，它是指将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与重组，进而转换成为在金融市场上可以出售的流通的证券的过程。资产证券化有四个显著的特点：第一，能够实现风险隔离；第二，能够实现资产重组；第三，能够实现信用增级；第四，能够大大降低融资成本全国2010年4月1银行券属于（ D ）A实物货币B商品货币C金属货

10、币 D信用货币2货币的两个最基本的职能是（ A ）A价值尺度与流通手段B价值尺度与支付手段C流通手段与支付手段 D价值尺度与价值贮藏3提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是（ B ）A凯恩斯B马克思 C费雪 D马歇尔4企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是（ A ）A商业信用B消费信用C银行信用 D民间信用5目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（ C ）A市场利率B公定利率C官定利率 D实际利率6肩负“最后贷款者”职责的金融机构是（ B ）A商业银行B中央银行C投资银行 D政策性银行7目前我国的中央银行制度类型属于（ A ）A单一型B复合型C准中央银行型 D跨国型8

11、“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是（ B ）A中国工商银行B中国人民银行C中国银行 D中国建设银行9可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在（ D ）A2年以上 B3年以上 C4年以上 D5年以上10属于投资性资金信托的是（ C ）A信托贷款B委托贷款C信托投资 D信托存款11下列不属于保险合同当事人的是（ D ）A保险人B投保人C被保险人 D受益人12关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是（ C ）A只允许办理经纪业务 B只允许办理自营业务C可同时办理经纪业务和自营业务 D不可同时办理经纪业务和自营业务13对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是（ D ）A股票

12、和债券发行皆为注册制 B股票和债券发行皆为核准制C股票和债券发行皆为审批制 D股票发行为核准制，债券发行为审批制14以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为（ B ）A募集发行B出售发行C竞标发行 D拍卖发行15一直对汇率采取间接标价法的国家是（ B ）A美国B英国C日本D中国16目前我国定期存款属于的货币层次是（ C ）AM0 BM1 CM2 D不确定17目前我国划分货币供给层次的依据是（ B ）A收益性B流动性C安全性D风险性18马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（ A ）A成正比B成反比C不相关D不确定19货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的（ D

13、 ）A数量B重量C批量D次数20货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（ C ）A法定存款准备金率B流动性比率C货币乘数D基准利率21商业银行在经营过程中面临的风险主要有（ ABCDE ）A国家风险B信用风险C.利率风险 D汇率风险E流动性风险22信托关系的当事人包括（ CDE ）A债权人B债务人C委托人D受托人E受益人23按保险标的的不同可将保险分为（ ACDE ）A财产保险B营利保险C人身保险 D责任保险E信用保证保险24保险中介人一般包括（ BCDE ）A保险合作社B保险公估人C保险代理人 D保险经纪人E保险公证人25下列属于不可保财产的有（ ABCE ）A土地B电脑资料C危险建筑 D稀

14、有金属E枪支弹药26在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有（ BC ）A低收益、高风险B低收益、低风险C高收益、高风险 D高收益、低风险E高收益、无风险27下列属于货币市场工具的是（ ABE ）A国库券B商业票据C债券D股票E大额可转让定期存单28投资基金具有的特点是（ ACE ）A多元化投资B无风险C专家理财 D保本E流动性强29按发行主体的不同可将债券分为（ ABCDE ）A国家债券B地方政府债券C金融债券 D企业债券E国际债券30下列表述正确的有（ BCE ）A直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值B直接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值C间接标价法下，汇率数值变大意味着本币

15、升值D间接标价法下，汇率数值变大意味着本币贬值E美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值312006年某国家一年期定期存款的利率水平为3.5，当年该国的消费物价指数为102.8（上年=100），试计算该国存款者的实际收益率。（1）物价上涨率=102.8%-100%=2.8%（2）实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7%32设银行专项呆账准备金的计提比例为：损失类贷款100，可疑类贷款50，次级类贷款20，关注类贷款5。某银行有一笔500万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次级类贷款。请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。（1）可疑类贷款需计提的

16、专项呆账准备金：50050%=250（万元）（2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：100020%=200（万元）（3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：250+200=450（万元）33简述我国外汇的构成。（1）外国货币，包括纸币、铸币等。（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息粟等。（3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。（4）其他外汇资产。34简述国家信用在经济生活中的积极作用。（1）是解决财政困难的较好的途径。（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。（3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。35简述政策性金融机构的特点。（1）有自己

17、特定的融资途径，不面向公众接受存款。（2）资本金多由政府财政拨付。（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。（4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。（5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。36简述融资性租赁的功能。（1）在资金不足的情况下引进设备。（2）提高资金使用效率。（3）成本固定，避免通货膨胀风险。（4）引进速度快，方式灵活。37简述国际收支平衡表的主要内容。（1）经常账户，反映国际收支经常发生的交易情况，包括货物、服务、收入及经常性转移。（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融账户包括直接投资、证券投资和其他投资。（3）储备资

18、产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。38简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。（1）含义：在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定价格水平下商品和劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的经济现象。（2）成因：在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。39试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。（1）货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定币值和物价、国际收支平衡四个方面。（2）货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。（3）充分就业和经济增长目标是一致的。（4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。如刺激经济增长、减少失业的货币扩张政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀局面。而抑制通货膨胀的紧缩政策又会导致经济增长率下降、失业上升。此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。