中级经济师考试《金融专业知识与实务》真题及答案解析Word文档格式.docx

1、C非累积优先股D不参加分配优先股 10商业信用是企业之间进行商品交易时提供的信用，除分期付款、委托代销、预付货款外，还包括（A消费贷款B赊销商品 C抵押贷款D质押贷款11企业发行股票融资属于（A间接融资B债权融资 C内源融资D外源融资 12下列关于项目融资有限追索权的表述中，错误的是（A时间上的有限性B金额上的有限性 C对象上的有限性D资金使用范围上的有限性 13在BOT项目融资中，一般不宜作为项目发起人的是（A项目所在国政府B政府机构 C纯粹商业机构D政府指定的集团公司 14在项目融资中，无追索权是指贷款只能依靠（）偿还。A项目所产生的收益现金流B项目发起人资产的现金流 C项目所在国政府提供

2、的现金流D项目担保人提供的现金流 15资产证券化最早的产品类型是（）担保证券。A信用卡应收款B住房抵押贷款 C商业贷款D汽车贷款 16.三种证券组成一个投资组合，在投资组合中所占投资权重各为30、20、50，且各自的预期收益率相对应为10、15、20，这个投资组合的预期收益率是（）。A10B12 C16D20 17.某债券面值100元，每年按5元付息，10年还本，则其名义收益率是（）。A2B4 C5D10 18.马科维茨认为在同一期望收益前提下，最为有效的投资组合（）。A实际收益高B实际收益低 C风险较高D风险最小 19.如果某证券的值为15，若市场投资组合的风险溢价水平为10，则该证券的风险

3、溢价水平为（）。A5B15 C50D85 20.设P为债券价格，F为面值，r为到期收益率，n是债券期限。如果按年复利计算，零息债券到期收益率的计算公式为（）。21.在金本位制度下，汇率的决定基础是（A购买力平价B黄金输送点 C铸币平价D利率平价 22根据我国现行有关规定，银行对客户的美元挂牌汇价实行价差幅度管理，美元现汇卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的（A05B1 C3 D4 23某企业未来有一笔100万美元的出口收入，市场普遍预期美元将贬值，如果该企业采取提前或延期结汇方法管理汇率风险，那么正确的做法是（A提前付汇B提前收汇 C延期付汇D延期收汇 24根据国际货币基金组织协定第八条款的

4、规定，货币可兑换的含义主要是指（A货币对内可兑换B资本项目可兑换 C经常项目可兑换D完全可兑换 25在监测外债总量是否适度的指标中，偿债率等于（26.改善我国商业银行经营与管理的主要条件是建立规范的法人治理结构和（）。A提高金融监管能力B建立完善的金融市场法规 C建立严格的内控机制 D完善市场经济体制 27.银监会规定，商业银行的超额备付金比率不得低于（）。A1B2 D5 28.现代商业银行财务管理的核心是（）。A基于利润最大化的管理B基于投入产出的最大化管理 C基于价值的管理 D基于核心资本的效率管理 29.商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行（）制度。A集团总部授信管理B统一授信管

5、理 C分级授信管理 D分区域授信管理30.为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，新巴塞尔协议在最低资本金计量要求中，提出（）。A外部评级法B流动性状况评价法 C内部评级法 D资产安全状况评价法31.衍生金融工具中的远期合约的最大功能在于（）。A.套期保值B.增加盈利 C.转嫁风险 D.消灭风险 32.互换是指两个或两个以上的当事人依据预先约定的规则，在未来的一段时间内，互相交换某种资产（）的交易。A.现金流量B.证券组合 C.货币组合 D.衍生工具 33.期权与其他衍生金融工具的主要区别在于买卖双方之间交易风险分布的（）。A.不确定B.确定 C.不对称 D.对称 34.金融制度

6、创新使商业银行与投资银行业务领域的界限（）。A.逐渐清晰B.大大强化 C.逐渐模糊 D.保持不变 35.商业银行负债业务创新的最终目的是创造（）。A.低成本的存款来源B.存款账户的灵活性 C.存款的获利能力 D.更多的派生存款 36.按照马克思的理论，其货币需求规律表达式是（）。37.财政出现赤字，对货币供应量的影响主要取决于（）。A赤字的多少B弥补赤字的时间C弥补赤字的地点D弥补赤字的办法38一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放，货币供应量（）。A等额扩张B数倍扩张C等额收缩D数倍收缩39货币供不应求，利率上升：货币供过于求，利率下降。因而适当调

7、节利率水平，就可以直接调节（）。A投资支出B消费支出C出口量D货币供求40一定时期内的国民收入，既是货币需求的本源，又是货币供给的最高界限。由于价值分配具有相对独立性，因而往往出现货币供给量超过实际国民收入（Y/P）的情况。这种现象被称为（）。A国民收入超额分配B积累超过消费C消费需求不足 D投资需求不足D投资需求不足41.通货膨胀作为一种经常性现象，出现在（）。A.信用货币制度下B.实物货币制度下C.银本位制度下D.金本位制度下42.隐蔽性通货膨胀发生时，物价总体水平（）。A.明显上涨B.变化不明显C.明显下降D.持续下降43.为治理通货膨胀，中央银行一般会在市场上（）。A.出售有价证券B.

8、购入有价证券C.加大货币投放量 D.降低利率 44.凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象称为（）。A.现金偏好B.货币幻觉C.流动性陷阱D.流动性过剩45.货币主义认为，扩张的财政政策如果没有相应的货币政策配合，就会产生（）。A.收缩效应B.挤出效应D.货币幻觉 46.金融调控是国家对宏观经济运行进行干预的组成部分，市场经济体制下金融调控的主要类型是（）。A计划调控与行政调控B计划调控与政策调控 C行政调控与法律调控D政策调控与法律调控 47中央银行再贴现政策的缺点是（）。A作用猛烈，缺乏弹性 B政策效果很大程度受超额准备金的影响 C主动权在商业银行

9、，而不在中央银行 D从政策实施到影响最终目标，时滞较长48.凯恩斯学派认为货币政策的传导变量是（）。A.利率B.汇率 C.货币供应量 D.基础货币 49.中央银行认为需要改变政策，到提出一种新的政策所需要耗费的时间是（）。A认识时滞B外部时滞 C操作时滞D决策时滞50中央银行的公开市场业务的优点是（）。A主动权在政府B主动权在企业 C主动权在商业银行D主动权在中央银行51.我国银行风险的最主要表现是（A法律风险B流动性风险 C利率风险D信用风险 52银行监管的非现场监测的审查对象是（A会计师事务所的审计报告B银行的合规性和风险性 C银行的各种报告和统计报表D银行的治理情况 53在下列法律关系中

10、，属于保险行政法律规范的是（A保险公司与投保人之间的权利义务法律关系 B被保险人与受益人之间的权利义务法律关系 C保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系 D保险监管机构与保险人之间的法律关系 54根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量商业银行资产安全性指标中，不良资产率是指（）之比。A不良贷款与贷款总额B不良贷款与总资产 C不良信用资产与信用资产总额D不良信用资产与贷款总额 55根据商业银行风险监管核心指标，我国对商业银行关于收益合理性的监管指标中，关于资本利润率的规定是（A净利润与所有者权益总额之比不应低于10 B净利润与所有者权益总额之比不应低于11 C净利润与所有者权益平均余额之比不

11、应低于10D净利润与所有者权益平均余额之比不应低于11 56金融发展不单是指金融数量或质量上的变化，更主要的是指（）。A农村金融市场的发展B外资金融机构的增加 C金融产品的复杂化D金融效率的提高 57即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，金融自由化并不否认（）。A.金融管制B.金融约束 C.金融监管D.金融调控 58戈德史密斯提出了衡量一国金融发展水平的相关指标金融相关比率，即某一时点上现存（）。A社会信用总额与国民收入额之比 B实物资产总额与对外净资产之比 C金融资产总额与国民财富之比 D国民生产总值中货币交易总值所占的比例 59.根据稳定增长条件（产出、劳动力、资本

12、按同一比率增长），稳定条件下托宾的货币经济增长模型为（）。60.金融约束论与金融抑制论的根本区别是（）。A创造租金，提供适当的激励机制 B金融抑制是严格管制 C金融约束是软管制，金融抑制是硬管制 D金融约束是主动的，金融抑制是被动的二、多项选择题（共20题，每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分） 61.政策性银行与商业银行比较，其共性的方面包括（）。A严格审查贷款程序B经营目标的非盈利性 C贷款要偿还本金 D贷款要付利息 E资金来源主要为吸收存款 62下列关于股息和债券利息的表述中，正确的是（A股息属于净收益的分配

13、B债券的利息属于费用 C股息在所得税前列支D债券的利息在所得税前列支 E股息在所得税后列支 63信用是一种借贷行为，其特点有（A信用是以还本付息为条件的借贷行为 B信用反映的是债权债务关系 C债权人仅为金融机构 D信用提供形式仅为货币资金 E信用以相互信任为基础 64.以下关于项目融资模式设计的基本原则中，正确的是（A争取适当条件下的无限追索权融资 B实现项目风险的合理分担 C实现发起人对项目较少的股本投入 D争取实现资产负债表外融资 E充分保障债权人的利益65与传统的融资方式相比，资产证券化的特点有（A资产收入导向型融资B原始权益人信用主导型融资 C表外融资D结构性融资 E低成本的融资 66

14、.我国利率市场化改革的基本思路是（）。A先外币、后本币B先存款、后贷款 C先贷款、后存款 D存款先大额长期、后小额短期 E存款先大额短期、后小额长期 67.下列因素中会导致一国货币升值的是（）。A.高通货膨胀 B.提高利率 C.国际收支顺差 D.总需求增长快于总供给 E.从紧货币政策 68.资本流动对资本流出国的积极影响主要有（）。A.提高资本收益 B.引进先进技术设备和管理经验 C.带动商品出口 D.增加就业机会 E.提高国际地位 69.商业银行利润总额的构成包括营业利润和（）。A.固定资产盘盈B.证券交易差错收入 C.投资收益 D.出纳长款收入 E.营业外收支净额 70.商业银行在成本管理

15、中要遵守的基本原则包括成本最低化原则、全面成本管理原则、（）。A.成本管理的科学化原则B.成本结构合理化原则 C.成本价值化原则 D.成本补偿原则 E.成本责任制原则71.金融工程发展动因的内部因素包括会计利润和（）。A.税收不对称性B.规避监管 C.代理成本 D.流动性需求 E.风险厌恶 72.在金融创新过程中，商业银行的贷款有逐渐“表外化”的倾向，具体业务包括：贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、（）。A.贷款打包出售B.回购协议 C.票据发行便利 D.大额可转让存单 E.可转让支付命令 73.改革开放以来，我国学者对货币需求模型进行了重新构造，认为社会公众的货币需求应包括（）。A货币

16、的交易需求 B货币的预防需求 C货币的投资需求 D货币的生产需求 E对奢侈品的需求 74.在国民经济分配体系中，能够导致国民收入超额分配的部门主要有（）。A税务部门B居民 C财政部门D银行 E企业 75.紧缩性的财政政策措施包括（）。A.减少政府支出 B.向居民发行公债 C.转移支付 D.增加税收 E.适当增加财政赤字 76.狭义货币Ml包括（）。A居民储蓄存款 B单位定期存款 C活期存款 D银行票据 E流通中现金 77.金融风险的高杠杆性表现为（A金融机构的资产负债率高B金融机构的注册资本金要求高 C金融体系的风险传染快D金融机构资产的流动性高 E衍生金融工具以小博大 78下列属于市场风险的

17、有（A流动性风险B利率风险 C汇率风险E价格风险79金融深化与发展的控制原则有（）。A动员社会储蓄原则B风险控制原则 C满足市场需要原则D鼓励有效竞争原则 E金融创新原则 80.从政府与市场参与者关系的角度，可将金融深化和发展的模式分为（）。A政府控制式B政府引导式 C自我发展式D机构自发式 E市场推动式三、案例分析题（共20题，每题2分。由单选和多选组成。（一）甲机构在交易市场上按照每份10元的价格，向乙机构出售100万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份11元的价格，回购这l00万份证券。根据上述资料，回答下列问题。81这种证券回购交易属于（）。A货币市场B票据市场 C资本市场D股票

18、市场 82这种回购交易实际上是一种（）行为。A质押融资B抵押融资 C信用借款D证券交易 83我国回购交易的品种主要是（）。A股票B国库券 C基金D商业票据 84我国回购交易有关期限规定不能超过（）。A1个月B3个月 C6个月D12个月 85甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上就是（）。A证券的收益B手续费 C企业利润D借款利息（二） 假设银行系统的原始存款额为l000亿元，法定存款准备金率为8，超额准备金率为2，现金漏损率为10。86此时银行系统的存款乘数为（A4B5 C10D125 87存款货币的最大扩张额为（）亿元。A1000B4000 C5D12500 8

19、8如果超额准备金率和现金漏损率都为0，银行系统的存款乘数为（D12.5 89影响银行系统存款创造的因素有（A基础货币B法定存款准备金率 C原始存款量 D现金漏损率 90下列关于商业银行存款准备金的等式中，正确的有（A超额存款准备金=存款准备金-库存现金B库存现金=存款准备金-商业银行在央行的存款 C存款准备金=法定存款准备金率存款总额 D法定存款准备金=库存现金+超额存款准备金（三） 2007年，中国人民银行加大了宏观金融调控的力度，灵活运用货币政策工具：第一，运用公开市场操作，2007年累计发行央行票据4.07万亿，其中对商业银行定向发行的3年期央行票据5550亿；第二，适时运用存款准备金率

20、工具，年内共上调人民币存款准备金率10次；第三，年内6次上调金融机构人民币存贷款基准利率。91.我国中央银行公开市场业务债券交易品种除了发行中央银行票据外，还有（）。A外汇交易 B现券交易 C回购交易 D黄金交易 92.2007年对商业银行定向发行3年期中央银行票据的目的是（）。A鼓励信贷增长过快的商业银行 B警示信贷增长较快的商业银行 C加大放松银行体系流动性 D深度收紧银行体系流动性 93.存款准备金率上调后，货币乘数（）。A上升 B下降 C波动增大 D不变 94.我国中央银行2007年频繁使用存款准备金率工具，其主要想达到的目的是（）。A促进人民币升值 B对商业银行施加强制影响力 C抑制通货紧缩 D实施紧缩的货币政策 95.上调金融机构人民币存贷款基准利率的主要目的是（）。A促进货币信贷和投资的增长 B抑制货币信贷和投资的增长 C促进外贸出口 D抑制外贸出口 （四） 金融监管国际化的进程如下：1975年2月，在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会，简称巴塞尔银行监管委员会。1988年7月，巴塞尔银行监管委员会公布了关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告，简称巴塞尔资本协议。1997年9月，巴塞尔银行监管委员会公布了巴塞尔有效银行监管的核心原则。2004年6月，巴塞尔银行监管委员会公布了资本计量和资本标准的国际协议：修订框架，简称巴