自考04229项目决策分析与评价总复习Word下载.docx

1、静态分析的指标：项目静态投资回收期、总投资收益率。11、全面、准确的了解掌握有关项目决策分析与评价的资料数据是决策分析与评价的最基本要求。12、多方案比选条件：专家评分法、目标排序法。13、项目决策分析与评价的工作程序：投资机会研究。1、一般投资机会研究：（1）地区（2）部门（3）资源开发。2、具体投资机会研究：初步可行性研究。可行性研究。1、适用范围不同；2、目的不同；3、内容不同。项目前评估。1、项目建议书和可行性研究报告评估2、项目申请报告评估。14、初步可行性研究：主要是判断项目是否有生命力，是否值得投入更多的人力和资金进行可行性研究。15、初步可行性研究阶段采用指标股算法估算建设投资

2、和生产成本。16、可行性研究也是项目决策分析与评价的最重要工作。17、可行性研究报告与项目申请报告的区别：适用范围不同；目的不同；内容不同。18、项目评估分前期，中期，后期。19、项目前评估：是指对为项目决策提供依据所编制的项目建议书、可行性研究报告和项目申请报告进行评估。20、项目建议书和可行性研究报告评估通常在这几种情况下进行：政府投资的项目的项目建议书和可行性研究报告，应经过符合资质要求的工程咨询单位的评估论证。项目建议书评估结论作为项目立项的依据。可行性研究报告的评估结论作为政府投资决策的依据。项目业主或投资者为了分析可行性研究报告的可靠性，进一步优化完善项目方案，聘请另一家工程咨询单

3、位对原可行性研究报告进行再评估。拟对项目贷款的银行，一般自行组织专家组，有时也委托工程咨询单位对可行性研究报告进行评估，评估结论作为银行贷款决策的依据。21、企业投资项目可行性研究及其报告的主要内容有：1.项目建设的必要性 2.市场分析 3.项目建设方案研究 4.投资估算 5.融资方案 6.财务分析 7.经济分析8.经济影响分析 9.资源利用分析 10.土地利用及移民搬迁安置方案分析 11.社会评价 12.不确定性分析13.风险分析 14.结论与建议。22、报送企业投资项目申请报告应附送以下文件：城市规划行政主管部门出具的城市规划意见；国土资源行政主管部门出具的项目用地预审意见；环境保护行政主

4、管部门出具的环境影响评价的审批意见；根据有关法律法规应提交的其他文件。23、项目决策分析与评价结论的要求：坚持客观性注意针对性满足合规性（吃透政策）。24、项目决策分析与评价结论的形成步骤：明确项目目标明确项目类型和评价层次与范围对项目进行全方位的描述说明各方面的评价指标和影响。综合分析与评价提出结论提出必要的建议。25、项目结论对以下方面做出明确的表述：项目建设的必要性，项目建设的可能性项目目标可实现性项目外部影响性项目面临的风险程度项目建设的必要条件。【结论的具体内容主要包括推荐方案、主要比选方案的概述以及建议三部分】。第二章 市场分析与市场战略1、市场分析是项目决策分析与评价的基础，通过

5、对项目的产出品、投入品或服务的市场容量、价格、竞争格局等进行调查、分析、预测，未确定项目的目标市场、建设规模和产品方案提供依据。2、市场调查的内容：市场需求调查市场供应调查消费调查竞争者调查。3、市场调查的程序（国内）：调查准备、调查实施、分析总结三个阶段。【调查准备】市场调查计划的结构和内容一般包括：1.调查目的、2.调查内容和范围、3.调查方法、4.调查进度和费用预算。【调查实施】实施调查计划、落实方案是市场调查的最重要环节。主要任务：是组织调查人员深入实际系统地收集各种可靠资料和数据。a.收集文案资料b.收集一手资料即：原始资料。分析总结阶段是得出调查结果的阶段。通过对调查资料的整理加工

6、使之系统化条理化，以揭示市场需求和各种因素的内在联系，反映市场的客观规律。a.分析整理b.综合分析c.编写调查报告。4、市场调查的类型：市场普查：是对市场进行逐一的、普遍的、全面的调查，以获取全面、完整、系统的市场信息。重点调查：是指在市场调查对象总体中选定一部分在总体中处于十分重要地位的企业，或者在总体某项指标总量中占绝大比重的一些企业进行的调查。典型调查：是在调查对象总体中选择一些具有典型意义或具有代表性的市场区域或产品进行专门调查。抽样调查：是从所要研究的某特定现象之总体中，依随机原理抽取一部分作为样本，根据对样本的研究结果，在抽样置信水平上，推断总体特性的调查方法。5、市场调查的方法：

7、文案调查法：是指对已经存在的各种资料档案，以查阅和归纳的方式进行的市场调查。文案调查法又称二手资料或文献调查。实地调查法：是调查人员通过跟踪、记录被调查事物和人物的行为痕迹来取得第一手资料的调查方法。问卷调查法：是调查人员通过面谈、电话询问、网上填表或邮寄问卷等方式，了解被调查对象的市场行为和方式，来收集市场信息的调查方法。实验调查法：是指调查人员在调查过程中，通过改变某些影响调查对象的因素，来观察调查对象消费行为的变化，从而获得消费行为和某些因素之间的内在因果关系。不同方法的比较：（1）文案调查是一切调查方法中最简单、最一般和常用的方法，同时也是其他调查方法的基础。（2）实地调查能够控制调查

8、对象，应用灵活，调查信息充分，但是，调查周期长、费用高，调查对象容易受调查的心理暗示影响，存在不够客观的可能性。（3）问卷调查适应范围广泛、操作简单易行、费用相对较低，得到了大量的应用。（4）实验调查是最复杂、费用较高、应用范围有限的方法，但调查结果可信度较高。6、市场预测：是指对事物未来或未来事物的推测，是根据已知事件通过科学分析去推测未知事件。7、市场预测解决的主要问题：投资项目的方向投资项目的产品方案投资项目的生产规模。8、市场预测的内容：市场需求预测产品出口和进口替代分析价格预测。9、预测方法分类：定性预测和定量预测。定性预测：是根据掌握的信息资料，凭借专家个人和群体的经验、知识，运用

9、一定的方法，对市场未来的趋势、规律、状态做出主观的判断和描述。定量预测：是依据市场历史和现在的统计数据资料，选择或建立合适的数学模型，分析研究其发展变化规律并对未来作出预测。10、类推预测法：产品类推预测法行业类推预测法地区类推预测法。11、专家会议预测法：头脑风暴法交锋式会议法混合式会议法。12、德尔菲法：是在专家个人判断法和专家会议法的基础上发展起来的一种专家调查法，它广泛应用在市场预测、技术预测、方案比选、社会评价等众多领域。德尔菲法一般包括五个步骤：建立预测工作组选择专家设计调查表组织调查实施汇总处理调查结果。13、德尔菲法的优点：便于独立思考和判断低成本实现集思广益有利于探索性解决问

10、题应用范围广。14、德尔菲法的缺点：缺少思想沟通交流易忽视少数人的意见存在组织者主观影响。15、德尔菲法运用范围：应用具有广泛性，但在下述领域运用较其他方法更能体现效果。缺乏足够的资料长远规划或大趋势预测影响预测时间的因素太多主观因素对预测事件的影响较大。16、产品的生命周期：导入期、成长期、成熟期和衰退期。17、市场战略层次：即总体战略、基本竞争战略和职能战略。总体战略：稳定战略、发展战略、撤退战略。a.稳定战略：防御型战略，是指限于经营环境和内部条件，只能基本保持在战略起点和范围的战略，包括无变化战略、利润战略等。b.发展战略：进攻型战略、增长型战略它是充分利用外部机会，挖掘内部优势资源，

11、求得更高层次发展的战略。c.撤退战略：退却型战略，是在那些没有发展或者发展潜力很小的行业推出的战略，包括紧缩战略，转向战略和放弃战略。基本竞争战略：成本领先战略、差别化战略、重点集中化战略。18、行业而竞争结构：是指行业内企业的数量和规模的分布。理论上，可以分为完全竞争、寡头垄断、双头垄断、完全垄断四种。19、行业竞争结构的五种因素模型：行业新进入者的威胁供应商讨价还价的能力替代品的威胁现有企业的竞争客户讨价还价的能力。20、企业竞争能力分析工具：竞争态势矩阵、核心竞争能力分析等。21、竞争态势矩阵：是通过行业内关键战略因素的评价比较，分析企业的主要竞争对手及相对于企业的战略地位、所面临的机会

12、与风险大小，为企业制定战略提供一种竞争优势分析工具。分析步骤如下：首先确定行业中的关键战略因素。根据每个因素对在该行业中成功经营的相对重要程度，确定每个因素的权重，从0（最不重要）-1（最重要），权重和为1。筛选出主要竞争对手，按每个指标对企业进行评分。将各要素的评价值与相应的权重相乘，得出个竞争者在相应战略要素上的相对竞争力强弱的加权评分值。加总得到企业的总加权分，比较总加权分就可以确定处于竞争能力最强和最弱地位的公司，以及被评价公司之间的竞争优势的差异。22、核心竞争力分析-基本概念：核心竞争力是一个企业在竞争中比其他企业拥有更具优势的关键资源或活动，它具有竞争对手难以模仿、不可移植，也不

13、随员工的离开而流失等特点。23、核心竞争能力的意义:核心竞争能力对制定战略的重要意义在于：它能给公司带来具有宝贵竞争价值的能力，具有成为公司战略基石的潜力，为公司带来竞争优势。24、企业竞争成功关键因素分析竞争成功关键因素：是指影响企业在市场上盈利能力的主要因素，是企业在特定市场获利必须拥有的技能、条件或资产。他们可能是产品价格优势、产品性能优势，或是一种资本结构和消费组合，也可以是企业纵向一体化的行业结构。25、SWOT分析：优势（Strengths）、劣势（Weakness）、机会（Opportunities）和威胁（Threats）分析。是将企业内外部条件各方面内容进行综合和概括，进而分

14、析组织的优、劣势，面临的机会和威胁的一种方法。【企业外部环境分析和内部要素分析的组合分析。企业外部环境评价矩阵和内部要素评价矩阵构成了SWOT分析的方法基础。】26、竞争优势：是指一个企业超越其竞争对手、实现企业目标的能力，企业的主要目标包括盈利、增长、市场份额等。27、影响企业竞争优势的持续时间的三大因素：建立这种优势要多长时间；能够获得的优势有多大；竞争对手做出有力反应需要多长时间。【只有分析清楚了这三个因素，企业才能明确建立和维持竞争优势。28、机会与威胁分析：主要着眼于企业外部环境带来的机会和威胁。外部环境发展趋势分为两大类：一类表示环境威胁，另一类表示环境机会。29、环境威胁：指的是

15、环境中不利的发展趋势所形成的挑战，如果不采取果断的战略行为，这种不利趋势将导致公司的竞争地位受到削弱。【不利因素：新产品替代、销售商拖延结款、竞争对手结盟、市场成长放缓、供应商讨价还价能力增强等。30、环境机会：是指企业面临的外部环境中对企业发展有利的因素，是对企业行为有吸引力的领域，在这一领域中发展壮大的企业将拥有竞争优势。【外部机会：政策支持、技术进步、供应商良好关系、银行信贷支持等。31、SWOT分析图划分为四个象限：SO：在右上角的企业拥有强大的内部优势和众多机会，企业应采取增加投资、扩大生产、提高市场占有率的增长性战略。ST：在右下角的企业尽管具有较大的内部优势。但要面临严峻的外部挑

16、战，应利用企业自身优势，开展多元化经营，避免或降低外部威胁的打击，分散风险，寻找新的发展机会。WO：处于左上角的企业，面临外部机会，但自身内部缺乏条件，应采取扭转性战略，改变企业内部的不利条件。WT：处于左下角的企业即面临外部威胁，自身条件也存在问题，应采取防御性战略，避开威胁，消除劣势。32、投资组合分析：矩阵分析法波士顿矩阵通用矩阵。33、波士顿矩阵：是波斯顿咨询公司1960年为美国米德纸业公司进行经营咨询时提出的分析方法，也称成长-份额矩阵（Growth-shareMatrix）、产品（事业）结构分析法（ProductPortfolioManagement）或事业结构转换矩阵。34、企业

17、可采取的三种不同的策略：发展策略稳定策略撤退策略。35、通用矩阵：是指美国通用电气公司和麦肯锡咨询公司为克服波士顿矩阵的局限性而提出的改良分析矩阵，也称GE/麦肯锡矩阵或行业吸引力-企业实力矩阵。【该矩阵的实质是把企业外部环境与企业内部实力归纳在一个矩阵内。36、营销策略研究：是指对产品销售过程中的销售方式（包括结算方式）、销售手段（网点）、消费者偏好以及售后服务等方面进行的分析研究。37、消费者行为研究的主要内容：消费习惯的偏好消费行为的变化影响消费的因素38、影响消费行为的主要因素：消费者自身条件消费环境企业形象客观因素。39、消费行为的产生：消费需求生成收集商品信息评价拟购商品决定购买。

18、40、麦肯锡提出【4P】组合理论，即产品、价格、渠道和促销。【4C】消费者的需求与欲望、成本、便利和沟通。【4R】消费者的关联、反应、关系和回报。41、科特勒教授提出大营销概念：产品、价格、渠道、促销、政治权利、公共关系、探查、分割、优先、定位、人，即【11P】组合策略。42、营销策略研究必须以市场为导向，消费者为中心。第三章 建设方案研究1、建设方案研究是指：对项目各种建设方案进行分析研究，比选和优化，拟采用最佳方案的全过程。2、该任务是对两个以上可能建设方案优化选择。3、建设方案研究是对建设项目经济评价，环境评价和社会评价的基础。4、大型或复杂工业项目的建设方案一般包括以下内容：1.产品方

19、案和建设规模2.生产工艺技术3.场（厂）址4.原材料、燃料供应5.总图运输6.土建工程方案及防震抗震7.公用、辅助及场（厂）外配套工程8.节能、节水9.环境保护10.职业安全卫生健康与消防11.组织机构与人力资源配置12.项目进度计划。5、建设方案研究的作用：是项目决策分析与评价中的一项重要工作，所构造的方案是项目前期工作研究成果的重要组成部分，具有承前启后的作用：在市场、资源研究的基础上，研究确定产品方案和建设规模。为投资估算、融资方案、财务效益、经济效益、社会效益、环境效益等后续分析工作提供条件。建设方案构造中反复开展的技术、经济比较，即可完善建设方案，又能优化项目的经济指标等目标。为项目

20、的初步设计提供依据。为相关工作提供基础数据和材料。为建设资源节约型社会，提供节能、节水、节材、节地等资源性利用标准和设计技术。一个好的建设方案，是实现项目目标，增加投资效益，规避投资风险的基础，因此建设方案研究工作的好坏，往往对项目的科学决策起着关键作用。7、研究建设方案比选要求：满足深度要求满足投资要求满足技术先进性适用性和前瞻性要求满足合理性要求（技术可行性、技术贸易合理性）满足环境友好性和可持续发展的要求满足节约资源的要求满足风险规避和工程可靠性要求满足节约投资和成本控制。8、基础资料及数据：地区资料：地理、气象、水文、地质、经济、社会发展、交通运输和环保等资料。工程规范资料：国家、行业

21、和地区颁发的工程、技术、经济方面的规范、标准、定额等。市场调研的资料：细分市场、目标市场、市场容量等。9、比选方法：定性分析和定量分析相结合的方法。定性分析法：是常用的一种方法，它是分析建设方案的各种因素及这些因素的影响程度；或者是把建设方案的各个方面与对项目的要求进行比较，分析建设方案对项目目标的满足程度，满足程度较高，负面影响较小的方案即是较优的建设方案。定量分析法：核心是提出建设方案优化的数学模型，用指标评价建设方案的经济效益、环境效益和社会效益。10、直接反映项目可盈利性的方法，即建设方案经济比选方法：效益比选法（净现值比较法，净年值比较法，差额投资内部收益率法）费用比选法（费用现值比

22、较法，年费用比较法）。11、建设方案比选范围：项目总体方案的比选分项工程的方案比选各专业工程的方案比选。12、建设方案比选的步骤：比选问题的命中和准备。选择比选的组织形式 确定比较方法 确定比较方法 开展参选方案比选工作。13、产品方案研究应考虑的因素：市场需求国家产业政策与企业发展战略专业化协作环境制约条件资源综合利用（6）原材料，燃料供应（7）技术设备条件（8）身材运输包装与储存条件。14、建设规模（生产规模）：是指项目在设定的正常生产运营年份达到的生产或者服务能力。15、建设规模研究的影响因素和内容：合理经济规模市场需求对规模的影响资源供应及其他外部建设条件生产技术和设备的先进性及其来源

23、资金的供应量环境容量社会因素和政策法规行业因素改扩建与技术改造项目。16、建设规模的合理性分析:符合产业政策和行业特点收益的合理性资源利用的合理性外部条件的适应性与匹配性对于技术改造项目，建设规模的确定应与现装置有效结合与匹配。17、生产工艺技术选择的原则：先进性和前瞻性适用性可靠性安全性经济合理性技术来源可靠性符合清洁生产要求。18、生产工艺技术方案比选方法：一般采用定性分析和定量分析相结合的方法。需要对比的技术指标有原材料和辅助材料的物耗指标，能源消耗指标，产品收率，原料损失率，产品质量（包括高附加值产品产率）等。需要对比的综合指标有占地面积、定员等。工艺技术风险分析有影响技术先进性、适用

24、性和可靠性的因素，未来被其他新技术替代、淘汰的可能性，国家产业发展和环境保护政策等影响。需要对比的经济指标有单位产品成本，单位产品投资，技术使用权费用等。19、技术来源方案：生产工艺技术全部为国产化生产技术方案部分国产化采用国内外招标，择优选择引进国外先进技术，实现工程技术国产化技术特别复杂、国内为第一套的建设项目，其工艺技术、工艺包、基础设计由国外工程公司完成，详细设计、部分设备采购由国内工程公司完成。20、影响技术转让的因素：技术评审，转让方式，政府干预，合作年限和范围，法律、合同等。21、技术转让类型：是研究具有转让意愿的、有竞争力和成熟专利技术（或专有技术）的专利商（或技术持有方）；是

25、研究技术引进范围、合作方式；是初步确定设备引进范围、合作方式；是最终通过技术经济比较来确定。（单纯的软件技术转让，贸易和投资转让。）22、采用高新技术应符合先进性、创新性、成熟性和实用性的要求。23、转让许可证包括：专利许可证，商标许可证，版权许可证，商业秘密许可证，技术服务和咨询合同。24、影响项目选址的区域因素：自然条件运输因素市场因素劳动力因素政策因素集聚因素。25、选址的基本原则和要求：1.符合国家和地区规划要求。2.符合城市（乡、镇）总体规划、土地利用总体规划的要求。3.有可供选择利用的工业固体废弃物存放场地、污水排放口及纳污水体，有省市规定的危险废弃物处置场所。4.有丰富可靠的原料

26、供应市场和产品销售市场，减少运输环节；有充足的水源和电源。5.有便利的外部交通运输条件。6.有利于生产协作和上下游加工一体化，有利于原料资源的合理利用，防止资源浪费。7.场（厂）址地形地貌要适合项目特点。8.有良好的社会经济环境，可依托的基础设施和方便的生活服务设施。9.有良好的工程地质、水文地质、气象、防洪防涝、防潮、防台风、防地质灾害、防震等条件。10.环境条件良好，有一定的环境容量和纳污能力。26、场（厂）址选择需注意：要贯彻执行国家的方针政策、遵守有关法规和规定。要听取当地政府主管部门的意见。要充分考虑项目法人对场（厂）址的意见。在工程地质条件方面，尽可能避开不良地质现象发育且对场地稳

27、定性有直接危害或潜在威胁的区域。避开对工厂环境、劳动安全卫生有威胁的危险区域。27、场（厂）址比较的主要内容：一般包括建设条件比较、建设费用比较、经营费用比较、运输费用比较、环境影响比较和安全条件比较。建设条件比较投资费用比较运营费用比较环境保护条件比较（厂）址的安全条件论证比较28、地质灾害危险性评估主要内容有：工程建设可能诱发、加剧地质灾害的可能性；工程建设本身可能遭受地质灾害危害的危险性；拟采取的防治措施。29、原材料供应分析：原材料的品种、质量、性能分析。原材料需求量。【计算各种物料的经常储备量、保险储备量、季节储备量和物料总储备量，作为生产物流方案（含运输、仓库等）研究的依据】原材料

28、供应多种方案比较对于稀缺的原料还应分析其来源的风险和安全性。涉及原料进口的项目，若存在进口配额、贸易权限等法律规定，应当说明与分析。30、原材料和燃料供应方案比选：采购的可靠性、稳定性、安全性。价格（含运输费）的经济性及可能的风险。经过比选，提出推荐方案。31、厂区总平面布置的要求：满足生产工艺流程和物料流向要求，做到物料流程顺畅、短捷、连续、贯通、运输通畅。合理的划分生产功能区。生产装置布置充分利用风向，考虑工程地质及水文地质的影响。结合场地地形、地址、地貌等条件，因地制宜并尽可能做到紧凑布置，最大限度地节约用地。总平面布置要与厂外铁路接轨站、码头的位置相适应。合理确定厂区通道宽度。对有洁净

29、要求的生产装置和辅助设施的布置要考虑风向的影响。改扩建项目要充分利用现有空地、现有建构筑物、现有仓储运输设施，调整理顺现有总图布置使之符合新老产品流程要求。32、竖向布置要求：竖向布置与总体布置和总平面布置相协调，并充分利用和合理改造厂区自然地形，为全厂各区提供合理高程的用地。满足生产工艺、场内外运输装卸、管道敷设对坡向、坡度、高程的要求。充分利用地形，选择相适应的竖向布置形式，合理确定建、构筑物和铁路、道路的标高，避免深挖高填，力求减少土石方工程量，保证物流人流的良好运输与通行。保证场地排水通畅，不受潮水、内涝、洪水的威胁。33、计算公式：厂区绿化系数=（厂区绿化用地计算面积/厂区占地面积）x100% 投资强度=项目固定资产总投资项目总用地面积 建筑系数=（建筑物占地面积+构筑物占地面积+堆场用地面积）项目总用地面积x100% 容积率=总建筑面积总用地面积 行政办公及生活服务设施用地所占比重=行政办公、生活服务设施占用土地面积【建筑系数和场地利用系数是衡量项目总平面布置水平的重要指标。就一般工业项目而言，其建筑系数应不低于30%】34、工程方案选择的基本要求：满足生产使用功能要求。适应已选定的场址（线路走向）符合工程标准规范要求经济合理。35、给水工程：水源选择水资源论证给水处理用水量给水系统。36、仓贮设施：仓库的组成贮存