1、默认为人民币企业类型: 工业行业性质: 2007新会计制度科目按行业性质预设科目账套主管选择自己新增加的操作员:111李主管存货、供应商和客户分类、有外币核算(分别在窗口打勾)编码方案 :1、科目编码方案修改为:4-2-2-22、部门编码方案修改为:2-23、客户分类与供应商分类修改为:2-2-2 4、其他编码项目保持不变。系统启用:启用总账系统,启用日期为2009年7月1日4、 分配用户权限(系统管理权限权限):用户“王会计”,拥有“公用目录设置”的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限;操作:步骤一:窗口右边选择相对应的账套号及账套名称;步骤二:在窗口左边选择222王会计,
2、步骤三:点击“修改”,进入增加和调整权限窗口,选择“公用目录设置”、“总账”,再把“总账”中的“审核凭证”、“记账”前面方框里的勾取消,点击保存即可。(如下图) 5、对账套、年度账进行输出(即备份)、引入(即恢复)、删除等操作5.1、账套输出(备份)(系统管理账套输出)先建立备份目标文件夹(如:F:培训练习账套备份)以系统管理员(admin)身份登录,在 “系统管理”窗口单击账套 输出 ,选择账套号及账套名称,点击确定,选择备份路径为(F:培训练习账套备份,单击“确定” (备份成功提示窗口单击“确定”) 5.2、账套引入(恢复)(系统管理账套引入)以系统管理员(admin)身份登录,在 “系统
3、管理” 窗口单击账套引入 ,选择引入路径(F:培训练习账套备份uferpact.lst),单击“确定”( 在引入成功提示窗口单击“确定”) 5.3、删除账套:在输出(备份)账套时,将删除当前输出账套的窗口打即可,其步骤同账套输出。实验二 系统初始化设置一、目的与要求1 掌握总账系统的初始化设置,二、实验内容请将系统时间改为:2009年7月31日,以“111李主管”进入企业门户:1、 定义外币及汇率(设置基础档案财务外币设置):币符:USD 币名:美元 2月份记账汇率为8.0“增加”,分别录入外币币符:USD; 币名:美元,“确认”,在左边选择当前期间. 记账汇率下录入8.0,按回车,退出。2、
4、凭证类别:记账凭证 (基础档案财务凭证类别)选中“记账凭证”“确定”“退出”3、常用摘要(基础档案其他常用摘要):1、应收账款;2、应付账款(相关科目不填) 4、设置结算方式(基础档案收付结算结算方式):1、现金结算,2、支票结算,3、电汇5、增设部门档案(基础档案机构人员部门档案):6、增设职员档案(基础档案机构人员人员档案):人员编码人员姓名性别人员类别行政部门是否业务员业务或费用部门010101李平男在职人员营业中心是020101张力财务部7、 增设客户分类(基础档案客商信息客户分类):“01批发”,“02代销”,“03专柜”三种分类。8、 增设客户档案(基础档案客商信息客户档案):单位
5、编号 单位简称所属分类0101华天公司批发0102九城批发公司0201新野公司代销0301奥莱公司专柜9、 增设供应商分类(基础档案客商信息供应商分类):01本地供应商。10、增设供应商档案(基础档案客商信息供应商档案):供应商简称金辉商行本地供应商11、设置会计科目:a、增设以下会计科目,并将部分会计科目设置为辅助核算科目:如部门核算、个人往来、客户往来、供应商往来(基础档案财务会计科目)编码科目名称外币币种计量单位辅助核算100201 工行100202 中行10020201 美元户美元1121应收票据客户往来1122应收账款112201 人民币1221其他应收款122101 部门应收款部门
6、核算122102 个人应收款个人往来1403原材料140301 甲材料个1601固定资产160101 生产设备2202应付账款供应商往来2203预收账款2221应交税费222101 应交增值税22210101 销项税额22210102进项税额5001生产成本500101 基本生产成本500102 辅助生产成本5101制造费用510101 工资及福利费510102 水电费510103 差旅费510104 修理费6001主营业务收入600101 电脑台6601销售费用660101 广告费6601026601036602管理费用660201 工资660202 办公费660203 电话费6602046
7、60205660206 折旧费660301 利息收入和支出660302 银行手续费b、指定科目:指定“现金总账科目”,“银行总账科目”(基础档案财务会计科目) 点击“编辑”菜单下“指定科目”。指定科目名称对应科目编码现金总账科目1001银行总账科目100212、录入会计科目的期初余额:1、根据下表录入期初余额。(业务工作财务会计总账设置期初余额)方向币别/计量期初余额库存现金(1001)借2052银行存款(1002)400000 工行(100201)200000 中行(100202) 美元户(10020201)25000其他货币资金(1012)2500应收账款(1122)42040 人民币(1
8、12201)其他应收款(1221)3300 部门应收款(122101)2400 个人应收款(122102)900坏账准备(1231)贷114固定资产(1601) 生产设备(160101)累计折旧(1602)169998.9应付账款(2202)58500应交税费(2221)10001 应交增值税(222101) 销项税额(22210101)实收资本(4001)100000资本公积(4002)300000盈余公积(4101)1269.1利润分配(4104)10009辅助核算科目期初余额如下:a、应收账款/人民币新野公司 15210.00 元/人民币奥莱公司 3430.00 元/人民币华天公司 23
9、400.00 元b、其他应收款 /部门应收款 人力资源部 1200.00 元 生产中心 1200.00 元c、其他应收款 / 个人应收款李平(营业部) 900.00 元d、固定资产 / 生产设备生产中心 200000.00 元e、应付账款金辉商行 58500.00 元 2、期初余额录完后,再进行如下操作:1、 进行试算平衡,检查借贷方是否相等;期初试算平衡结果应该是(资产+成本=479,779.10=负债+损益+权益)2、 进行对账,检查总账和明细账相等;注: 只有期初试算平衡、对账正确后表示期初录入正确,可以进行填制凭证;若期初试算不平衡,可以进行填制凭证,但系统不允许进行期末记账。13、在
10、总账设置选项下,点击“编辑”,选择“可以使用应收受控科目”、“可以使用应付受控科目”,点“确定”保存 实验三 凭证处理1、 掌握如何进行凭证分类,如何填制凭证。2、 凭证进行审核、记账的操作方法。3、 如何对已结账、记账的凭证进行修改及其操作方法。 先在设置-基础档案-财务-凭证分类进行凭证类别设置,本题采用缺省设置“记账凭证”一、填制凭证:以“222王会计”操作员身份登录,填制下列凭证2009年7月份发生如下业务(所涉及的结算方式均选择“现金结算”):1. 开出支票,提取现金借:库存现金 5000.00贷:银行存款/ 工行 5000.002. 向“金辉商行”采购甲材料50个,无税单价20元。金额1000元。材料已验收入库.支票现金支票500支付货款,余款暂欠.(数量金额式凭证)原材料/甲材料 1,000.00(数量:50,单价:20元)应交税费/应交增值税/进项税 170.00应付账款(金辉商行) 670.00库存现金 500.003. 营业中心向新野公司销售一批电脑,数量10台,无税单价800元。货款未收。应收账款/人民币(奥莱公司)
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