员工差旅费管理制度Word文档下载推荐.docx

1、不符合财务报销规定1个工作日内退票。1集团各系统、各部门人员的差旅费报销单依次经过出差人员、逐级主管领导、总经理或书面授权人签字后交到财务部门报销。2差旅费中如有非生产性开支如业务招待费、礼品费等，必须与差旅费分开报总经理或书面授权人签字后方能交到财务部门报销。3集团企管部、财务部不定期抽查审计，对不符合规定的，按公司关于对出现问题追究责任的规定予以追究相关责任人。第四条 出差人员差旅费除伙食补助、交通补助、通讯费补助外，其他费用在标准之内凭有效票据据实报销，超过标准之外的费用由个人自理的办法，即：住宿费在规定的标准之内凭有效票据据实报销，超过自理；伙食补助、交通补助、通讯费补助按标准包干使用

2、，包干无需贴票，需本人填写收据；交通费及其他零星杂费凭有效票据据实报销。第五条 差旅费报销标准（见附表）第六条 交通工具的选择：（一）出差人员应以公司利益出发，厉行节约，在保证不误公事情况下选择较为经济的交通或住宿方式。（二）乘坐飞机的条件：按公司规定执行（三）乘坐火车硬卧的条件： 1出差人员连续乘车时间超过十二小时的。 2出差人员在当晚8点至次日凌晨7点之间，在火车上过夜超过六小时的。（四）乘坐动车及高铁的条件：（五）乘坐“的士”的条件： 按公司规定执行报销“的士”发票时要注明事由、时间、起始地点和终点。（六）手撕票需要备案、核查，必须注明时间、地点、金额、住宿票注明宾馆联系电话。第七条 核

3、报费用 （一）因公出差参加会议、参观访问、技术研究等，若该举办单位已提供差旅费中的其中一项，则不得报该项补贴。若主办单位在原通知中说明有统一要求（安排），须事先征得公司同意后按其要求（安排）办理，出差回来后不得报支任何补贴，途中仍按规定的住宿费标准之内凭有效票据据实报销。 （二）到公司所在地出差办公的销售人员，按公司食堂就餐标准就餐，报销时只能报销路途期间就餐补助；上述人员原则上应在公司宿舍住宿的，不得报销住宿费。因实际情况不能在公司就地住宿或就餐的，经上级领导批准，可按差旅费报销标准给予报销。（三）外部人员到公司所在地开会办事，必须在公司宿舍住宿和就餐，报销时只能报销交通费和路途期间就餐补助

4、。不得报销住宿费，也不得领取在公司所在地的就餐补助。（四）因工作需要，与部门经理以上一同出差的人员可搭乘相同的交通工具，报销与部门经理以上级别的交通费（相关票据须由部门经理以上人员签名备注，严格控制）。（五）出差人员两人（同性别）同行的，应住双人间（副总级别以上除外），报销时只能报销一人的住宿费（从高适用标准），不能累加计算。（六）已经享受通讯津贴的人员出差，不再报销通讯费用。（七）因工作实际需要在外招待宾客，需向上一级领导请示批准，招待费发票要单独贴封面（注明时间、地点、就餐人员、金额），并将请示批准的书面文件附后。出差期间经批准报销业务招待费的，应相应扣除当天就餐补助的50%。（八）出差人

5、员在下午12:30以后出发的，当天只能领取一半的就餐补助；在晚6:30以后出发的，当天不能领取就餐补助。（九）出差人员在11点之前回来的，当天不能领取就餐补助；在下午5点至晚8点之间回来的，当天只能领取一半的就餐补助；在晚8点之后回来的，可领取全额的就餐补助。（十）订票手续费每张车、船票可报销订票费5元。（十一）出差地点为家庭所在地时，交通费按标准补助，取消住宿及伙食补助。（十二）出差人员到乘公司车辆到公司周边100公里区域出差，当天能往返（超过4个小时）回到公司的，按午餐10元，晚餐5元给予补助。同行的司机人员还要提供当天公司出车单，出车单上要注明时间、出差地点、出差事由、公里数、同行出差人

6、员名单等。但在上述地区连续出差超过一天的，按正常差旅费用报销标准执行。（十三）到施工现场（在建工程单位）从事施工管理的工程技术和审计督查人员，饮食、住宿均在工地，无食宿补助（按10元/天就餐补贴）。（十四）新员工入职的,从居住地到公司单程车费不报销。（十五）异地职工探亲交通费开支标准。 1具体报销标准按公司规定执行2上述报销仅限于乘座交通工具费用，不能报销住宿费和就餐补贴。探亲乘坐火车一般只报硬卧以下（含硬卧）票价（总经理级据实报销）；乘轮船的，报四等舱位费（或比统舱高一级舱位）；乘坐长短途汽车凭票按实报销。探亲不得乘坐飞机，特殊原因要乘坐飞机，须经总经理同意，方能据实报销。第八条 费用、票据

7、的审批（一）各部门要对本部门所有的差旅费进行记录，并由出差人员在记录单上签字。（二）出差人员应本着诚实守信的原则，报销时上交真实、有效的票据，不得虚报、假报。（三）所有人员签字时持认真负责态度，不得盖掉发票上任何一个金额数字、日期及有关印章等；所有批报的票据不得刮擦、涂改；票据上金额与日期涂改的无效，所有的票据都要通过正规渠道取得并合乎要求（合乎要求的票据是指：发票有税务部门加盖的监制章并带有防伪标记；收据有财政部门监制章；汽车票、“的士”票一律是电脑票，并且票据上要有所在地名称、起始点、终点、时间；招待、购物、杂费等票据上要有所在地名称，同时还有相关单位发票专用章等，除此之外，其它票据视为不

8、正规发票不得报销）。（四）出差期间，停车费票据须由出差人员注明事由、时间、地点、车牌号，否则一律不报销。（五）住宿费票据应注明住宿店名、时间，并盖有印章。住宿费票据须交单位财务部门作为原始凭证，住宿票必须注明天数、单价。业务人员在同一地区出差不得超过七个住宿日，否则超过七天的住宿费自理，其他人员例外。（六）出差人员报销时，应将票据分类如分为车票、住宿票等，以中的目的地为单位，按照时间顺序分别张贴于不同的白纸上，并附到“报销封面”背后，“报销封面”正面须注明出差事由、票据张数、合计金额，不得混杂。（附：增值税发票不需作封面）（七）报销票据后应附一张员工出差行程明细表，以目的地为单位，详细记录出差

9、人员每天的行程以及每天行程中发生的票据。（八）签字人员审核报销票据时，发现有不符合报销标准的票据，有权不给予签字并责令出差人员重新整理粘贴票据。财务人员在审核报销票据时，发现有不符合报销标准的票据，同样有权不给予报销并责令出差人员重新整理粘贴票据。第九条 处理规定（一）出差人员在外发生有损公司名誉之事的，一经发现，当事人罚款500元/次，影响恶劣的，给予当事人开除处理。（二）出差人员不按时出发和归来，因故意拖延时间从而领取就餐补助的，发现后除追回补助款外，当事人罚款50元/次，签字人员（总经理或其授权人除外，下同）和财务审核人员罚款各30元/次，超过二次，视为品质恶劣予当事人降职或辞退处理。

10、（三）销售人员到公司所在地出差，并在公司就餐或住宿，回市场后仍报销住宿费或申请就餐补助的，发现后除追回该款项外，当事人罚款50元/次，签字人员和财务审核人员罚款各30元/次，超过二次，视为品质恶劣给予当事人降职或辞退处理。（四）出差人员应本着诚实守信的原则报销差旅费，如有虚报、重复报销的，发现后除追回该款项外，按反贪腐制度处理，当事人罚款100元/次，签字人员和财务审核人员各罚款50元/次，超过二次，视为品质恶劣给予当事人降职或辞退处理。（五）票据未按标准注明应有事项而给予报销的，发现后签字人员和财务审核人员各罚款20元/次。（六）差旅费报销未按报销流程进行而给予报销的，发现后出差人员和财务审

11、核人员各罚款50元/次。（七）票据报销流程中各责任人划分：1当事人对出差费用未如实填写的，一经查出，按差额（指虚报部分，下同）的2倍及以上承担赔偿责任。2证明人未审核出票据问题的，一经查出，按差额的2倍承担赔偿责任。3财务审核人员应查出而未审核出票据问题的，一经查出，每次处罚50元。4签字人员（总经理或其授权人除外）应查出而未审核出票据问题的，一经查出，每次处罚50元。第十一条 附则（一）本制度解释权归集团财务部，监督执行权归集团企管部。（二）本制度从2015年3月1日起正式执行，前期相关规定自行废止。2015年2月15日附件：差旅费报销标准 1、交通乘坐标准级别一级二级三级四级总经理集团副总

12、大区经理生产厂厂长监事会主席副厂长、经理、副经理、区域经理、车间主任销售主管、业代、职员、前三级其他人员飞机火车KT字头的火车软卧硬卧软席硬席动车（DZ）一等座二等座高铁（G）客车豪华快客普通客车2、地区类别划分类别城市一线城市北京、上海、深圳、广州二线城市1、 天津、南京、武汉、沈阳、西安、成都、重庆、杭州、青岛、大连、宁波、珠海；2、 济南、哈尔滨、长春、厦门、郑州、长沙、福州、乌鲁木齐、昆明、兰州、苏州、无锡3、 南昌、贵阳、南宁、合肥、太原、石家庄、呼和浩特、佛山、东莞、唐山、烟台、泉州、包头三线城市1、 温州、大庆、西宁、海口、徐州、淄博、潍坊、洛阳、南通、常州、绍兴、台州、鞍山、中

13、山、汕头、吉林、柳州2、 拉萨、保定、邯郸、银川、秦皇岛、沧州、鄂尔多斯、东营、威海、济宁、临沂、德州、滨州、泰安、湖州、嘉兴、金华、泰州、镇江、盐城、扬州、桂林、惠州、湛江、江门、茂名、株州、岳阳、衡阳、宝鸡、宜昌、襄燓、开封、许昌、平顶山、赣州、九江、芜湖、绵阳、齐齐哈尔、牡丹江、佳木斯、抚顺3、 本溪、丹东、辽阳、锦州、营口、承德、廊坊、邢台、大同、榆林、延安、天水、克拉玛依、喀什、石河子、南阳、濮阳、安阳、焦作、新乡、日照、聊城、枣庄、蚌埠、淮南、马鞍山、连云港、淮安、丽水、衢州、荆州、安庆、景德镇、新余、湘潭、常德、郴州、漳州、清远、揭阳、梅州、肇庆、玉林、北海、德阳、宜宾、遵义、大理四线城市其他城市均为第四类3、集团差旅费报销标准 单位：元/天职务地区住宿交通通讯伙食一类地区500据实