财务内部审计任期经济责任审计工作底稿Word下载.docx

1、附件三：审计立项书审 计 立 项 书被审计单位立项依据审计的主要内容：审计机构负责人： 经办人：主管审计领导批示： 负责人签字：附件四：任期内单位重大事项决策情况表被审计单位名称（盖章）：决策项目决策日期决策程序决策实施时间决策项目投入资金（万元）资金来源是否办理政府采购效果说明被审计单位负责人： 填表人： 填表日期：填表说明：本表所指的“决策”均为“重大经济决策”。“重大经济决策”是指对单位的经济发展有重大影响的决策行为，如扩大招生、提高学杂费标准、对外投资、重大基建、维修、大宗物资采购等。附件五：被审计单位基本情况表（一） 非独立核算单位基本情况表（非独立核算单位使用）（单位盖章） 被审计

2、单位名称主要负责人职 务财务负责人联系电话单位职责经费来源（或经济业务范围）教职工总人数 人其中：教 师（教学部门）： 教辅人员（教学部门）： 正式工（非教学部门）： 临时工：教学班数及学生人数（教学部门）班人 级 班 人级 班 人其他办班情况备 注负责人：附件六：经济责任审计计划表 编号：被审计单位及被审计领导干部审计目的审计范围审计重点审计实施时间审计组构成其他情况说明审计机构负责人审批意见编制人： 编制日期：附件七：审计工作方案审 计 工 作 方 案审计方法审计程序计划工作时间准备阶段：实施阶段：报告阶段：审计人员分工 编制日期:附件八：审计通知书审通 号关于对同志在（被审计单位）任（职

3、务：处长、院长、主任、所长、经理、董事长、厂长等）期间的经济责任进行审计的通知（被审计单位名称）：根据（组织部门、纪检监察部门）的委托，决定派出审计组，自年月日起，对同志自月至月在你单位任（职务）期间的经济责任进行就地（或报送）审计，审计内容为单位财务收支的真实性、合法性、效益性，以及个人履行经济责任、遵守财经纪律、廉洁自律情况，必要时可追溯到其他年度或延伸审计有关单位。请予积极配合,提供必要的工作条件。请你单位于审计开始日提供领导干部经济责任审计有关资料，并请通知同志（被审计领导干部）于审计开始日5日内向审计组提交述职报告。审计组长： 成 员：附：（一）领导干部经济责任审计提供资料清单（二）

4、 被审计领导干部述职报告内容要求审计机构（盖章） 日抄送： 被审计领导干部、财务部门（一）被审计单位提供资料清单1非独立核算部门处级领导干部经济责任审计提供的资料：（1）任期内部门内部财务经济方面的管理制度；（2）任期内历年与财务收支和经济活动相关的资料（包括重大经济事项的决策、相关会议记录及经济合同或协议等）;（3）任期内部门历年财务预算及执行情况；（4）任期内部门负责的专项支出项目实施情况（反映过程、结果和效果的有关资料）；（5）任期内部门创收（或办班）情况明细表；（6）任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；（7）任职前后有关经济遗留问题的专门材料；（8）任期内有关经济监督部门及检

5、查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料；（9）任期内有关社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估报告及办理单位合并、分立、清算事宜出具的报告等；（10）审计机构认为需要的其他资料。2独立核算单位处级领导干部经济责任审计提供的资料：（1）企业内部制定的财务规章制度和内部控制制度；（2）任期内审计单位在银行和非银行机构设立的全部账户的情况，包括已注销的账户；（3）企业章程、有关内部机构设置、职责分工情况；（4）任期内历年资产经营计划和经济指标完成情况；（5）任期内历年财务报表、账簿、凭证等会计资料；（6）任期内重大投资项目及实施结果，对外投资项目明细表；（7）任期内全部协议书及

6、经济合同；（8）任期末各种财产物资盘点表、债权债务清理明细表；（9）任期内重大经济事项的决策材料及相关会议记录；（10）任职前后有关经济遗留问题的专门材料；（11）任期内有关经济监督部门及检查机构作出的重大事项检查结果、处理意见及纠正情况资料；（12）任期内上级内部审计机构或社会审计机构出具的审计报告、验资报告、资产评估报告及办理企业合并、分立等事项出具的有关报告等；（13）审计机构认为需要的其他资料。（二）被审计领导干部述职报告内容要求1.任职期限（包括在何单位、任何职及任职起止时间）；2.管理或经营理念及任期经济工作目标；3.单位的管理结构及财务收支情况和资产负债、损益情况；4.任期履行经

7、济责任情况；5.经济方面存在的主要问题（包括遗留问题）；6.个人廉洁自律情况。附件九：审计资料交接单送审资料名称计量单位数量说明：审计机构： 被审计单位：接收人： 移交人： 年 月 日 年 月 日移交人： 接收人：注：此表一式两份，交接双方各执一份附件十：审计承诺书（一）非独立核算单位承诺书承 诺 书（审计机构全称）：我们对所出具的全部资料负责，并作如下承诺：一、本单位业已提供了同志任期内历年与财务收支和经济活动相关的全部资料，保证无遗漏，并对其真实性、合法性负责；二、本单位保证所有财务收支和财务往来均已全部纳入学校财户核算；三、对审计小组在审计过程中要求提供的有关调查、核实材料，本单位将按规

8、定时间签署完毕，送交审计小组。被审计单位（盖章）： 负责人： 财务主管人：（二）独立核算单位承诺书编号：我们对所提供的财务会计资料负责，并作如下承诺：一、我们提供的会计报表是遵循会计准则和会计制度及国家其他有关财务会计法规的规定，由本单位负责编制的。我们保证所提供的会计报表真实准确地反映了本单位报告期末的财务状况及本年度的经营成果和资金变动情况，并对其合法性负责。二、本单位业已提供全部财务、会计记录和有关资料，保证无遗漏，并对其真实性、完整性、合法性负责。二、本单位保证所有财务收支及资产、负债、损益均已全部纳入本单位账户核算。三、本单位业已提供全部关联单位名单及合同、协议等资料，关联单位的重大交易事项均已提示，保证无遗漏。四、对审计小组在审计过程中要求提供的有关调查、核实材料，本单位将按规定时间签署完毕，送交审计小组。附件十一：内部控制调查表内部控制制度调查表序号已建内部控制制度名称建立时间备注附件十二：记账凭证检查表会计期间会计科目日期凭证号码业务内容借贷对方科目金额检查内容检查结论检查人: 日期: 复核人:附件十三：内部控制测试表测试项目测试方法测试内容执行情况说明测试结论审计建议测试人： 日期：附件十四：实质性测试审计工作底稿固定资产审核表资产分类总 帐明 细 帐台帐数审定数 金额合 计一、房屋及建筑物二、土地及植物三、专用设备