内审员技术与实践PPT文档格式.ppt

1、审核证据可以是定性的或定量的。审核发现 将将收收集集到到的的审审核核证证据据对对照照审审核准则核准则进行评价的结果进行评价的结果 注：审核发现能表明是否符合审核准则，或指出改进的机会。审核结论 审审核核组组考考虑虑了了审审核核目目标标和和所所有有审核发现审核发现后得出的后得出的审核审核结果结果审核的范畴审核的范畴审核的范畴审核的范畴v质量/环境管理体系审核v产品质量审核v过程审核v服务审核审核的范畴审核的范畴审核的范畴审核的范畴v环境标志审核v清洁生产审核v环境行为符合性审核v产品安全审核过程审核的四个基本问题v过程是否予以识别和表述v职责是否分配v程序是否实施与保持v在提供所要求的结果方面过

2、程是否有效体系建立三必须v必须站在系统高度对质量管理进行综合、优化和规范v必须有计划、有效地利用技术、人力和物质资源v必须充分考虑利益、成本、风险对企业和顾客的重要作用v内审应关注“三必须”质量管理体系审核质量管理体系审核质量管理体系审核质量管理体系审核为获得为获得审核证据审核证据,并对其进行客观的评价，并对其进行客观的评价，以确定满足质量体系以确定满足质量体系审核准则审核准则的程度所的程度所进行的系统的、独立的并形成文件的进行的系统的、独立的并形成文件的过过程程环境管理体系审核环境管理体系审核环境管理体系审核环境管理体系审核客观地获取客观地获取审核证据审核证据并予以评价，以判并予以评价，以判

3、断一个组织的环境管理体系是否符合所断一个组织的环境管理体系是否符合所规定的环境管理体系审核准则的一个以规定的环境管理体系审核准则的一个以文件支持的的系统化验证过程，包括将文件支持的的系统化验证过程，包括将这一过程的结果呈报委托方这一过程的结果呈报委托方审核类型审核类型审核类型审核类型q外部审核0 第二方审核0 第三方审核q内部审核0 第一方审核第一方审核第一方审核第一方审核第一方审核q使质量/环境管理体系满足标准和/或其 它约定的文件（如合同要求、法律法规要求）q作为一种重要的管理手段q在第二、三方审核前纠正不足 q维持、改进和完成质量/环境管理体系的需要第二方审核第二方审核第二方审核第二方审

4、核q提供选择、评价和认可供方/合作方的论据q帮助供方/合作方改进其质量/环境管理体系q增加双方对质量/环境要求的相互了解第三方审核第三方审核第三方审核第三方审核q建立公司应达到的最低标准q获得注册证书q减少顾客与供方不必要的开支q有助于增强公司的市场竞争力q寻求专业的帮助异同点异同点相同点相同点v被审核的质量/环境管理体系都必须是正规的v都应正式有序地进行（系统性）v都应由有资格、授权的、不审核自己工作的人员进行（独立性）v都是一种抽样过程（随机抽样）v发现问题都要采取纠正措施审核的特点审核的特点正规性q系统性q独立性q客观性q审核是抽样的过程审核的正规性审核的正规性审核的正规性审核的正规性+

5、审核依据正式特定的要求进行+审核只能由有资格的人员进行+审核必须按正式程序进行+审核必须依据客观证据作出判断+审核结果必须有正式报告和记录审核的客观性q必须按照规定的程序和方法进行审核活动必须按照规定的程序和方法进行审核活动q必须收集客观证据证实质量必须收集客观证据证实质量/环境体系的符环境体系的符合性和有效性合性和有效性q必须以标准和有关规定为准绳判断质量必须以标准和有关规定为准绳判断质量/环环境体系是否符合要求境体系是否符合要求审核的系统性v按规定的程序全面的审核和评价与按规定的程序全面的审核和评价与v审核对象有关的各项活动和结果审核对象有关的各项活动和结果v全部审核全部审核必须对所有相关

6、部门进行定期必须对所有相关部门进行定期审核；至少每年一次；包括标准所有适用的审核；包括标准所有适用的要求要求v部分审核部分审核例行审核之外，下列因素也可例行审核之外，下列因素也可能导致进行内部审核：组织变化、产品结构能导致进行内部审核：组织变化、产品结构变化；市场反馈；重大环境事故变化；重大环境事故/投诉。投诉。v后续审核后续审核审核的独立性v审核员是与被审核活动、区域无直接责任的人员v审核是被授权的活动来自管理者决策、公司规定、合同要求、委托方或法律法规要求v审核员在审核过程中应保持公正，避免利益冲突v审核员应具备开展相应审核工作的能力v遵守职业规范办事准则、行业一致性、保密、素养审核的人员

7、审核的人员审核的人员审核的人员q接受正式的专业培训q具备参加审核的经历q与被审核的工作无直接责任q经资格确认审核是抽样的过程审核是抽样的过程v随机抽样；随机抽样；v适当数量（检查表）；适当数量（检查表）；v审核员亲自抽样；审核员亲自抽样；v征得被审核人员同意征得被审核人员同意审核范围审核范围审核范围审核范围审核涉及的活动或区域包括：0组织机构0管理、运作和质量/环境体系的程序0人员、设备和材料资源0工作区域和过程0正在生产的产品0工作产生的记录0文件、报告和记录的保管提高内审效果的途径v提高对目的的认识v把握审核实质，创造性实践，提高有效性v发挥其独特作用，重在区别v确保关键过程、因素受控v抓

8、住关键、保证重点v推动内部持续改进审核的审核的审核的审核的程序程序程序程序q审核准备q审核实施q审核报告q审核的跟踪年度内审进度安排年度内审进度安排q确定年度审核的频次和形式q集中式审核的进度安排q分散式审核的进度安排审核计划v年度审核计划+审核活动实施计划（审核大纲）v年度审核计划保证内审计划性，便于管理、监督、控制，在年内对所有部门、过程全部覆盖并突出关键部门和过程v内审实施计划活动具体实施安排、时间、人员、地点、会议、记录、报告年度审核的频次和形式年度审核的频次和形式q每年至少一次，覆盖标准所有要求0集中某一段时间完成对所有相关部门的审核0分部门在不同时间进行审核集中式审核进度的安排集中

9、式审核进度的安排q在程序文件中明确大致时间q具体时间用通知或审核实施计划形式通知相关部门分散式审核的进度安排分散式审核的进度安排q编制年度内部审核计划q对计划进行滚动修改年度内审计划年度内审计划q受审核部门q预计的审核月份q建议内审组长人选年度内部审核进度计划已计划已计划已审核已审核已制定措施已制定措施措施已实施措施已实施已验证已验证第二章第二章 审核准备审核准备v确定审核组v编制审核实施计划v制订检查表v审核前沟通审核组的确定审核组的确定q管理者代表任命审核组长0审核组长的选定 A）资格 B）业务范围 C）工作经验 D）组织能力0审核员的选定 A）资格 B）业务范围 C）专业知识 D）工作中

10、的协调 E）为受审核部门所接受 审核的目的和范围审核的目的和范围q审核目的 -第三方认证 -调查重大不合格的原因 -外部的检查 -定期的审核q审核范围 -全公司范围 -某一个或几个部门 -标准的部分条款要求 -公司部分质量文件的要求审核实施计划审核实施计划的内容的内容q审核的目的和范围q审核依据的文件q审核组成员q审核详细的日程安排 1）首次会议/末次会议时间 2）审核组人员的分配 3）受审核部门及具体时间 4）主要的审核要点q拟制/批准人的签字q通知（发放）的相关部门检查表的编写检查表的编写检查表的编写检查表的编写q检查表的作用q编制的准备q检查表的基本内容q检查表的要求检查表的作用检查表的

11、作用检查表的作用检查表的作用q指导审核整个过程的路线图q明确审核要点和方法q确保审核的覆盖面q减少组员之间不必要的重复q保持审核的方向和节奏q体现审核的正规化和专业性q作为审核的记录档案编制的准备编制的准备编制的准备编制的准备q了解审核的范围q确定审核的重点q确定审核的策略q文件收集和审查检查表的要求检查表的要求q明确部门与条款的关系q依据标准及质量/环境文件要求q选择主要的工作内容q考虑薄弱环节及部门接口q抽样具有代表性q注意可操作性检查表检查表的基本内容的基本内容v依据的标准条款v依据的质量/环境文件v审核区域/部门v检查要点v验证方法v抽样数v验证结果（记录）检查表的四要素检查表的四要素

12、v去 哪 里 地点v找 谁 被审核人v查 什 么 检查要点v如何检查 验证方法检查表案例检查表案例q看什么（LOOK AT）-要点 合格供应商清单 q找什么（LOOK FOR）-验证内容 是否存在，是否批准，是否包括所有外购/外协供应商q看什么（LOOK AT）-要点 合格供应商档案 q找什么（LOOK FOR）-验证内容 是否包括规定的记录 （供应商评定记录，进货检验记录，质量部门监控记录）审核的策略审核的策略q审核的方法 a 按部门-考虑涉及的主要活动 及涉及的相关条款 b 按条款-考虑涉及的部门q审核的路线 a 自上而下 b 自下而上 c 随机审核路线（审核路线（1 1）某一部门审核路线

13、前台预订接待服务入住服务退房自自自自上上上上而而而而下下下下自自自自下下下下而而而而 上上上上审核路线（审核路线（2 2）某一活动的审核路线接收预订信息评审记录抽查更改自自自自上上上上而而而而下下下下自自自自下下下下而而而而上上上上审核路线审核路线 （3 3）运作体系审核的路线签订合同采购制造检验入库交付服务自自上上而而下下自自下下而而上上审核路线审核路线审核路线审核路线 （4 4 4 4）某个活动的审核路线某个活动的审核路线供应商分级供应商分级按级评审按级评审供应商批准供应商批准供应商清单供应商清单供应商监控供应商监控定期评估、沟通、纠正定期评估、沟通、纠正供应商取消供应商取消清单更新清单更

14、新自自上上而而下下自自下下而而上上文件的收集与审查文件的收集与审查q与被审核范围相关的文件q审核要点中涉及的记录和文件审核前审核前审核前审核前沟通沟通沟通沟通q提前通知受审核部门提前通知受审核部门q审核组内部会议（必要时）审核组内部会议（必要时）a）审核准备情况）审核准备情况 b）讨论疑难问题）讨论疑难问题 c）提出注意事项）提出注意事项第三章第三章 审核的实施审核的实施q首次会议q现场审核q不合格报告q审核组会议q末次会议首次会议首次会议q审核签到q介绍审核组成员q介绍审核目的和范围q审核计划安排的确认q介绍审核的方法和程序q问题澄清q确认末次会议时间首次会议要求v准时、简短、明了、不超半小

15、时v审核组长主持v建立审核活动风格、氛围v获受审方支持与理解v人员审核组、高层管理者、受审部门代表、主要工作人员现场审核现场审核q组长控制审核的全过程q审核路线的展开q检查表的使用q审核技术与诀窍q审核的抽样q审核的验证q做好检查笔记q不确定问题的处理q不合格的处理现场审核原则v以客观证据（事实为基础、可陈述、可验证、不含推理、猜测）为依据v标准与实际（有没有、作没做、作的怎麽样）核对v独立、公正v三要三不要要讲客观证据、不要凭感情、印象；要追溯到实际作的怎样、不要停留在文件和回答上；要按计划进行、不要“不查出问题非好汉”v坚持“无罪推定原则”审核过程的控制审核过程的控制q执行计划q保持进度q协调气氛q保持客观q审定结果现场审核控制v忠于审核目的、组长随时掌握动态、把握方向、纠偏、排干扰v审核员保持沟通、协调、互补，审时度势，保持节奏，调查到必要深度v小组会议-了解、协调、统一、分析v计划控制-实事求是、适当变更v气氛控制-排除紧张与潦草v范围控制-扩大范围应经组长同意v不合格项控制-从有利改进出发、发出报告，对结论负责v与受审方的沟通v其他控制-纠正不利言行、违纪