项目三对公存款业务PPT资料.ppt

1、按照存款的币种不同，单位存款可分为：人民币单位存款 单位外汇存款什么是人民币单位存款？什么是人民币单位存款？人民币单位活期存款，是一种随时可以存取、按照结息期计算利息的存款，其存取主要通过现金或转账办理。人民币单位存款包括：活期存款、定期存款、协定存款及经中国人民银行批准的其他存款。（1 1）基本存款账户）基本存款账户,是企事业单位的主要存款、结算账户、是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。（2 2）一般存款账户）一般存款账户,是存款人在基本存款账户以外的银行办理银行借款转存，与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。（3 3）临时存款账户）临时存款账户,是经有关部

2、门同意外来临时机构的单位或个体工商户因临时经营活动需要开立的账户。（4 4）专用存款账户）专用存款账户,是存款人因特定用途（基本建设、更新改造等）需要开立的账户。业务一业务一 单位活期存款开户单位活期存款开户单位客户申请开立单位银行结算账户时，应按人民币银行结算账户管理办法的有关规定，提供相应的开户资料。开户行为单位客户开立的单位银行结算账户的名称，应与单位客户出具的申请开户的证明文件的名称相一致。开户行应建立健全开销户登记制度，对结算账户的开立与撤消及时予以记载反映。（一）基本存款账户的开立（一）基本存款账户的开立 基本存款账户基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付日常转账结算和现

3、金收付需要开立的银行结算账户。1.1.申请对象申请对象（1）企业法人（2）非法人企业（3）机关、事业单位（4）团级（含）以上军队、武警部队及分散执勤的支（分）队（5）社会团体（6）民办非企业组织（7）异地常设机构（8）外国驻华机构（9）个体工商户（10）居民委员会、村民委员会、社区委员会（11）单位设立的独立核算的附属机构（12）其他组织2.2.开立基本存款账户需提供的资料开立基本存款账户需提供的资料 （1）工商行政管理机关核发的 企业法人执照或营业执照正本及副本（原件）；没有法人营业执照的机关、团体、事业单位，请提供管理部门批准成立的批文原件和影印件或民政部门签发的社团登记证原件和影印件。（

4、2）技术监督局颁发的中华人民共和国法人代码证书正本或副本原件和影印件。（3）国税和地税税务登记证。（4）法定代表人身份证及影印。如法定代表人不能亲自前来，要提供法定代表人签名的授权书和经办人身份证。（5）单位公章、财务章和法定代表人名章（附属单位应加主管单位公章）；（6）填写好的开户申请书以及盖好的预留银行印鉴卡四份。（7）工商行政管理机关的核准通知书或人民银行发的基本账户开户许可证。图3-1-2：银行印行印鉴卡卡（二）一般存款账户的开立（二）一般存款账户的开立一般存款账户一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。存款人必须在开立了基

5、本存款账户的前提下才能申请开立一般存款账户并需出具基本存款账户“开户许可证”。如是因向银行借款需要的，应出具借款合同；如是因其他结算需要，应出具有关证明。（三）专用存款账户的开立（三）专用存款账户的开立 专用存款账户专用存款账户是存款人对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。存款人申请开立专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户“开户许可证”和下列证明文件：（1）基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金，应出具主管部门批文。（2）财政预算外资金，应出具财政部门的证明。（3）粮、棉、油收购资金，应出具主管部门批文。（

6、4）单位银行卡备用金，应按照中国人民银行批准的银行卡章程的规定出具有关证明和资料。（5）证券交易结算资金，应出具证券公司或证券管理部门的证明。（6）期货交易保证金，应出具期货公司或期货管理部门的证明。（7）金融机构存放同业资金，应出具其证明。（8）收入汇缴资金和业务支出资金，应出具基本存款账户存款人有关的证明。（9）党、团、工会设在单位的组织机构经费，应出具该单位或有关部门的批文或证明。（10）其他按规定需要专项管理和使用的资金，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件。（四）临时存款账户的开立（四）临时存款账户的开立 临时存款账户临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结

7、算账户。临时存款账户的有效期最长不得超过两年。存款人申请开立临时存款账户，应向银行出具下列证明文件：（1）临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文。（2）异地建筑施工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本，以及施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同。（3）异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文。（4）注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。（5）基本存款账户“开户许可证”。单位活期开户核算规程单位活期开户核算规程操作步骤一操作步骤一 审核开户资料审核开户资

8、料 客户深圳市智盛信息技术有限公司要求为其开立基本户，银行柜员需要审核客户提交的开立单位银行结算账户申请书一式三联及相关证明文件原件、复印件。图3-1-3：开：开户许可可证操作内容二操作内容二：系统操作：系统操作 1.建立客户信息 柜员根据主管审批同意的“开户单位银行结算账户申请书”，进入对公存贷界面，并根据主管审批同意的“开立单位银行结算账户申请书”，在客户管理子系统中使用“新开客户”交易为其建立客户信息档案，开立客户号。图3-1-4：用：用户注册注册图3-1-5：对公公业务操作菜操作菜单选择选择“对公存贷对公存贷”菜单菜单 图3-1-6：对公公业务明明细菜菜单进入对公业务明细菜单进入对公业

9、务明细菜单 开立客户号开立客户号 在在“开对公客户开对公客户”界面输入客户信息界面输入客户信息 2.预开账户预开账户 对于已经在银行开有客户号的客户，要进行存款业务，必须先预开一个账户。预开账户不涉及金额，但要确定该账户为支票户还是存折户。3.3.账户激活账户激活 账户开立最后的一步，是账户的实际开立，即新开户现金的存入。在账户的激活中，一般活期存款、临时存款账户和定期存款账户的存入方式有很大区别，其中一般活期存款、临时存款账户新开户金存入可采用多种方式，可以通过“表内通用记账”、“贷款发放”、“账户转账”、“现金存款”等模块转入或存入资金，而定期存款账户只能采取现金或转账的方式。4.4.支票

10、出售支票出售 在账户正式生效后，若属支票户，开户行还要向单位客户出售现金支票、转账支票等重要空白凭证。5.存款交易成功后，柜员根据系统提示打印凭条交打印凭条交客户签字确认收回。客户签字确认收回。在打印的存款凭条上加盖现讫章，完成后将相关资料和凭证交给客户。送别客户。对于开户时客户提交的证件和证明材料，开户网点应留存复印件，随开立银行结算账户申请书一并作为重要会计档案保管，保管期限为银行结算账户撤消后10年。实训任务实训任务广州万福工业有限公司持相关证件到银行要求开立一个基本存款户，并在该基本存款户中现金存入50000元人民币。请按照服务程序审核其相关证件和资料，为其提供开户服务。业务二业务二

11、现金续存（上门收款）现金续存（上门收款）存款单位采用存折户存取存折户存取方式初次初次向开户银行存入现金时，应填写存款凭条存款凭条连同现金交银行出纳部门，银行出纳部门审核无误收妥现金后，凭存款凭条登记收入日记账后送会计部门。会计部门对存款凭条审查无误后，根据存款凭条开立存折，编列账号，填入存款金额，并加盖银行业务章交存款单位。存款单位采用支票户存取支票户存取方式向开户银行存入现金存入现金时，应填制一式两联现金缴款单现金缴款单，之后连同现金一并送交开户银行出纳部门。出纳部门经审查凭证、点收现金，登记现金收入日记簿，并复核签章后，将第一联加盖第一联加盖“现金收讫现金收讫”章后作为回单退交存款人章后作

12、为回单退交存款人，第二联送交会计部门，凭以代第二联送交会计部门，凭以代现金收入传票登记单位存款分账户现金收入传票登记单位存款分账户。操作步骤一操作步骤一 点收现金点收现金 与前面所述的现金点收操作类同，按“三先三后”程序操作。操作步骤二：系统操作操作步骤二：系统操作 进入对公业务现金存款操作界面，输入账号、货币、金额等信息。操作步骤三：登记操作步骤三：登记现金收款、收单登记簿现金收款、收单登记簿 款项清点无误，逐笔登记上门收款、收单登记簿并在登记簿上签章确认。使用IC卡上门收款，边收款边填入信息，每笔填入无误后须经客户确认。操作步骤四：凭证处理操作步骤四：凭证处理 柜员在现金存款凭条上加盖“受

13、理凭证专用章”，个人名章，第一联退还客户，第二联由上门收款人员带回，作为记账依据。操作步骤五：汇兑核对操作步骤五：汇兑核对 上门收款全部结束，须进行汇兑核对，包括清点现金实物、加计上门收款、收单登记簿金额、核打现金存款凭条，做到现金实物、上门收款、收单登记簿现金存款凭条核对相符。使用IC卡上门收款的，还应与录入信息核对相符。操作步骤六：与客户交接操作步骤六：与客户交接 上门收款结束，须与客户核对上门收款笔数、金额，无误后由客户在上门收款登记簿上签章确认。现金存款凭证回单按上门收款协议要求及时送交客户，并交接确认。操作步骤七：回行交接记账操作步骤七：回行交接记账 上门收款回行后，须与收款柜员办理

14、交接手续，款项应当天记入客户账（协议明确的可次日入账），其他操作同现金收款。并做到现金实物、上门收款、收单登记簿、现金存款凭条、现金存款凭证核对相符。实行IC卡上门收款，还应该对IC卡录入信息。实训任务实训任务银行柜员到广州万福工业有限公司进行上门收款服务。收到现金152000元。上门收款结束，与客户核对上门收款笔数、金额，无误后由客户在上门收款登记簿上签章确认。回行后，与收款柜员办理交接手续，款项应当天记入客户账（协议明确的可次日入账），并做后续处理。业务三业务三 支取支取如前所述，单位活期存款按照存取方式不同，分为支票户和存折户。支票户支票户是单位在银行开立的凭支票等结算凭证办理存取款项的账户。存折户存折户是单位在银行开立的使用存折办理存取款项的账户。因此，当存款单位进行现金支取时，支票户需签发支票，存折户需出示存折。下面以支票户为例进行取款练习。操作步骤一：审查凭证操作步骤一：审查凭证存款单位向开户银行支取现金时，应签发现金支票，并在支票上加盖预留印鉴和押数章，由取款人背书后送交银行。柜员受理客户提交的现金支票后，应认真审查凭证要素是否齐全、准确。系统操作 柜员审核无误后，进入单位