第六章应付款管理系统PPT推荐.ppt

1、应付款系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。在账套使用过程中可以随时修改账套参数。如果选择单据日期为审核日期，则月末结账时单据必须全部审核。关于应付账款核算模型，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从简单核算改为详细核算；从详细核算改为简单核算随时可以进行。2.设置基本科目设置基本科目注意：应付科目的核算币种应不相同。如果没有外币核算，可以不输入外币科目。在基本科目设置中所设置的应付科目“2202应付账款”、预付科目“1123预付账款”及“2201应付票据”，应在总账系统中设置其辅助核算内容为“供应商往来”，并且其受控系统为“应付系统”。否则在这里不能被选中。只有在这里

2、设置了基本科目，在生成凭证时才能直接生成凭证中的会计科目，否则凭证中将没有会计科目，相应的会计科目只能手工再录入。如果应付科目、预付科目按不同的供应商或供应商分类分别设置，则可在“控制科目设置”中设置，在此可以不设置。如果针对不同的存货分别设置采购核算科目，则在此不用设置，可以在“产品科目设置”中进行设置。3.结算方式科目结算方式科目注意：结算方式科目设置是针对已经设置的结算方式设置相应的结算科目。即在付款或收款时只要告诉系统结算时使用的结算方式就可以由系统自动生成该种结算方式所使用的会计科目。如果在此不设置结算方式科目，则在付款或收款时可以手工输入不同结算方式对应的会计科目。4.设置逾期账龄

3、区间设置逾期账龄区间注意：序号由系统自动生成，不能修改和删除。总天数直接输入截止该区间的账龄总天数。最后一个区间不能修改和删除。5.设置报警级别设置报警级别注意：序号由系统自动生成，不能修改、删除。应直接输入该区间的最大比率及级别名称。系统会根据输入的比率自动生成相应的区间。单击“增加”按钮，可以在当前级别之前插入一个级别。插入一个级别后，该级别后的各级别比率会自动调整。删除一个级别后，该级别后的各级比率会自动调整。最后一个级别为某一比率之上，所以在“总比率”栏不能录入比率，否则将不能退出。最后一个比率不能删除，如果录入错误则应先删除上一级比率，再修改最后一级比率。6.单据编号设置单据编号设置

4、注意：如果不在“单据编号设置”中对采购专用发票采用“完全手工编号”，则在填制采购专用发票时其编号由系统自动生成而不允许手工录入编号。在单据编号设置中还可以设置“重号时自动重取”及“按收发标志流水”等。7.录入期初采购发票录入期初采购发票注意：在初次使用应付款系统时，应将启用应付款系统时未处理完的所有供应商的应付账款、预付账款、应付票据等数据录入到本系统。当进入第二年度时，系统自动将上年度未处理完的单据转为下一年度的期初余额。在下一年度的第一会计期间里，可以进行期初余额的调整。在日常业务中，可对期初发票、应付单、预付款、票据进行后续的核销、转账处理。如果退出了录入期初余额的单据，在“期初余额明细

5、表”窗口中并没有看到新录入的期初余额，应单击“刷新”按钮，就可以列示所有的期初余额的内容。在录入期初余额时一定要注意期初余额的会计科目，比如第3张采购发票的会计科目为“2201”，即应付票据。应付款系统的期初余额应与总账进行对账，如果科目错误将会导致对账错误。如果并未设置允许修改采购专用发票的编号，则在填制采购专用发票时不允许修改采购专用发票的编号。其他单据的编号也一样，系统默认的状态为不允许修改。8.录入预付款单录入预付款单注意：录入预付款的单据类型仍然是“付款单”，但是款项类型为“预付款”。9.应付款系统与总账系统对账应付款系统与总账系统对账注意：当完成全部应付款期初余额录入后，应通过对账

6、功能将应付系统期初余额与总账系统期初余额进行核对。当保存了期初余额结果，或在第二年使用需要调整期初余额时可以进行修改。当第一个会计期已结账后，期初余额只能查询不能再修改。期初余额所录入的票据保存后自动审核。应付款系统与总账系统对账，必须要在总账与应付系统同时启用后才可以进行。实验二实验二 单单 据据 处处 理理【实验目的实验目的】系统学习应付款系统日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握应付款系统与总账系统组合时应付款系统的基本功能和操作方法。【实验准备实验准备】已经完成了第6章实验一的操作。可以引入已完成实验一“（6-1）应付系统初始化”的账套备份数据，或引入光盘中的“实验账套（6-1）应

7、付系统初始化”。将系统日期修改为“2011年1月31日”，注册进入应付款管理系统。【实验准备实验准备】见教材实验二实验二 单单 据据 处处 理理【实验内容实验内容】录入应付单据、付款单据 修改应付单据、付款单据删除应付单据 2011年1月31日，审核本月录入的应付单据、付款单据 核销付款单据对应付单据、付款单据进行账务处理 账套备份1.填制第填制第1笔业务的采购专用发票笔业务的采购专用发票1.填制第填制第1笔业务的采购专用发票笔业务的采购专用发票注意：在填制采购专用发票时，税率由系统自动生成，可以修改。采购发票与应付单是应付款管理系统日常核算的单据。如果应付款系统与采购系统集成使用，采购发票在

8、采购管理系统中录入，在应付系统中可以对这些单据进行查询、核销、制单等操作。此时应付系统需要录入的只限于应付单。如果没有使用采购系统，则所有发票和应付单均需在应付系统中录入。在不启用供应链的情况下，在应付款系统中只能对采购业务的资金流进行会计核算，即可以对应付款、已付款以及采购情况进行核算，而其物流的核算，即存货入库成本的核算还需在总账系统中手工进行结转。已审核的单据不能修改或删除，已生成凭证或进行过核销的单据在单据界面不再显示。在录入采购发票后可以直接进行审核，在直接审核后系统会提示“是否立即制单”，此时可以直接制单。如果录入采购发票后不直接审核可以在审核功能中审核，再到制单功能中制单。已审核

9、的单据在未进行其他处理之前取消审核后再修改。2.填制第填制第2笔业务的采购普通发票笔业务的采购普通发票注意：按会计制度规定，运费可以按7的税率进行增值税的进项税额抵扣，因此运费成本为扣除7进项税后的部分。如果在启用应付款系统的同时启用采购系统，则应在采购系统中填制“运费发票”，在应付款系统中对采购系统传递过来的“运费发票”进行付款及付款核销等操作。3.修改采购专用发票修改采购专用发票注意：因为在进入采购专用发票窗口时，系统是处在增加状态，如果想查找某一张采购专用发票则应放弃当前的增加操作，进入查询状态，否则将不能翻页。采购发票被修改后必须保存。保存的采购发票在审核后才能制单。4.删除采购专用发

10、票删除采购专用发票在在应应付付款款管管理理系系统统中中，执执行行“应应付付单单据据处处理理”|“应应付付单单据据录入录入”命令，打开命令，打开“单据类别单据类别”窗口。窗口。单击单击“确定确定”按钮，打开按钮，打开“采购专用发票采购专用发票”窗口。单击单击“下张下张”按钮，找到按钮，找到“423026”号采购专用发票。号采购专用发票。单单击击“删删除除”按按钮钮，系系统统提提示示“单单据据删删除除后后不不能能恢恢复复，是是否继续否继续”。单击单击“是是”按钮，再单击按钮，再单击“退出退出”按钮退出。按钮退出。5.审核应付单据审核应付单据6.制单制单注意：在“制单查询”窗口中，系统已默认制单内容

11、为“发票制单”，如果需要选中其他内容制单，可以选中要制单内容前的复选框。如果所选择的凭证类型错误，可以在生成凭证后再修改。如果一次生成了多张记账凭证，可以在保存了一张凭证后再打开其他的凭证，直到全部保存为止，未保存的凭证视为放弃本次凭证生成的操作。只有在凭证保存后才能传递到总账系统，再在总账系统中进行审核和记账等。其中第1号转账凭证是根据普通发票填制的，其运费中应抵扣的进项税为价内税，因此进项税为14元，而物资采购为186元。7.填制付款单填制付款单注意：在单击付款单的“保存”按钮后，系统会自动生成付款单表体的内容。表体中的款项类型系统默认为“应付款”，可以修改。款项类型还包括“预付款”和“其

12、他费用”。若一张付款单中，表头供应商与表体供应商不同，则视表体供应商的款项为代收款。在填制付款单后，可以直接单击“核销”按钮进行单据核销的操作。如果是供应商退款，则可以单击“切换”按钮，填制红字付款单。8.修改付款单修改付款单在应付款管理系统中，执行“付款单据处理”|“付款单据录入”命令，进入“付款单”窗口。单击“下张”按钮，找到要修改的“付款单”，在要修改的“付款单”中，单击“修改”按钮。分别将上半部分和下半部分的金额修改为“25000”。单击“保存”按钮，再单击“退出”按钮退出。9.删除付款单删除付款单在应付款管理系统中，执行“付款单据处理”|“付款单据录入”命令，进入“付款单”窗口。单击“下张”按钮，找到要删除的付款单。单击“删除”按钮，系统提示“单据删除后不能恢复，是否继续？”。单击“是”按钮。单击“退出”按钮退出。10.审核付款单审核付款单在应付款管理系统中，执行“付款单据处理”|“付款单据审核”命令，打开“付款单过滤条件”对话框。单击“确定”按钮，进入“收付款单列表”窗口。单击“全选”按钮，单击“审核”按钮，系统提示“本次审核成功单据2张”。单击“确定”按钮，再单击“退出”按钮退出。11.核销付款单核销付款单11.核销付款单核销付款单注意：在保存核销内容后，单据核销窗口中将不再显示已被核销的内容。结算单列表显示的是款项类型为应付款和