1、财政平衡财财 政政 导导 论论 财政支出财政支出 财政收入财政收入 国家预算国家预算 公债公债 财政平衡和财政政策财政平衡和财政政策 开放经济下的财政问题开放经济下的财政问题第一章第一章第一章第一章 财政导论财政导论财政导论财政导论财财 政政 导导 论论第一节第一节 政府与市场政府与市场第二节第二节 财政概念财政概念第三节第三节 财政职能财政职能第一节第一节 政府与市场的关系政府与市场的关系一、社会经济生活中的两个领域一、社会经济生活中的两个领域二、市场与私人产品的提供二、市场与私人产品的提供三、政府与公共产品的提供三、政府与公共产品的提供 政府领域与市场领域。政府领域与市场领域。市场领域市场
2、领域:“看不见的手”主体是企业、个人 政府领域政府领域:“看得见的手”典型的是行政管理、国防、司法、基础科研、公共工程等。财政学研究对象财政学研究对象:国家国家政治经济活动政治经济活动的综合反映的综合反映一、社会经济生活中的两个领域一、社会经济生活中的两个领域12政府经济领域公共产品与私人产品公共产品与私人产品社会资源政府经济领域市场经济 领域公共产品私产品私人需要公共需要二、市场失灵二、市场失灵市场失灵的表现:市场失灵的表现:(一)垄断(一)垄断 (二)公共物品和外部效应(二)公共物品和外部效应(三)信息不充分和不对称(三)信息不充分和不对称(四)收入分配不公(四)收入分配不公(五)经济波动
3、失衡(五)经济波动失衡分拆微软,有无必要?2000年美国地方法院杰克逊法官,以微软违反反垄断为由作出分拆微软的判决。但2001年9月美国司法部表示不会执行法官将微软分割为二到三家独立公司的裁 定。微软的反对者失望,认为政府出尔反尔。2004年欧盟对微软裁决处以4.92亿欧元,因为未执行裁决,2008年又处以8.89亿欧元的处罚,微软不服上诉欧洲初审法院。我国反垄断法2008年8月1日施行。案例案例1.1.分拆垄断企业,能否解决问题?分拆垄断企业,能否解决问题?分析:本案例涉及到垄断导致的市场失灵。经济学认为,市场要高效率的配置资源必须是完全竞争的,每一个市场中都要有众多的自愿买方和自愿卖方,不
4、可能有哪一方完全控制商品和劳务的交易价格,所有的买方和卖方都是价格的接受者而不是价格的制定者。只有在这种情况下资源配置的效率才是最高的,一旦某一个或少数厂商控制了价格或者需求,就会形成买方垄断或卖方垄断,在这种情况下,社会资源配置的效率就会降低。垄断可以分为经济垄断和政府垄断,微软案例是典型的经济垄断,我国则存在较严重的政府垄断现象。案例分析:打破垄断,意义何在?2022/11/512有 关 外 在 性 寓 言不负责任的山羊不负责任的山羊2022/11/5131、含义:、含义:个个人人或或企企业业的的经经济济活活动动对对他他人人或或社社会会的的福福利利产产生生影影响响,却却不不承承担担应应承承
5、担担的的责责任或享受应得的权益。任或享受应得的权益。经济活动经济活动经济活动经济活动主要指生产活动和消费活动。主要指生产活动和消费活动。外部效应的含义及类别2022/11/5142、类别:、类别:A A、正正正正外外外外部部部部效效效效应应应应:个个个个人人人人或或或或企企企企业业业业的的的的经经经经济济济济活活活活动动动动对对对对他他他他人人人人或或或或社社社社会会会会的的的的福福福福利利利利产产产产生生生生正正正正(好好好好)的的的的影影影影响响响响,未未未未获获获获得得得得应应应应得得得得的的的的收收收收益益益益;此此此此时时时时,私人收益小于社会收益私人收益小于社会收益私人收益小于社会
6、收益私人收益小于社会收益。如公共汽车、科学研究等。公共汽车公共汽车大学教育大学教育外部效应的含义及类别2022/11/515外部性的辨别外部性的辨别:不不不不通通通通过过过过市市市市场场场场价价价价格格格格传传传传送送送送。即即即即经经经经济济济济活活活活动动动动的的的的成成成成本本本本、收收收收益益益益并并并并未全部通过货币反映出来。未全部通过货币反映出来。例例1:三峡工程:三峡工程2003年年4月月外部效应的含义及类别2022/11/516B B B B、负负负负外外外外部部部部效效效效应应应应:个个个个人人人人或或或或企企企企业业业业对对对对他他他他人人人人或或或或社社社社会会会会的的的
7、的福福福福利利利利产产产产生生生生负负负负(不不不不好好好好)的的的的影影影影响响响响,却却却却未未未未承承承承担担担担应应应应负负负负的的的的责责责责任任任任;此此此此时时时时私私私私人人人人成成成成本小于社会成本。本小于社会成本。如造纸厂、如造纸厂、如造纸厂、如造纸厂、核能生产核能生产核能生产核能生产等等等等造纸厂造纸厂造纸厂造纸厂外部效应的含义及类别疯牛病。疯牛病。1986年在英国发现,90年代流行达到高峰。发病后表现为进行性痴呆,记忆丧失,共济失调,神经错乱,最终死亡。吃避孕药的鱼。广州的很多农民在整治鱼塘会在塘底铺上一层“环环丙沙星丙沙星”或避孕药避孕药。防治鱼病、加速鱼生长,但这种
8、鱼人吃了对人体的健康起破坏作用,当地养鱼的人自己并不吃鱼。三聚氰胺三聚氰胺.2008年09月16日央视报道69批次婴儿奶粉含三聚氰胺 国家质检总局通报全国婴幼儿奶粉三聚氰胺含量抽检结果,河北三鹿等22个厂家69批次产品中检出三聚氰胺,被要求立即下架。食品安全是食品质量的一个重要属性。道理上讲,消费者可食品安全是食品质量的一个重要属性。道理上讲,消费者可以根据自己的以根据自己的偏好偏好和和预算线预算线在质量的各种属性之间权衡选择,以在质量的各种属性之间权衡选择,以得到最大的效用。得到最大的效用。本案例中食品生产者与食品消费者之间就存在着严重的信息不对称。消费者作为商品交易的一方无法观测和得知商品
9、交易另一方即食消费者作为商品交易的一方无法观测和得知商品交易另一方即食品生产者的相应信息,也不了解食品提供者为获取自身利益最大品生产者的相应信息,也不了解食品提供者为获取自身利益最大化而采取的不利于消费者的行为。食品安全的信息不充分和不对化而采取的不利于消费者的行为。食品安全的信息不充分和不对称不仅影响市场配置来源的效率,而且会影响消费者的身体健康。称不仅影响市场配置来源的效率,而且会影响消费者的身体健康。影响消费者对食品的购买选择和决策。案例案例2 2:食品不安全:食品不安全 信息不对称信息不对称我国居民收入区域差异安体富:在中国的人拥有银行的存款,而的人只拥有的存款2007年平安保险总裁个
10、人年收入达到6600万,其他银行高管年收入均在几百万元。中国经济从2008年中国经济“一年三变”。从“双防”到“一保一控”再到2008年第四季的“积极财政政策和适度从紧的货币政策。这是10年后又一次启动积极财政政策。应当提出,应当提出,只要是市场经济,就会存在经济的周期只要是市场经济,就会存在经济的周期性波动,性波动,也就存在着政府干预经济的必要性。政府宏观也就存在着政府干预经济的必要性。政府宏观调控政策特别是相机抉择政策的使用,其关键在于对当调控政策特别是相机抉择政策的使用,其关键在于对当前经济形势的判断。前经济形势的判断。案例案例3 3:经济波动经济波动是市场经济体制的常态是市场经济体制的
11、常态 三、公共物品和公共需要三、公共物品和公共需要(一)公共产品和公共需要含义(一)公共产品和公共需要含义(二)政府干预和干预失效(二)政府干预和干预失效(一)公共物品和公共需要(一)公共物品和公共需要1、公共物品、公共物品是外在效应的极端形式是外在效应的极端形式1)含义:)含义:任何人消费这种物品,不会导致他人任何人消费这种物品,不会导致他人对该物品消费的减少。对该物品消费的减少。联合消费、共同受联合消费、共同受益益2)政府提供公共产品的必要性非排他性:不能非排他性:不能排除排除其他社会成员消费使用其他社会成员消费使用非竞争性:不需通过非竞争性:不需通过竞价方式竞价方式取得;增加一取得;增加
12、一个消费者,社会边际成本几乎为个消费者,社会边际成本几乎为0。案例:灯塔经济学 公共产品的提供在经济学家的圈子里,提起“科斯的灯塔”或者“灯塔经济学”可谓无人不知、无人不晓。“灯塔”在经济学里是公共产品的代名词,关于灯塔的故事也就成为公共物品经济学的经典故事。萨萨缪缪尔尔森森将将纯纯粹粹的的私私人人产产品品与与纯纯粹粹的的公公共共 产品的区别用数学公式更严格地表述如下:产品的区别用数学公式更严格地表述如下:对对于于私私人人产产品品来来说说,某某一一商商品品的的总总量量(X)n X Xi i=1对于对于公共产品公共产品来说,来说,某一某一物物品的品的总量(量(X)XXi (二)公共需要的基本特征
13、 P22 社会公共需要社会公共需要是指向社会提供安全、秩序、公民是指向社会提供安全、秩序、公民基本权利和经济发展的社会条件等方面的需要。基本权利和经济发展的社会条件等方面的需要。社会公共需要的特征社会公共需要的特征1、社会公共需要是社会公众的共同需要,不是个人、社会公共需要是社会公众的共同需要,不是个人需要和个别需要的数学加总需要和个别需要的数学加总,即不具有分割性。即不具有分割性。2、为满足社会公共需要所提供的产品,应由社会成、为满足社会公共需要所提供的产品,应由社会成员共同享用,即不具有排他性。员共同享用,即不具有排他性。3、社会成员享用为满足社会公共需要所提供的产品、社会成员享用为满足社
14、会公共需要所提供的产品和服务,也要付出代价。和服务,也要付出代价。4、满足社会公共需要是政府的职责。、满足社会公共需要是政府的职责。(三)混合产品的特征和提供(三)混合产品的特征和提供1 1、混合产品的特征、混合产品的特征 混合产品介于私人产品与公共产品之间,同时具混合产品介于私人产品与公共产品之间,同时具有私人产品和公共产品的双重特征有私人产品和公共产品的双重特征。2 2、混合产品的提供、混合产品的提供 混合产品既有可能由政府提供,也有可能由市场提供。如:混合产品既有可能由政府提供,也有可能由市场提供。高等教育、高速公路高等教育、高速公路(四)政府干预经济的必然性与手段四)政府干预经济的必然
15、性与手段P15 、政府干预经济的必然性?、政府干预经济的必然性?市场失灵的存在市场失灵的存在 2、政府干预经济的手段、政府干预经济的手段P17 (1 1)法律手段法律手段 (2 2)财政手段)财政手段 (3 3)经济手段)经济手段 3、政府干预的失效、政府干预的失效 政府决策失误、政府决策失误、寻租寻租行为、政府提供信行为、政府提供信息不及时甚至失真、政府职能的越位和缺位等。息不及时甚至失真、政府职能的越位和缺位等。“政府失灵政府失灵”比比”市场失灵市场失灵”更加危险更加危险?因为导致政府失灵的既得利益群体因为导致政府失灵的既得利益群体,他们所垄断的不再是市场信息他们所垄断的不再是市场信息,而是真实而是真实的政府权力的政府权力名义上合法的可以执行特名义上合法的可以执行特定意图的权力。定意图的权力。哈佛大学学者施莱佛指出,腐败带哈佛大学学者施莱佛指出,腐败带来的好处,提供着政府官员更大腐败的来的好
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