商业银行业务管理-课件PPT文档格式.ppt

1、特殊的金融企业二商业银行的特性三商业银行的职能四大主要职能：信用中介：最基本的职能支付中介：信用创造：在支付中介和信用中介职能的基础上产生。控制/调节货币供应量。金融服务：银行中间业务的职能保障第二节商业银行货币创造原始存款与派生存款派生存款的创造过程派生存款的限制因数一原始存款与派生存款原始存款：存款人以现金存入银行的存款必要前提条件：部分准备金制度转账结算制度二派生存款的创造过程假设条件：只保留法定存款准备金，超额准备金为0，其余资金全部放贷。法定存款准备金率10%。全部实现银行转账结算，不提现二派生存款的创造过程银行A存款总额B法定准备金C=B*10%贷款发放数D=B-C银行1银行2银行

2、3银行4合计100908172.91,0001098.17.29100908172.964.61900理想状态下了货币创造过程（单位：万）S=a1/（1-（1-q）其中：S为存款总额，a为原始存款，q为法定存款准备金率D=R*1/Rd其中：D存款扩大量，R为增加的原始货币存款，Rd法定存款准备金率K=1/Rd，存款系数，单位原始存款能引起的存款总额的扩大倍数。8%二二 派生存款的创造过程派生存款的创造过程银行存款总额法定准备金贷款发放数ABC=B*8%D=B-C银行1 100.00 8.0092.00银行292.007.3684.64银行384.646.7777.87银行477.876.237

3、1.64合计1,2501001,150三派生存款的限制因数存款基数中央银行的存款准备金率（法定及超额存款准备金），自身现金准备率及贷款付现率等因素贷款的需求，派生存款只能通过贷款的发放来创造第三节商业银行的组织结构外部组织结构内部组织结构一外部组织结构单一银行制总分行制集团银行制连锁银行制二内部组织结构决策机构：由其企业特性所决定执行机构：可以包括：行长（或总经理），各业务部门，职能部门和总稽核等监督机构：监事会，由股东大会选举产生，代表股东大会行使职权。第四节商业银行的经营原则三性原则：盈利性流动性安全性一流动性原则流动性是指：商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括资产

4、的流动性和负债的流动性。银行保持流动性的主要方式：建立分层次的准备资产制度：一级准备和二级准备统筹考虑,以二级准备为首要考虑因素实施负债管理：增加负债形式，从市场上借入资金统筹流动性需求和流动性供给：统筹看流动性需求和银行持有的流动性头寸二安全性原则安全性是指：商业银行努力避免各种不确定因素的影响，按期足额收回资产本息的可靠程度，以保证商业银行的稳健经营和发展。商业银行面临的各类风险：信用风险：借款方不能按期还本付息的风险，如银行的呆账、坏账利率风险：利率变动对商业银行筹措资金和利用资金的影响汇率风险：汇率变动的影响流动性风险：挤兑政策风险：国家政策变化的影响确保安全性的措施：规模结构合理，调

5、查分析，分散经营，分散风险三盈利性原则盈利性是指：商业银行经营获取利润的要求。是商业银行企业性质的集中体现。影响盈利性的3要素：1）资产收益，在保持流动性的前提下，尽可能减少非盈利资产，提高资产的盈利性2）资金成本，多样化的筹资渠道，降低筹资成本3）银行中间业务、表外业务的发展四“三性原则”的统一协调盈利性是核心，是保持或实现安全性和流动的地目的，一切都是为了更好的盈利。安全性是基础，是实现盈利性和流动性的前提流动性是保证，是实现盈利性和安全性的条件，没有流动性谈不上盈利，也不可能保证安性。盈利性和安全性、流动性是对立的，所以需要进行有效的协调和平衡。第五节商业银行的发展趋势银行机构国际化银行

6、业务创新化银行资产证券化银行经营电子化ReviewandQuestions何谓商业银行，其产生发展历程，现代商业银行具备哪些职能？商业银行派生存款的形成机制及制约因素？商业银行的外部组织有哪些？我国商业银行采用的外部组织是那种，有什么忧缺点？商业银行经营的“三性原则”指什么，具体内容，及三者间的统一协调关系。第二章商业银行负债业务学习了解商业银行负债业务的定义，及其构成。学习了解商业银行个人存款业务的原则和种类。以活期储蓄存款和整存整取定期存款为例，掌握个人储蓄存款利息的计算方法。了解单位对公存款的种类和原则掌握商业银行同业拆借和同业借款的概念，我国同拆借市场的形成，同业拆借业务的流程。了解中

7、央银行借款的形式和种类及调控作用了解商业银行次级债的概念，发行次级债的意义及发行的一般程序学习目的第二章商业银行负债业务商业银行负债业务概述商业银行存款业务商业银行同业借款业务向中行银行借款业务发行金融债券业务一商业银行负债业务概述1、商业银行负债业务是商业银行在业务经营活动中所产生的尚未偿还的经济业务。2、开展负债业务的必要性负债决定资产，由负债业务产生的原始存款时派生存款产生的前提。负债数量和结构决定了资产的数量及结构。负债是银行实现利润的前提和基础，没有负债银行就没有可能进行放贷业务，产生利息收入。一商业银行负债业务概述3、商业银行负债业务的构成存款负债：存款负债：商业银行吸收的各类个人

8、储蓄存款和单位存款，在我国存款负债占了商业银行资金的70%以上。借款负债：短期借款主要有：同业拆借，向央行借款，回购协议等，长期借款主要有：发行金融债券等资本金资本金：包括注册时的实收资本和经营过程中的增资扩股的补充资本金。二商业银行存款业务个人存款（储蓄存款）个人存款（储蓄存款）人民币储蓄存款人民币储蓄存款单位存款单位存款/对公存款对公存款储蓄存款的利息计算储蓄存款的利息计算一个人储蓄存款个人存款（储蓄存款）是个人将其所有的人民币或者外币存入商业银行，商业银行开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或存单支取存款本金及利息，银行按规定支付存款本金和利息的存款业务。开办存款业务的原则存款自愿，取款自

9、由，存款有息，为储户保密。一个人储蓄存款活期存款活期存款定期储蓄存款定期储蓄存款定活两便存款定活两便存款通知存款通知存款教育储蓄教育储蓄（一）人民币储蓄存款人民币储蓄存款开户时开户时:填写活期储蓄存款开户申请,其内容包括:存款日期,户名,存款金额,身份证种类和号码,联系方式等.将申请书和现金及身份证件交银行审批银行审核后,办理开户手续客户在存折凭证签字确认,发给客户存折（卡）,退还证件若客户要求凭密码或印签支取,则要在银行网点密码器上按规定格式输入密码,或提供两张印签卡片.1、个人活期存款-开户流程存取款时存取款时：免填客户凭证，只需口述凭密码支取的，需要按规定在网点密码器上输入密码起存金额为

10、1元RMB按季结息，按结息日挂牌活期利率计息按季结息，按结息日挂牌活期利率计息。不到结息日清户，按清户日挂牌利率，计算到清户不到结息日清户，按清户日挂牌利率，计算到清户前前一天。一天。1、个人活期存款-存取款及结息整存整取零存整取整存零取存本取息2、定期储蓄存款开户时约定存期，整笔存入，到期一次整笔开户时约定存期，整笔存入，到期一次整笔支取本息。支取本息。50元起存，凭身份证支取，元起存，凭身份证支取，可以进行一次部分提前支取，按约定利率，可以进行一次部分提前支取，按约定利率，利随本清。利随本清。有有3个月，个月，6个月，个月，1年，年，2年，年，3年，年，5年六个年六个档次档次。2、定期储蓄

11、存款整存整取开户时约定存期，分次每月固定存款金额，到开户时约定存期，分次每月固定存款金额，到期一次支取本息。期一次支取本息。一般一般5月起存，每月存一次，中途漏存，次月月起存，每月存一次，中途漏存，次月补齐。补齐。存期有存期有1年，年，3年，年，5年三档。年三档。到期未支付部分及提前支取，按支取日挂牌活到期未支付部分及提前支取，按支取日挂牌活期利率计息。期利率计息。2、定期储蓄存款零存整取开户时约定存款期限，本金一次存入，固定期限分次开户时约定存款期限，本金一次存入，固定期限分次支取本金。支取本金。1,000起存，支取期有起存，支取期有1个月，个月，3个月和半年，个月和半年，利息在期满清算支取

12、。利息在期满清算支取。到期未支付部分及提前支取，按支取日挂牌活期利率到期未支付部分及提前支取，按支取日挂牌活期利率计息。计息。2、定期储蓄存款整存零取开户时约定存款期限，本金一次存入，固定期限分次开户时约定存款期限，本金一次存入，固定期限分次支取利息，到期一次支取本金。支取利息，到期一次支取本金。5,000起存，可以一个月或多个月取息一次，在约定起存，可以一个月或多个月取息一次，在约定限额内可以多次支取任意金额。限额内可以多次支取任意金额。2、定期储蓄存款存本取息不约定存期，支取时事前通知银行，约定支取不约定存期，支取时事前通知银行，约定支取日期和金额的一种个人存款。日期和金额的一种个人存款。

13、50,000起存，分一天通知（存期最少起存，分一天通知（存期最少2天）和天）和七天通知（存期最少七天通知（存期最少7天）天）3、个人通知存款储蓄对象储蓄对象:在校小学四年级在校小学四年级（含含）以上学生以上学生每一帐户每一帐户50元起存元起存,本金合计最高限额本金合计最高限额2万元万元凭学校凭学校提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一提供的正在接受非义务教育的学生身份证明一次支取本金和利息次支取本金和利息利息享受优惠，并免征储蓄存款利息所得税利息享受优惠，并免征储蓄存款利息所得税工商银行教育储蓄工商银行教育储蓄试行办法试行办法3、教育储蓄利息计算的基本概念：利率：利息率，一定日期内利息与本经

14、的比率，分年利率，月利率，日利率。利息的常用叫法：l年息9厘（9%）l月息9厘（0.9%）l日息9厘（0.09%）利率换算年息/12=月息年息/360=日息月息/30=日息（二）储蓄存款的利息计算利息计算的基本规定：储蓄存款，利息以元起征储蓄存款，利息以元起征,利息金额算直分位利息金额算直分位不计复息，支付时利随本清（活期存折年度利不计复息，支付时利随本清（活期存折年度利息可以转入本金生息）息可以转入本金生息）计算天数一律算头不算尾，全年均按计算天数一律算头不算尾，全年均按360天，天，全月均按全月均按30天计算天计算到期日均对年，对到期日均对年，对月月，对日，对日定期储蓄存款到期日若遇节假日，可提前一天定期储蓄存款到期日若遇节假日，可提前一天支取，但算到期计算利息支