第三讲汇款1PPT课件下载推荐.ppt

1、汇；重点与难点：q重点：本章重点是掌握电汇汇款、信汇重点：本章重点是掌握电汇汇款、信汇汇款、票汇汇款的操作流程，并能做出汇款、票汇汇款的操作流程，并能做出三种形式的异同比较。三种形式的异同比较。q难点：本章难点在于掌握汇款头寸调拨难点：本章难点在于掌握汇款头寸调拨和退汇的流程。和退汇的流程。第一节第一节 汇款概述汇款概述一、汇款（一、汇款（RemittanceRemittance）的含义的含义q也称汇付，是银行（汇出行）应付款也称汇付，是银行（汇出行）应付款人的要求，以一定方式将款项通过国人的要求，以一定方式将款项通过国外联行或代理行（汇入行），交付收外联行或代理行（汇入行），交付收款人的一种

2、结算方式，属于顺汇。款人的一种结算方式，属于顺汇。附：q顺汇：结算工具与资金流动方向一致，从顺汇：结算工具与资金流动方向一致，从付款方传递至收款方。付款方传递至收款方。q逆汇：结算工具与资金流动方向相反，从逆汇：结算工具与资金流动方向相反，从收款方传递至付款方。收款方传递至付款方。二、汇款的当事人二、汇款的当事人q汇款人（汇款人（RemitterRemitter）q汇出行（汇出行（Remitting BankRemitting Bank）q汇入行（汇入行（Paying BankPaying Bank）q收款人（收款人（Payee or BeneficiaryPayee or Beneficia

3、ry）第二节第二节 汇款的种类及基本程序汇款的种类及基本程序q电汇汇款电汇汇款（Telegraphic Transfer,T/T）Telegraphic Transfer,T/T）q信汇汇款信汇汇款（Mail Transfer,M/T）Mail Transfer,M/T）q票汇汇款（票汇汇款（Remittance by BankerRemittance by Bankers s Demand Draft,D/DDemand Draft,D/D）一、电汇汇款的程序一、电汇汇款的程序汇款人汇款人（债务人）（债务人）汇入行汇入行汇出行汇出行收款人收款人（债权人）（债权人）电电汇汇申申请请书书交交款款

4、付付费费电电汇汇回回执执电讯发出电汇委托书电讯发出电汇委托书电电汇汇通通知知书书收收款款人人收收据据借借记记汇汇出出行行帐帐户户并并付付款款付讫借记通知书付讫借记通知书汇款人填写电汇汇款申请书，交款付费给汇出行汇款人填写电汇汇款申请书，交款付费给汇出行汇款人取回电汇回执汇款人取回电汇回执汇出行以加押电报、电传、汇出行以加押电报、电传、SWIFTSWIFT等方式向汇入行发等方式向汇入行发出电汇委托书，委托汇入行解付汇款给收款人出电汇委托书，委托汇入行解付汇款给收款人 汇入行收到电报，核对密押无误后，缮制电汇通知书，汇入行收到电报，核对密押无误后，缮制电汇通知书，通知收款人收款通知收款人收款收款人

5、收到通知书后，在收款联上盖章，交汇入行。收款人收到通知书后，在收款联上盖章，交汇入行。汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人人汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕付完毕电汇结算业务程序（电汇结算业务程序（T/T）T/T）电报、电传方式电报、电传方式q电报或电传方式的汇款应具备下列内容：电报或电传方式的汇款应具备下列内容：qFM:（FM:（汇出行名称汇出行名称）qTO:（TO:（汇入行名称汇入行名称）qDATE:（DATE:（发电日期发电日期）qTEST（TEST（密押密押）qO

6、UR REF NO._（OUR REF NO._（汇款编号汇款编号）qNO ANY CHARGES FOR US（NO ANY CHARGES FOR US（我行不负担费用我行不负担费用）qPAY（PAY（AMTAMT）VALUE（）VALUE（DATEDATE）（）（付款金额、起息日付款金额、起息日）TO TO（BENEFICIARYBENEFICIARY）（收款人收款人）MESSAGE_（MESSAGE_（汇款附言汇款附言）qORDERORDER（B/OB/O）_（_（汇款人汇款人）qCOVERCOVER_（_（头寸拨付头寸拨付）电报、电传格式举例电报、电传格式举例 FM BANK OF

7、CHINA,TIANJIN FM BANK OF CHINA,TIANJIN TO THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORP.,TO THE HONGKONG AND SHANGHAI BANKING CORP.,HONGKONG HONGKONGDATE 1DATE 1STST MARCH MARCHTEST 1253 TEST 1253 OUR REF NO.208TT0517 OUR REF NO.208TT0517 NO ANY CHARGES FOR US NO ANY CHARGES FOR US PAY USD 20000 VALUE 1PAY

8、 USD 20000 VALUE 1STST MARCH TO YOURSELVES FOR MARCH TO YOURSELVES FOR CREDIT OF A/C NO.004-110-106028-001 OF CREDIT OF A/C NO.004-110-106028-001 OF PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD.HONGKONG PRECISION PHOTO EQUIPMENT LTD.HONGKONG MESSAGE CONTRACT NO.P10158MESSAGE CONTRACT NO.P10158ORDER PHOTOGRAPH CO.T

9、IANJIN ORDER PHOTOGRAPH CO.TIANJIN COVER DEBIT OUR A/C WITH YOU.COVER DEBIT OUR A/C WITH YOU.SWIFTSWIFT格式格式qP115P115货币代码货币代码q美元：美元：USD USD 香港元：香港元：HKDHKDq澳大利亚元澳大利亚元:AUD;瑞士法郎瑞士法郎:CHF;:q比利时法郎比利时法郎:BEF;加拿大元加拿大元:CAD;q人民币元人民币元:CNY;丹麦克朗丹麦克朗:DKK;q荷兰盾荷兰盾:NLG;瑞典克朗瑞典克朗:SEK;q挪威克朗挪威克朗:NOK;意大利里拉意大利里拉:ITL;q新加坡元：新

10、加坡元：SGD SGD 澳门元：澳门元：MOPMOPq新西兰元：新西兰元：NZD NZD 日元：日元：JPYJPY二、信汇汇款的程序二、信汇汇款的程序汇款人汇款人（债务人）（债务人）汇入行汇入行汇出行汇出行收款人收款人（债权人）（债权人）信信汇汇申申请请书书交交款款付付费费信信汇汇回回执执邮寄信汇委托书邮寄信汇委托书信信汇汇通通知知书书收收款款人人收收据据借借记记汇汇出出行行帐帐户户并并付付款款付讫借记通知书付讫借记通知书汇款人填写信汇汇款申请书，交款付费给汇出行汇款人填写信汇汇款申请书，交款付费给汇出行汇款人取回信回执汇款人取回信回执汇出行制作信汇委托书或支付委托书经过两人双签，邮寄汇汇出行

11、制作信汇委托书或支付委托书经过两人双签，邮寄汇入行。入行。汇入行收到信汇委托书或支付委托书，核对签字无误后，将汇入行收到信汇委托书或支付委托书，核对签字无误后，将信汇委托书的第二联及第三四联收据正副本一并通知收款人。信汇委托书的第二联及第三四联收据正副本一并通知收款人。收款人凭收据取款。汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕信汇结算业务程序（信汇结算业务程序（M/T）M/T）三、票汇汇款的程序三、票汇汇款的程序汇款人汇款人（债务人）（

12、债务人）汇入行汇入行汇出行汇出行收款人收款人（债权人）（债权人）票票汇汇申申请请书书交交款款付付费费银银行行即即期期汇汇票票银银行行即即期期汇汇票票付付款款付讫借记通知书付讫借记通知书银行即期汇票银行即期汇票汇款人填写票汇汇款申请书，交款付费给汇出行汇款人填写票汇汇款申请书，交款付费给汇出行 汇出行开立一张以汇入行为付款人的银行即期汇汇出行开立一张以汇入行为付款人的银行即期汇票交给汇款人。票交给汇款人。汇款人将汇票寄给收款人。收款人提示银行即期汇票给汇入行要求付款。汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给汇入行借记汇出行帐户，取出头寸，解付汇款给收款人收款人汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，

13、通知它汇汇入行将借记付讫通知书寄给汇出行，通知它汇款解付完毕款解付完毕票汇结算业务程序（票汇结算业务程序（D/D）D/D）四、电汇、信汇、票汇三种汇款方式比较四、电汇、信汇、票汇三种汇款方式比较q头寸：俗称头寸：俗称“款子款子”。q拨头寸：汇出行在发出付款委托后，应拨头寸：汇出行在发出付款委托后，应及时向汇入行拨交头寸或偿付汇款，这及时向汇入行拨交头寸或偿付汇款，这叫汇款的偿付，或俗称叫汇款的偿付，或俗称“拨头寸拨头寸”。q拨头寸的方法拨头寸的方法 五、银行间头寸的调拨五、银行间头寸的调拨（一一）账户行直接划拨头寸账户行直接划拨头寸q1 1、主动贷记：如果汇入行在汇出行开有账户、主动贷记：如果

14、汇入行在汇出行开有账户,汇出汇出行应主动将相应头寸贷记该账户。行应主动将相应头寸贷记该账户。qPayment Order/In CoverPayment Order/In Cover，we have credit we have credit your a/c with us.your a/c with us.q寄出贷记报告单称已贷记汇入行帐户寄出贷记报告单称已贷记汇入行帐户汇汇出出行行汇汇入入行行帐户行帐户行开户行开户行支付委托书支付委托书付讫的贷记通知付讫的贷记通知（一一）账户行直接划拨头寸账户行直接划拨头寸2 2、授权借记：如果汇出行在汇入行开有账户、授权借记：如果汇出行在汇入行开有账户

15、,汇出行汇出行应授权汇入行借记该账户相应的金额。应授权汇入行借记该账户相应的金额。qPayment Order/In CoverPayment Order/In Cover，please debit our please debit our a/c with you.a/c with you.q寄出借记报告单称已借记汇出行帐户寄出借记报告单称已借记汇出行帐户汇汇出出行行汇汇入入行行开户行开户行帐户行帐户行支付委托书支付委托书付讫的借记通知付讫的借记通知（二）通过共同账户行拨交头寸（二）通过共同账户行拨交头寸q如果汇出行与汇入行之间没有帐户关系或没有所汇货币帐如果汇出行与汇入行之间没有帐户关系或没有所汇货币帐户关系，头寸可通过双方的共同帐户行转账完成。户关系，头寸可通过双方的共同帐户行转账完成。q汇出行应主动授权碰头行借记其帐户，并指示其将相应资汇出行应主动授权碰头行借记其帐户，并指示其将相应资金贷记汇入行的账户。金贷记汇入行的账户。qT/T.In cover,we have authorized X Bank to debitT/