理财规划基本内涵PPT格式课件下载.ppt

1、例题：人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为例题：人生的目标多种多样，就一般意义上理财规划的目标分为两个层次，个人理财规划要实现的首要目标是（两个层次，个人理财规划要实现的首要目标是（）A财务独立财务独立B财物安全财物安全C财务自由财务自由D财务自主财务自主理财规划总体目标-财务自由实现财务自由是客户的最终目标财务自由：是指个人或家庭的收入主要来源财务自由：是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。主要体现在投于主动投资而不是被动工作。主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中解放出来。支出，个人

2、从被迫工作的压力中解放出来。人生的目标多种多样，就一般意义上而言，理财规划的例题：人生的目标多种多样，就一般意义上而言，理财规划的最终目标是要达到（）最终目标是要达到（）A财务独立财务独立B财物安全财物安全C财务自主财务自主D财务自由财务自由例题：财务安全与财务自由是理财规划所要达到的目标，其中，家庭的财务自由主要体现在（）A家庭收入稳定、充足B已建立完备的家庭保障计划C投资收入完全覆盖家庭发生的各项支出D有稳定、充足的收入理财规划的目标有效地财产分配与传承安享晚年完备的风险保障实现教育期望合理的消费支出必要的资产流动性 积累财产合理的纳税安排理财目标理财目标理财规划的原则整体规划整体规划家庭

3、类型与理财策略家庭类型与理财策略提早规划提早规划消费、投资与收入相匹配消费、投资与收入相匹配现金保障优先现金保障优先 风险管理优于追求利益风险管理优于追求利益理财目标理财目标理财目标理财目标理财规划基础概念之一 人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年、老年六个时期。年、老年六个时期。青年期、中年期、老年期则是进行理财规划的三个重青年期、中年期、老年期则是进行理财规划的三个重要时期。要时期。将理财规划的重要时期进一步细分：单身期、家庭与将理财规划的重要时期进一步细分：单身期、家庭与事业形成期、家庭与事业成长期、退休前期和退休期。事业形成期、

4、家庭与事业成长期、退休前期和退休期。根据生命周期理论，例题：根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年、老年六个时期。结合不同的阶段制定理财规划非常必要，青年、中年、老年六个时期。结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言，理财规划的重要时期是指（）一般而言，理财规划的重要时期是指（）A婴儿、童年、少年婴儿、童年、少年B童年、少年、青年童年、少年、青年C少年、青年、中年少年、青年、中年D青年、中年、老年青年、中年、老年生命周期与理财规划我们了解客户所处的生命周期吗？单身单身家庭家庭退休退休买房养育子女退休可支配所得经济能力结婚毕业

5、例题：杨洋今年刚刚研究生毕业，是一个单身族。由于在外地工作，一切都靠自己打拼。对于和他相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（）A租房B满足日常开支需求C如有教育贷款，要偿还教育贷款D进行小额投资积累经验E每月保持部分结余 理财规划基本概念之二 家庭模型青年家庭中年家庭老年家庭理财规划核心内容现金规划现金规划消费支出规划消费支出规划教育规划教育规划风险管理与保险规划风险管理与保险规划投资规划投资规划税收筹划税收筹划退休养老规划退休养老规划财产分配和传承规划财产分配和传承规划财物安全财物安全风险管理与保险规划风险管理与保险规划/养老规划养老规划 资产增值：投资规划资产保护：税收筹划资产保护：税

6、收筹划理财规划之现金规划1985年央行统计：中国居民储蓄存款余额达5万亿2001年央行统计：中国居民储蓄存款余额达7.18万亿2005年央行统计：中国居民储蓄存款余额达14万亿2010年央行统计：中国居民储蓄存款余额达30.3万亿羸弱的资产流动性管理羸弱的资产流动性管理关于流动性流动性流动性是希望能得到合理的价值及时变现的能力进一步延伸得到流动性的两个重点：-及时变现-不受损失或损失较小现金规划的主要工具信用卡货币市场基金定期存款活期存款现金 建立紧急储备金：紧急储备金的额度建立紧急储备金：紧急储备金的额度 以维持三个月至六个月的日常生活的支出为以维持三个月至六个月的日常生活的支出为以维持三个

7、月至六个月的日常生活的支出为以维持三个月至六个月的日常生活的支出为限度限度限度限度例题：李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件，准备了50000元资金存入银行，则李先生准备的这钱属于（）A日常生活储蓄 B意外现金储备 C家族支援现金储备 D追加投资储备现金规划现金规划现金规划现金规划理财规划之消费支出规划竞报与某网联合进行的一项调查显示：98.09%背有房贷的人，心理上会产生焦虑情绪消费支出规划住房消费规划汽车消费规划理财规划之教育规划成长教育阶段成长教育阶段阶段总计开支阶段总计开支孕产期20000元婴儿期0-2岁88400元幼儿园期间3-5岁49800元小学期间六年时间开支6-11岁13

8、6800元中学期间六年时间开支12-17岁206000元大学期间四年开支18-21115360元出国硕士留学期间开支22-23359160元合计975520元子女教育规划为了满足子女的教育资金的需求，而对客户的教育投资进行的合理规划为什么要作子女教育金规划教育程度越高收入越高高等教育期间的开销属于阶段性高支出子女的教育是做没时间弹性与费用弹性的理财目标子女教育金规划的弹性时间弹性 费用弹性 规划弹性子女到了18岁就要念大学，与退休金准备不足时推迟退休不同教育费用相对固定，不管收入与资产如何，基本负担相同子女幼儿阶段开销大能准备高等教育金的时间只有小学中学12年子女教育规划教育负担比=届时子女教

9、育金费用/家庭届时税后收入假如一年大学教育支出为2.5万，家庭收入为5万则教育负担比=2.5/5=50%指标：教育负担比高于30%，即应早日进行子女教育规划理财规划之退休养老规划截止2011年末。全国60岁以上的人口已达1.85亿。占总人口的13.5%预期2050年左右，中国的人口老龄化将达到高峰，老年人口4.78亿，占总人口的34.9%老龄协会调查51%老人不愿与子女同住。假设：35岁：年支出50000元，每年3%的通货膨胀率，61岁时：105000元退休后的生活费用上涨情况退休后的生活费用上涨情况退休后的生活费用上涨情况年龄年支出年龄年支出6110500071141111621050007

10、214534563111395731497056411473674154196651181787515882266121724761635876712537577168494681291377817354969133011791787557013700180187118合计2821389元退休养老规划 养儿防老的三个基本要素子女经济能力父母与子女亲情状况子女配偶配合程度退休养老规划退休规划两个基本特点早日开始早日开始早日开始早日开始-时间价值时间价值时间价值时间价值关注女性关注女性-预期寿命预期寿命所谓所谓“421家庭家庭”，即一对独生子女结婚生子后，他们的家庭，即一对独生子女结婚生子后，他们

11、的家庭结构成为：结构成为：4个父母长辈、小夫妻个父母长辈、小夫妻2人和人和1个小孩个小孩理财规划之风险管理与保险规划北京、上海、广州城市居民：63%认为有必要在国家社会保障之外再行购买商业保险 63%52.9%31.8%36.3%上海上海 北京北京 广州广州 城市城市风险管理与保险规划几个重要概率受伤：1/3难产：1/6车祸：1/12心脏病突然发作（超过35岁人士）：1/77乳腺癌（女性）：1/1100死于中风：1/1700吃东西噎死：1/160000坠落床下而死：1/2000000风险管理与保险规划风险是人或事物遭受损失或损害的可能性，即损失的不确定性。两类风险：-投机风险投机行为所带来的盈

12、利或亏损的不确定性-纯粹风险可能造成损失的风险：交通事故、疾病、地震、水灾、火灾、失窃等带来的损失风险管理与保险规划 风险转移风险转移风险转移风险转移风险保留风险保留风险保留风险保留风险控制风险控制风险控制风险控制风险分散风险分散风险分散风险分散风险回避风险回避风险回避风险回避保险：人身、财产、责任 酒后驾车危险、不喝酒汽车马上就要报废了，就不买保险了不把鸡蛋放在同一个篮子里安装避雷针以防雷击风险控制与保险规划大量风险需要以风险转移方式来管理，怎样投保才算最符合自身需求？商业保险与非商业保险如何匹配？理财规划之投资规划投资规划对客户的金融投资进行对客户的金融投资进行合理规划，通过对投资方向合理

13、规划，通过对投资方向 和时间的恰当选取分散风险，和时间的恰当选取分散风险，从而保障投资目标的实现。从而保障投资目标的实现。投资决策投资决策投资决策投资决策资产分配资产分配在各种资产类在各种资产类别中选择投资别中选择投资类型类型投资选择投资选择确定具体的投确定具体的投资品种资品种品种选择品种选择确定各种资产类别确定各种资产类别的比例的比例投资性格-乡下老鼠与城市老鼠不识风险不识风险不愿冒风险不愿冒风险宁赚安稳利息宁赚安稳利息熟悉风险熟悉风险愿冒风险愿冒风险换取较高报酬换取较高报酬存款投资级债券票券货币基金国内股票高收益债券房地产股票基金投资目标与资产配置家庭预备金-三个月的支出额配置在活期存款短

14、期目标需求-1年内目标额配置在定期存款等中期目标需求-10年内目标配置在债券或者平衡型基金等长期目标配置需求-10年以上目标配置在股票或股票基金等购房目标需求-可投资不动产证券化工具子女教育目标-可买教育年金类产品确保满足需求退休目标-可投资于股票基金获得长期增值潜力，也可买年金保险以防活得太老无钱可用例题：总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（）的目标更倾向于实现客户财产增值。A消费支出规划 B税收筹划C投资规划 D财产分配与传承规划理财规划之税收筹划最近一期的福布斯发表的2009最新数据显示，2009年我国企业所得税最高税率为25%。则相应的痛苦指数为25，按照这个方法，个人所得税痛苦指数为45，企业缴纳的社会保险费用痛苦指数为49，个人缴纳的社会保险费痛苦指数为23，增值税的痛苦指数为17，财产税的痛苦指数为0，直接加总得出中国大陆的税收痛苦指数为159，仅此于法国的167.9，名列全球第二。您的税收筹划了吗？税收筹划税收筹划又称节税税收筹划又称节税纳税人在法律允许的范围内，通过经济活动的事先筹划和安排充分利用优惠纳税人在法律允许的范围内，通过经济活动的事先筹划和安排充分利用优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后利润最大化。和差别待遇，以减轻税负，