监管指标与监管评级非现场监管简介优质PPT.ppt

1、监管指标与监管评级非现场监管简介中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission内部内部内部内部中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 主要内容主要内容一、内涵特征一、内涵特征二、实施基础二、实施基础三、工作环节三、工作环节四、监管工具四、监管工具2中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Reg

2、ulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission界定界定u 现场现场u 非现场非现场3中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission作用作用有效银行监管核心原则有效银行监管核心原则之原则之原则20，必要标准，必要标准4：#非现场监管应起到以下作用：#非现场监管应起到以下作用：#u 通过审慎监管报告、统计

3、报表和其他相关信息，包通过审慎监管报告、统计报表和其他相关信息，包括括 公共信息，对银行的财务状况进行定期评估公共信息，对银行的财务状况进行定期评估和分析；#和分析；#u 跟进需要进一步关注的事项，对风险的发展变化情跟进需要进一步关注的事项，对风险的发展变化情 况进行评估，帮助确定下一步工作的重点和范围；#况进行评估，帮助确定下一步工作的重点和范围；#u 帮助确定现场检查工作的重点和范围帮助确定现场检查工作的重点和范围4中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China

4、 Banking Regulatory Commission 关注点关注点非现场监管要关注银行的：#非现场监管要关注银行的：#u 发展战略发展战略u 银行结构及关联交易银行结构及关联交易u 公司治理公司治理+高管质量高管质量u 经营业绩经营业绩u 资本充足资本充足u 风险状况：#信用风险风险状况：#信用风险+市场风险市场风险+流动性风险流动性风险+u 风险管理体系风险管理体系+内部审计内部审计5中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regu

5、latory Commission 特点特点u 全面性全面性u 系统性系统性u 持续性持续性u 经济性经济性6中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 主要内容主要内容一、内涵特征一、内涵特征二、实施基础二、实施基础三、工作环节三、工作环节四、监管工具四、监管工具7中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委

6、员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission五项基础五项基础信息系统部门人员工作流程分析方法报表指标8中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission（一）报表指标（一）报表指标指标计算公式指标计算公式归属关系归属关系基础报表基础报表特色报表特色报表填报说明填报说明定义表定义表监管指标监管指标生成报表生成报表骆驼评级骆驼评级风险预警风险预警使用手册使用手册

7、输入输出数据源数据源数据加工数据加工数据结果数据结果财务状况财务状况+信用风险信用风险+市场风险市场风险+流动性风险流动性风险+风险抵御能力风险抵御能力+其他其他风险为本监管风险为本监管+合规监管合规监管9中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础报表基础报表10中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委

8、员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission基础报表（续）基础报表（续）11中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission生成报表生成报表类别类别内容内容数量数量A类类关于系统维护的生成报表关于系统维护的生成报表4B类类关于监管的生成报表关于监管的生成报表（11）*3000家家C类类有关管理的生成报表有关管理的生成报表50D类类特色生成报表特色生成报表5

9、8 X类类用户自己定义的生成报表用户自己定义的生成报表 12中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission计算公式及归属关系计算公式及归属关系数据仓库数据仓库 数据集市数据集市（统计部统计部）小计小计生成报表数量生成报表数量227张张356张张583张张计算公式和计算公式和归属关系归属关系9.5万条万条17万条万条26.5万条万条资本利润率资本利润率税后利润税后利润/（所所有者权益有者权益+少少数股东权益数

10、股东权益）*100%资产负债表资产负债表G01、利润表利润表 G04（G04_9.A+G04_10.A）/（G01_50.CG01_59.C）平均余额平均余额100%折年系数折年系数（12/n）13中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commissionu数据质量要求数据质量要求u并表范围要求并表范围要求u时间频度要求时间频度要求u报送方式要求报送方式要求u违规处罚规定违规处罚规定 （详见详见填报指引填报指引和相关法

11、规和相关法规）报送报送要求要求14中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission报送要求报送要求_并表并表范围范围u 并表要求并表要求境内境内A A（与宏观经济）与宏观经济）法人法人A AB B（监管）监管）并表并表A AB BC CD D（监管）监管）u 并表报送并表报送 一组机构，只有境内分行一组机构，只有境内分行 二组机构，有境外分行二组机构，有境外分行 三组机构，有子公司三组机构，有子公司 （特殊组

12、）（特殊组）境内境内境外境外分行分行AB附属公司附属公司CD境内境内法人法人并表并表一组机构一组机构二组机构二组机构三组机构三组机构 15中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission报送要求报送要求_2010年报送时间年报送时间16中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China

13、 Banking Regulatory Commission报表指标以外其他信息来源报表指标以外其他信息来源u 银行内部银行内部u 银监会内部银监会内部u 其他政府部门其他政府部门u 国际监管合作国际监管合作u 第三方信息第三方信息17中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission 系统运行前抵质押品质量抵质押品质量资产质量分类拨备拨备充足情况充足情况贷款风险集中贷款风险集中资产清收重组资产清收重组贷款质量

14、迁徙贷款质量迁徙逾期时间长短逾期时间长短关联交易情况关联交易情况贷款行业分布贷款行业分布表外表外信用风险信用风险不良贷款余额不良贷款余额不良贷款比例不良贷款比例系统运行后以信用风险监测为例风险监风险监测更加测更加全面和全面和精细精细报表内容举例报表内容举例_信用风险信用风险18中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory CommissionCAMELS主要监管指标主要监管指标（共共38个个）资本充足资本充足（2个个）资本充足

15、率、核心资本充足率资本充足率、核心资本充足率信用风险信用风险（16个个）不良贷款率、不良资产率、贷款损失准备充足率、资产损失准不良贷款率、不良资产率、贷款损失准备充足率、资产损失准备充足率、拨备覆盖率、单一集团客户授信集中度、备充足率、拨备覆盖率、单一集团客户授信集中度、单一客户单一客户贷款集中度、授信集中度、单一客户关联度、集团客户关联度、贷款集中度、授信集中度、单一客户关联度、集团客户关联度、全部关联度、正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷全部关联度、正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率盈利

16、性盈利性（9个个）资产利润率、调整资产利润率、资本利润率、风险资产利润率、资产利润率、调整资产利润率、资本利润率、风险资产利润率、净息差净息差（%）、成本收入比率、利息收入比率、中间业务收入比率、成本收入比率、利息收入比率、中间业务收入比率流动性风险流动性风险（7个个）流动性比例、经调整资产流动性比例、流动性缺口率流动性比例、经调整资产流动性比例、流动性缺口率、核心负、核心负债依存度、人民币超额备付金率、存贷款比例、最大十户存款债依存度、人民币超额备付金率、存贷款比例、最大十户存款比例比例市场风险市场风险（4个个）累计外汇敞口头寸比例、美元敞口头寸比例、利率风险敏感度、累计外汇敞口头寸比例、美元敞口头寸比例、利率风险敏感度、投资潜在损失率投资潜在损失率监管指标（详细介绍）监管指标（详细介绍）19中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission中国银行业监督管理委员会中国银行业监督管理委员会China Banking Regulatory Commission监管指标（新四大监管工具）监管指标（新四大监管工具）u修订后的资本充足率修订后的资