托收PPT推荐.ppt

1、买方（Payer或或Drawee）代收行代收行根据托收行的指示向其提示汇票、收取票款根据托收行的指示向其提示汇票、收取票款的一方就是付款人，也是汇票的受票人。的一方就是付款人，也是汇票的受票人。l5提示行（如付款人与代收行不在同一个城市提示行（如付款人与代收行不在同一个城市或因无往来关系处理不便时）或因无往来关系处理不便时）l6需要时的代理需要时的代理（arepresentativetoactascase-of-need）l委托人的代表是委托人指定的在付款地代委托人的代表是委托人指定的在付款地代为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件为照料货物存仓、转售、运回或改变交单条件等事宜的代理人。等事

2、宜的代理人。三、三、托收申请书的定义与内容托收申请书的定义与内容l（一）托收申请书是委托人与托收银行（一）托收申请书是委托人与托收银行之间关于该笔托收业务的契约性文件，也之间关于该笔托收业务的契约性文件，也是银行进行该笔托收业务的依据。是银行进行该笔托收业务的依据。（二）托收申请书的主要内容有：l1、托收的交单条件。、托收的交单条件。2、票款收妥后代收行汇交托收款的方式、票款收妥后代收行汇交托收款的方式:信信汇（汇（M/T）或电汇（或电汇（T/T）。）。3、关于远期付款交单是否委托国外代收行代关于远期付款交单是否委托国外代收行代为存仓、保险。为存仓、保险。4、银行费用如何处理。一般是贸易双方各

3、自、银行费用如何处理。一般是贸易双方各自负担本国银行的费用。但应明确是否如果付款人负担本国银行的费用。但应明确是否如果付款人不支付代收行的费用提示行就不得交单。不支付代收行的费用提示行就不得交单。l5、如果付款人拒绝付款或承兑，是否要做、如果付款人拒绝付款或承兑，是否要做成拒绝证书。成拒绝证书。6、明确在付款交单条件下，遇拒付时，对、明确在付款交单条件下，遇拒付时，对于货物的处理办法。于货物的处理办法。7、付款时间的附加规定。这些附加规定包、付款时间的附加规定。这些附加规定包括：付款人延迟付款是否加收利息，提前括：付款人延迟付款是否加收利息，提前付款是否给予贴息等等。付款是否给予贴息等等。8、

4、关于指定代收行的意见。、关于指定代收行的意见。四、托收指示的定义与内容四、托收指示的定义与内容l托收指示是托收行根据托收申请书缮制的、托收指示是托收行根据托收申请书缮制的、授权代收行处理单据的完全和准确的条款。授权代收行处理单据的完全和准确的条款。所有托收单据必须附带托收指示，除非托所有托收单据必须附带托收指示，除非托收指示另有授权，代收行将不理会除向其收指示另有授权，代收行将不理会除向其发出托收的一方银行以外的任何一方银行发出托收的一方银行以外的任何一方银行的任何指示。的任何指示。l托收指示的内容必须与托收申请书的内容严托收指示的内容必须与托收申请书的内容严格一致，并应包括以下各项适用的内容

5、格一致，并应包括以下各项适用的内容:1、托收银行、委托人、付款人、提示行、托收银行、委托人、付款人、提示行（如有）的情况，包括全称、邮政地址、电（如有）的情况，包括全称、邮政地址、电传、电话和传真号码等。传、电话和传真号码等。2、托收的金额和货币种类。、托收的金额和货币种类。3、单据清单和每项单据的份数。、单据清单和每项单据的份数。4、（、（1）取得付款或承兑的条款和条件。）取得付款或承兑的条款和条件。（2）交单条款。）交单条款。l5、要求收取的费用是否可以放弃。、要求收取的费用是否可以放弃。6、要求收取的利息（如有），是否可、要求收取的利息（如有），是否可以放弃。以放弃。7、付款的方式和付款

6、通知书的形式。、付款的方式和付款通知书的形式。8、发生不符款、不承兑或未执行其它、发生不符款、不承兑或未执行其它指示情况时的指示。指示情况时的指示。l托收行在缮制托收指示书时，应将交款指示托收行在缮制托收指示书时，应将交款指示明确、清楚地表达出来。交款指示是托收明确、清楚地表达出来。交款指示是托收行对代收行在款项收妥后如何汇交的指示。行对代收行在款项收妥后如何汇交的指示。l见书中见书中99页页五、托收方式的性质五、托收方式的性质l银行在托收业务中，只提供服务，不提供信用。银行在托收业务中，只提供服务，不提供信用。银行只以委托人的代理人行事，既无保证付款银行只以委托人的代理人行事，既无保证付款人

7、必然付款的责任；人必然付款的责任；无检查审核货运单据是否齐全、是否符合买卖无检查审核货运单据是否齐全、是否符合买卖合同的义务；合同的义务；l当发生进口人拒绝付款赎单的情况后，除非事先取当发生进口人拒绝付款赎单的情况后，除非事先取得托收银行指令并同意，代收银行也无代为提货、得托收银行指令并同意，代收银行也无代为提货、办理进口手续和存仓保管的义务。办理进口手续和存仓保管的义务。l所以，托收方式和汇付方式一样，属商业信用，对所以，托收方式和汇付方式一样，属商业信用，对出口人风险较大。出口人风险较大。案例l某年6月6日，某托收行受理了一笔付款条件为D/P at sight 的出口托收业务，金额为USD

8、100000，托收行按出口商的要求将全套单据整理后撰打了托收函一同寄给英国一家代收行。单据寄出5天后委托人声称进口商要求托收将D/P at sight改为D/A at 60 days after sight，最后委托行按委托人的要求发出了修改指令，此后一直未见代收行发出承兑指令。当年8月19日委托行收到代收行寄回的单据发现3份正本提单只有两份。委托人立即通过英国有关机构了解到，货物已经被进口商提走。此时，委托行据理力争，要求代收行要么退回全部单据，要么承兑付款，但是代收行始终不予理睬。货款始终没有着落。案例分析l1、对托收的商业信用性质的把握。根据托收统一规则（URC522）的有关规定：只要委

9、托人向托收行作出了清楚明确的指示，银行对由此产生的任何后果不负责任，后果由委托人自行承担。l2、对D/A与D/P之间的法律风险的区分。承兑交单比付款交单的风险大。在承兑交单条件下，进口人只要在汇票上承兑后，即可取得货运单据。l3、此外还存在银行与外商相互串通，造成出口人货款与财务的双重损失。跟单托收注意事项l出口商要承担较大风险，因此在采用跟单托收时，应注意以下问题：u认真考察进口商的资信情况、经营能力。一般不使用D/A。u争取以CIF或CIP条件成交，出口商自己办保险。u代收行一般不能由进口人指定。u运输单据要做成空白抬头、记名背书。u掌握进口国的有关规定。u拒付后及时处理。六、六、分类：分

10、类：l（一）光票托收（一）光票托收（cleancollection）：是指金是指金融单据不附带商业单据的托收，即仅把金融融单据不附带商业单据的托收，即仅把金融单据委托银行代为收款。单据委托银行代为收款。l（二）跟单托收（二）跟单托收（documentarycollection）：金融单据附带商业单据或不用金融单据的商金融单据附带商业单据或不用金融单据的商业单据的托收。（国际贸易中最常用的托收业单据的托收。（国际贸易中最常用的托收方式。）方式。）七、跟单托收七、跟单托收l（DocumentaryCollection）（一）跟单托收一）跟单托收跟单托收是指附有商业单据的托收。卖方跟单托收是指附有商

11、业单据的托收。卖方开具托收汇票，连同商业单据（主要指货开具托收汇票，连同商业单据（主要指货物装运单据）一起委托给托收行。跟单托物装运单据）一起委托给托收行。跟单托收也包括不使用汇票的情况。收也包括不使用汇票的情况。（二）跟单托收的程序（二）跟单托收的程序l1 1、办理托收结算之前必须做好的工作：、办理托收结算之前必须做好的工作：（1 1）出口商在与进口商的贸易合同中规定）出口商在与进口商的贸易合同中规定凭装运单据通过银行办理托收结算。凭装运单据通过银行办理托收结算。（2 2）出口商按照合同规定装运货物，并按）出口商按照合同规定装运货物，并按合同规定制单。合同规定制单。l2 2、出口商委托出口地

12、银行办理托收：、出口商委托出口地银行办理托收：（1 1）托收行给委托人填写一份托收申请书。）托收行给委托人填写一份托收申请书。（2 2）出口商将托收申请书、所开具的以进）出口商将托收申请书、所开具的以进口商为付款人的商业汇票，连同全套规定口商为付款人的商业汇票，连同全套规定的装运单据一并交与托收行。的装运单据一并交与托收行。跟单托收跟单托收（3 3）托收汇票的抬头）托收汇票的抬头l、以出票人为抬头的方式。以出票人为抬头时，、以出票人为抬头的方式。以出票人为抬头时，应由出票人作成空白背书，交给托收行；再由托应由出票人作成空白背书，交给托收行；再由托收行作成以代收行为收款人的记名背书，交给代收行作

13、成以代收行为收款人的记名背书，交给代收行。收行。、以托收行为抬头的方式。以托收行为抬头时，、以托收行为抬头的方式。以托收行为抬头时，应作成以代收行为收款人的记名背书，交给代收应作成以代收行为收款人的记名背书，交给代收行。行。、以代收行为抬头。3 3、托收行接受委托的工作、托收行接受委托的工作l （1 1）对申请书进行编号与审查。）对申请书进行编号与审查。（2 2）根据申请书的具体规定，缮制托收指）根据申请书的具体规定，缮制托收指示书。托收指示书必须保证与申请书完全示书。托收指示书必须保证与申请书完全的一致性。的一致性。（3 3）妥善指定代收行。）妥善指定代收行。（4 4）托收行将托收委托书及委

14、托人交托的）托收行将托收委托书及委托人交托的汇票、装运单据寄往国外代收行。汇票、装运单据寄往国外代收行。4 4、代收行接受托收行指示的工作、代收行接受托收行指示的工作l（1 1）对委托书做好审查工作。主要审查：）对委托书做好审查工作。.委托书所列项目是否齐全、清楚；委托书所列项目是否齐全、清楚；.所附单据与委托书中列明的单据在数量上、所附单据与委托书中列明的单据在数量上、品种上是否相符；品种上是否相符；.托收委托书或汇票上付款人的信息与其它托收委托书或汇票上付款人的信息与其它单据所列是否相符；单据所列是否相符；.交单条件是否清楚明了。交单条件是否清楚明了。对于单据本身是否正确银行没有审核的义务。l（2 2）对委托书进行编号。）对委托书进行编号。（3 3）缮制代收通知书，通知进口商，以办理提示）缮制代收通知书，通知进口商，以办理提示付款或承兑等工作。付款或承兑等工作。（4 4）保管好单据。）保管好单据。（5 5）按照托收委托的指示，向本地付款人作提示。）