国际结算第四章汇付PPT文档格式.ppt

1、密押密押（test key）用于识别银行电讯文件的用于识别银行电讯文件的数字密码数字密码。为了高度保密，密押表只。为了高度保密，密押表只掌握在极个别人员手中，并且每使用一段时间后就必须更换。掌握在极个别人员手中，并且每使用一段时间后就必须更换。签字样本（签字样本（specimen of authorized signatures）银行银行授权人员的签字示样授权人员的签字示样，代理行之间往来的委托书等书面文，代理行之间往来的委托书等书面文件需要有关人员的签字才能生效。件需要有关人员的签字才能生效。费率表（费率表（schedule of terms and conditions）银行各种代理业务的

2、银行各种代理业务的收费依据收费依据，由此确定代理业务的，由此确定代理业务的手续费手续费和和佣金佣金。（1 1）有账户关系的代理行）有账户关系的代理行代理行双方相互有存款结算账户，在国际汇兑业务代理行双方相互有存款结算账户，在国际汇兑业务往来中都通过相互开立的账户结算。往来中都通过相互开立的账户结算。账户行：一家银行可能在东道国有多家代理行，但账户行：一家银行可能在东道国有多家代理行，但为了为了提高外汇资金的使用效益，防止外汇资金的闲提高外汇资金的使用效益，防止外汇资金的闲置置，往往只与一个代理行建立账户关系。，往往只与一个代理行建立账户关系。2.2.代理行的形式代理行的形式（2 2）没有账户关

3、系的代理行没有账户关系的代理行这类代理行之间的国际汇兑业务是通过这类代理行之间的国际汇兑业务是通过第三家银行第三家银行来结算的。来结算的。即使没有账户关系，当收到委托付款书时即可办理，即使没有账户关系，当收到委托付款书时即可办理，而不必等待汇款来补偿头寸，在代理协议的范围内而不必等待汇款来补偿头寸，在代理协议的范围内经常提供一定的信贷额度。经常提供一定的信贷额度。代理行双方都可以利用代理行双方都可以利用对方在本国的分支行为其服对方在本国的分支行为其服务务，从而形成一个代理行网。，从而形成一个代理行网。建立代理行关系的好处是可以使得双方开展在对方建立代理行关系的好处是可以使得双方开展在对方国家的

4、业务更方便且有保障，也能节约大量的资金国家的业务更方便且有保障，也能节约大量的资金和人力资源。和人力资源。通过代理行网，银行能与国际计算机支付系统相连通过代理行网，银行能与国际计算机支付系统相连接，如接，如SWIFT,SWIFT,伦敦票据交换所银行同业支付系统伦敦票据交换所银行同业支付系统（CHAPSCHAPS）等，因此）等，因此清算过程更为快捷安全清算过程更为快捷安全。3.3.代理行网代理行网选择代理行考虑的因素：选择代理行考虑的因素：自身业务发展状况和长远规划自身业务发展状况和长远规划拟选择的代理行的金融状况和业务经营范围拟选择的代理行的金融状况和业务经营范围该行的地理条件该行的地理条件该

5、行在世界银行界的地位该行在世界银行界的地位该行所在国家的政治、经济状况该行所在国家的政治、经济状况清算：清算：银行结算的一个重要环节，银行结算的一个重要环节，债权债务的结算债权债务的结算，最终必须通过一定的清算体系和方式才能得最终必须通过一定的清算体系和方式才能得以实现。以实现。国际结算中国际结算中最主要的清算制度最主要的清算制度：以商业银行为中心，以代理行网络为基础的以商业银行为中心，以代理行网络为基础的自由多边清算制度自由多边清算制度4.4.自由多边清算制度自由多边清算制度国际贸易中的资金流向：国际贸易中的资金流向：债务人（进口商）债务人（进口商）债权人（出口商）债权人（出口商）结算工具的

6、传递方向可以是双向的。结算工具的传递方向可以是双向的。二、二、资金的转移流向资金的转移流向二、资金的转移流向二、资金的转移流向资金资金结算工具结算工具国外收款人国外收款人汇款汇款银行银行交款交款债务人债务人1.1.顺汇顺汇（汇付法）（汇付）2.2.逆汇（托收和信用证）逆汇（托收和信用证）债权人债权人银行银行提供凭证国外代理行国外代理行委托国外债务人国外债务人索取款项资金资金结算工具结算工具1.1.资金偿付：资金偿付：委托付款银行向代理付款银行划拨资金以向收款人委托付款银行向代理付款银行划拨资金以向收款人或债权人作解付的行为或债权人作解付的行为委托付款的银行：资金的汇出行委托付款的银行：资金的汇

7、出行代理付款的银行：资金的汇入行代理付款的银行：资金的汇入行银行划拨：汇出行与汇入行之间的账户划拨。银行划拨：三、三、资金的偿付类型资金的偿付类型账户行之间开立的账户通常都是活期存款账账户行之间开立的账户通常都是活期存款账户，又称往来账户。户，又称往来账户。往账：本国银行在外国银行开立的账户。如：中国银行在花旗银行开立的美元账户。来账：外国银行在本国银行开立的账户。大通银行在中国银行开立的账户。1.1.资金偿付类型：资金偿付类型：根据代理行是否为账户行，资金的偿付类型也不同。（1 1）账户行直接入账）账户行直接入账入账前提：双方有入账前提：双方有账户关系账户关系，或汇出行在汇入行有，或汇出行在

8、汇入行有账户或汇入行在汇出行有账户账户或汇入行在汇出行有账户简单方便，手续少，速度快简单方便，手续少，速度快 汇出行汇出行（贷记汇入行账户）（贷记汇入行账户）汇入行汇入行（借记汇出行账户）（借记汇出行账户）资金流向资金流向2.2.共同账户行转账（最为常用）共同账户行转账（最为常用）转账前提：双方没有账户关系，但在第三家银行开转账前提：双方没有账户关系，但在第三家银行开有账户，这个有账户，这个第三家银行第三家银行就是双方共同的账户行。就是双方共同的账户行。代理行之间的资金可以利用双方共同账户行转账。共同账户行共同账户行汇入行汇入行 汇出行汇出行付款指示付款指示贷记通知贷记通知 如图所示，汇出行账

9、户行可称为如图所示，汇出行账户行可称为第一偿付行第一偿付行，共同账户行是，共同账户行是第二偿付行第二偿付行，依此类推下去。在这种偿付类型中，如果第一，依此类推下去。在这种偿付类型中，如果第一偿付行与汇入行没有共同账户行，它可以将资金拨给与其有偿付行与汇入行没有共同账户行，它可以将资金拨给与其有账户关系的代理行，让其充当第二偿付行，依此类推并不断账户关系的代理行，让其充当第二偿付行，依此类推并不断转移偿付资金，直接转交给汇入行。转移偿付资金，直接转交给汇入行。3.3.账户行的共同账户行转账账户行的共同账户行转账汇出行汇入行账户行共同账户行汇出行账户行汇入行付款指示付款指示贷记通知贷记通知贷记通知

10、贷记通知贷记报单贷记报单汇付汇付是指在订立商业合同之后，进口商将汇款交给是指在订立商业合同之后，进口商将汇款交给进口地银行，要求银行通过一定的方式，委托在出进口地银行，要求银行通过一定的方式，委托在出口地的代理行或国外联行，将款项交付给出口商的口地的代理行或国外联行，将款项交付给出口商的一种结算方式，也称一种结算方式，也称汇款汇款。从银行的角度，汇付是指银行接受客户的委托，通从银行的角度，汇付是指银行接受客户的委托，通过自身所建立的通汇网络，使用合适的支付凭证，过自身所建立的通汇网络，使用合适的支付凭证，将款项交付给收款人的一种结算方式。将款项交付给收款人的一种结算方式。汇付的支付汇付的支付

11、凭证：支付授权书（凭证：支付授权书（P.O.P.O.）第二节第二节 汇付的规则汇付的规则一、汇付的当事人一、汇付的当事人（1 1）汇款人：）汇款人：债务人，进口商。办理汇款时（办理汇款时（1 1）填写汇款申请书）填写汇款申请书 （2 2）交付汇款金额和费用。）交付汇款金额和费用。（2 2）汇出行：）汇出行：受汇款人委托对外汇出款项的银行。汇出行接受汇款人的汇款申请书后，即成立汇出行接受汇款人的汇款申请书后，即成立了契约关系。了契约关系。汇出行发出的汇出行发出的P.O.P.O.必须完全按照汇款申请书必须完全按照汇款申请书的内容与汇款方式准确表达。的内容与汇款方式准确表达。（3 3）汇入行：）汇入

12、行：受汇出行委托将款项支付给收款人的银行。汇入行的所有解付汇入款必须严格按照汇出汇入行的所有解付汇入款必须严格按照汇出行的行的P.O.P.O.办理。办理。不附加条件的汇入款，不附加条件的汇入款，clean paymentclean payment附加条件的汇入款，附加条件的汇入款，“在收款人交出在收款人交出*号合号合同项下全套单据后才予付款同项下全套单据后才予付款”，付款人负有，付款人负有审单责任，加收审单费。审单责任，加收审单费。（4 4）收款人：）收款人：债权人，出口商债权人，出口商如果汇款存在问题（金额不对）应及时向汇如果汇款存在问题（金额不对）应及时向汇入行提出，联系其他当事人解决入行

13、提出，联系其他当事人解决如果没有提出异议，那么汇出行和汇入行的如果没有提出异议，那么汇出行和汇入行的责任终结，汇款人和收款人的其他纠纷自行责任终结，汇款人和收款人的其他纠纷自行解决。解决。汇出汇出解付解付汇入行汇入行（出口商所在地银行）（出口商所在地银行）收款人收款人（出口商）（出口商）货物货物汇款人汇款人（进口商）（进口商）汇出行汇出行（进口商所在地银行）（进口商所在地银行）委托委托1.1.电汇和信汇电汇和信汇电汇是汇出行以加押电信文件的方式将电汇是汇出行以加押电信文件的方式将P.O.P.O.发送给汇入行，授权其借记我账，并指示将发送给汇入行，授权其借记我账，并指示将此款交付给此款交付给P.

14、O.P.O.上指定的收款人。上指定的收款人。信汇是以邮寄的方式将信汇是以邮寄的方式将P.O.P.O.发送给汇入行。发送给汇入行。二、汇付的方式二、汇付的方式汇款人汇款人收款人收款人汇出行汇出行汇入行汇入行 汇款人填写并呈交汇款申请书；汇出行给汇款人汇款回执；汇出行向汇入人发出P.O.，往账为请借记报单，来账为已贷记报单；如汇入行有收款人账户则直接收账，如无账户则通知收款人前来领取；收款人接到通知去汇入行领取汇款；汇入行告知汇出行，往账为已借记报单，来账则寄回收款人收据（需要收据时）；汇款人与收款人之间关于这笔款项的债权债务得到清偿。电汇流程（电汇流程（1）：汇出行与汇入行之间开）：汇出行与汇入行之间开有账户有账户汇款人汇款人收款人收款人汇出行汇出行汇入行汇入行 汇款人填写并呈交汇款申请书；汇出行向汇入人发出P.O.，标明头寸已通知，或请汇入行主动向偿付行索偿头寸；汇出行以B.T.作为偿付头寸的凭证；偿付行向汇入行偿付寸头；如汇入行有收款人账户则直接收账，如无账