商业银行表外业务及管理PPT课件下载推荐.ppt

1、备用信用证v含义含义开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的受益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人益人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向破产或不能及时履行义务的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。受益人及时支付本利。v作用作用有利于借款人信用升级有利于借款人信用升级开证行成本低、盈利高开证行成本低、盈利高受益人更加安全受益人更加安全商业信用证v含义含义指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权指进口商请求当地银行开出的一种证书，授权出口商所在地的另一家银行通知出口商，在符出口商所在地的另一家银行通知出

2、口商，在符合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购合信用证规定的条件下，愿意承兑或付款承购出口商交来的汇票单据出口商交来的汇票单据v特点特点开证行担负第一付款责任，是第一付款人开证行担负第一付款责任，是第一付款人信用证是一项独立的文件信用证是一项独立的文件商业信用证的益处v优点优点进口商信用提级；进口商信用提级；出口商收款更加安全；开证行成本小、收益高开证行成本小、收益高二、贷款承诺业务v含义含义是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，按照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的

3、照双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣要求向其提供信贷服务，并收取一定的承诺佣金金v优点优点对借款人而言：更加灵活、资信提升对借款人而言：更加灵活、资信提升对承诺行而言：盈利增加对承诺行而言：盈利增加票据发行便利v含义含义借款人根据事先与商业银行等金融机构签订的一借款人根据事先与商业银行等金融机构签订的一系列协议，可以在一定期限内系列协议，可以在一定期限内（一般期限为至一般期限为至7年年），以自己的名义周转性发行短期融资票据，从，以自己的名义周转性发行短期融资票据，从而以较低的成本取得中长期资金而以较低的成本取得中长期资金v产生原因产生原因国际金融市场

4、融资形势变化国际金融市场融资形势变化票据发行便利也充分利用了借款人自身的信誉票据发行便利也充分利用了借款人自身的信誉 票据发行便利的种类v包销的票据发行便利包销的票据发行便利循环包销便利循环包销便利可转让的循环包销便利可转让的循环包销便利多元票据发行便利多元票据发行便利v无包销的票据发行便利无包销的票据发行便利票据发行便利市场的构成v借款人借款人v发行银行发行银行v包销银行包销银行v投资者投资者 票据发行便利的程序v由发行人委任包销人和投标小组成员由发行人委任包销人和投标小组成员v发行人与包销人和投标小组成员之间签订一系列发行人与包销人和投标小组成员之间签订一系列文件文件v安排发行时间表安排发

5、行时间表 票据发行便利中应注意的问题v严格把好市场准入关严格把好市场准入关v加强自我约束性的内部管理加强自我约束性的内部管理v注意保持银行的流动性注意保持银行的流动性v选择高资信的企业和银行选择高资信的企业和银行贷款承诺v定价定价贷款承诺定价的核心是佣金费率的确定贷款承诺定价的核心是佣金费率的确定影响佣金费率的因素主要有借款人的信用状况、影响佣金费率的因素主要有借款人的信用状况、借款人与银行的关系、借款人的盈利能力、承借款人与银行的关系、借款人的盈利能力、承诺期限长短、借款人提用资金的可能性等。诺期限长短、借款人提用资金的可能性等。第三节 信托与租赁业务v一、信托业务一、信托业务v二、租赁业务

6、二、租赁业务银行信托业务的涵义v涵义：以信托为基础，以财产为中心，以委托为涵义：以信托为基础，以财产为中心，以委托为方式的财产管理制度。方式的财产管理制度。v信托业务的当事人：委托人，受托人，受益人信托业务的当事人：委托人，受托人，受益人v基本程序：委托人按照契约的规定，基于自己或基本程序：委托人按照契约的规定，基于自己或第三者（受益人）的利益，将财产的权利转让给第三者（受益人）的利益，将财产的权利转让给受托人，由受托人依据谨慎原则占有、管理和使受托人，由受托人依据谨慎原则占有、管理和使用信托财产，并处分其收益。用信托财产，并处分其收益。银行信托业务的涵义v信托行为的四项必备条件信托行为的四项

7、必备条件（1）以信用为基础；）以信用为基础；（2）具有特定的目的；）具有特定的目的；（3）以信托财产为标的或主体；）以信托财产为标的或主体；（4）为了第三者或委托人自己的利益，委托人授权受）为了第三者或委托人自己的利益，委托人授权受托人行使财产上的法定权利。托人行使财产上的法定权利。商业银行所从事的主要是金融信托业务。金融信托是指经营金融委托代理业务的信托行为，它金融信托是指经营金融委托代理业务的信托行为，它以代理他人运用资金、买卖证券，发行债券、股票，以代理他人运用资金、买卖证券，发行债券、股票，管理资产等为主要业务管理资产等为主要业务 银行信托业务的意义v商业银行从事信托业务的意义商业银行

8、从事信托业务的意义有利于充分发挥信托的财产事务管理职能、资有利于充分发挥信托的财产事务管理职能、资金融通职能、社会投资职能，进而能从整体上金融通职能、社会投资职能，进而能从整体上提高社会财产的运用效益，促进现代社会经济提高社会财产的运用效益，促进现代社会经济的稳定发展的稳定发展信托业务不仅开辟了新的利润来源渠道，有利信托业务不仅开辟了新的利润来源渠道，有利于增加银行收益，而且扩大了银行的业务范围，于增加银行收益，而且扩大了银行的业务范围，丰富了银行的业务种类，从而分散了银行的经丰富了银行的业务种类，从而分散了银行的经营风险，提高了银行资产的安全度营风险，提高了银行资产的安全度银行信托业务的种类

9、v融资性信托融资性信托v公益基金信托公益基金信托v个人理财和公司理财个人理财和公司理财v信托投资信托投资 融资性信托v委托单位将信托基金预先交存银行，并委托银行委托单位将信托基金预先交存银行，并委托银行按其指定的对象和用途发放贷款，银行负责贷款按其指定的对象和用途发放贷款，银行负责贷款的审查、发放和监督使用，并到期收回贷款，银的审查、发放和监督使用，并到期收回贷款，银行只收取手续费。行只收取手续费。公益基金信托v公积金信托公积金信托v社会保险基金信托社会保险基金信托个人理财和公司理财v个人理财：个人委托投资咨询管理，委托巨额款个人理财：个人委托投资咨询管理，委托巨额款项处理、委托综合理财服务等

10、，以实现包括现金、项处理、委托综合理财服务等，以实现包括现金、存款、外汇、债券、股票、房地产等个人资产的存款、外汇、债券、股票、房地产等个人资产的最佳配置。最佳配置。v公司理财：指企业委托银行提供财务咨询，担任公司理财：指企业委托银行提供财务咨询，担任投资顾问，为企业能以较低成本筹集资金，最有投资顾问，为企业能以较低成本筹集资金，最有效地运用资金出谋划策。效地运用资金出谋划策。信托投资v指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集指由信托机构将个人、企业或团体的投资资金集中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将中起来，代替投资者进行有价证券投资，最后将投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费投资收益和本金偿还给收益人，银行收取手续费的金融信托业务。的金融信托业务。我国商业银行信托业务的新发展v基金托管基金托管v资产证券化资产证券化v代理业务和现金管理代理业务和现金管理v银信合作银信合作v基金托管业务：是指有托管资格的商业银行接受基金管理基金托管业务：是指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，