国际结算与融资三PPT资料.ppt

1、开立信用证：信开、电开（全电、简电）；SWIFT三、信用证的通知、转递、保兑及修改三、信用证的通知、转递、保兑及修改n通知和转递：核对密押；费用通知和转递：费用n保兑：只对良好业务关系的联行或代理行提供保兑：只对良好业务关系的联行或代理行提供n修改：须得到开证行、受益人及保兑行的一致修改：须得到开证行、受益人及保兑行的一致同意才能生效；受益人的权利同意才能生效；受益人的权利四、受益人按信用证规定装运货物四、受益人按信用证规定装运货物n审证、审证、ESP.软条款软条款五、受益人交单支款五、受益人交单支款n在到期日或之前交单在到期日或之前交单n在信用证规定的交单期内交单在信用证规定的交单期内交单n

2、到期日的顺延：装运日不得顺延到期日的顺延：装运日不得顺延n在银行营业时间交单在银行营业时间交单六、指定银行付款、承兑或议付六、指定银行付款、承兑或议付n向保兑行或付款行交单：无追索权向保兑行或付款行交单：无追索权n向议付行交单：有追索权向议付行交单：有追索权n向指定承兑行交单：无追索权向指定承兑行交单：无追索权七、指定银行向开证行或偿付行索偿七、指定银行向开证行或偿付行索偿八、开证行或偿付行提供偿付八、开证行或偿付行提供偿付n合理时间内合理时间内n偿付行的付款性质偿付行的付款性质九、开证行向申请人发出单到及付款通知九、开证行向申请人发出单到及付款通知十、开证申请人向开证行付款赎单十、开证申请人

3、向开证行付款赎单第三节 信用证的当事人及其权利与义务一、开证申请人一、开证申请人applicant1、贸易合同下买方的权利和义务贸易合同下买方的权利和义务2、开证申请合同下申请方的权利和义务、开证申请合同下申请方的权利和义务二、开证行issuing bank/opening bank1、开证申请合同下开证方的权利和义务开证申请合同下开证方的权利和义务2、信用证项下出证方的权利和义务、信用证项下出证方的权利和义务n负有第一性的付款责任负有第一性的付款责任n审单期限审单期限n拒付拒付三、受益人 beneficiary1、贸易合同下卖方的权利和义务贸易合同下卖方的权利和义务2、信用证项下受益方的权利

4、和义务、信用证项下受益方的权利和义务n交单期限交单期限n最迟装运期最迟装运期四、通知行advising bankn验明验明信用证的真实性信用证的真实性n及时澄清疑点及时澄清疑点n缮制通知书缮制通知书五、议付行negotiating bankn有权不议付有权不议付n严格审单严格审单n享有索偿及追索权享有索偿及追索权n有权要求受益人作质有权要求受益人作质押押六、保兑行confirming bankn有权决定是否对信用证保兑有权决定是否对信用证保兑n有权决定是否对信用证的修改部分加以保兑有权决定是否对信用证的修改部分加以保兑n付款后有权向开证行索偿付款后有权向开证行索偿n有权向开证行收取保兑费有权向

5、开证行收取保兑费n有权审核单据，如果单证不符有权拒付有权审核单据，如果单证不符有权拒付n保兑行与开证行同责保兑行与开证行同责n保兑不能片面撤销或变更保兑不能片面撤销或变更七、付款行paying bankn一经接受开证行的代付委托，就有审核单据付一经接受开证行的代付委托，就有审核单据付款的责任款的责任n付款后无追索权，只能向开证行索偿付款后无追索权，只能向开证行索偿n有权拒付（通常在开证行资信极差时）有权拒付（通常在开证行资信极差时）八、偿付行reimbursing bankn开证行的出纳开证行的代理开证行的出纳开证行的代理n既不接受也不审核单据既不接受也不审核单据n遵照开证行的偿付通知指示遵照

6、开证行的偿付通知指示n开证行如果发现单证不符，有权向议付行、代开证行如果发现单证不符，有权向议付行、代付行追索已付款项，但不得向偿付行追索付行追索已付款项，但不得向偿付行追索nURR525第四节 信用证的内容一、信用证本身的项目一、信用证本身的项目n当事人的名称地址当事人的名称地址n信用证的性质信用证的性质n开证日、地点及编号开证日、地点及编号n金额与币种：金额与币种：about/circa/approximately:10%n到期日与到期地点到期日与到期地点n支用方式支用方式二、关于商品的描述二、关于商品的描述三、关于运输的规定三、关于运输的规定四、单据要求四、单据要求五、其他事项五、其他事

7、项n对中介银行的指示对中介银行的指示n特别条款：特别条款：eg.允许预支、转让、循环允许预支、转让、循环n负责条款负责条款 undertaking/engagement clausenUCP适用条款适用条款n签字或密押签字或密押第五节 信用证的种类一、按信用证项下的汇票是否附有单据一、按信用证项下的汇票是否附有单据n光票信用证：非贸易或贸易从属费用结算光票信用证：非贸易或贸易从属费用结算n跟单信用证跟单信用证二、按信用证性质二、按信用证性质n可撤销信用证可撤销信用证 revocable L/Cn不可撤销信用证不可撤销信用证 Irrevocable L/C三、按信用证是否得到保兑三、按信用证是否

8、得到保兑n保兑信用证保兑信用证 confirmed：应先向保兑行索偿应先向保兑行索偿This credit is confirmed by us./This credit bears our confirmation.n不保兑信用证不保兑信用证 unconfirmed四、按信用证的支用方式四、按信用证的支用方式n即期付款即期付款 sight payment L/C:This credit is available with advising/issuing bank by sight payment against the documents detailed herein.n延期付款延期付款

9、 deferred payment L/C:This credit is available with advising/issuing bank by deferred payment at 30days after the date of bill of lading against the documents detailed herein.不要汇票，存在代付行到期拒付的风险不要汇票，存在代付行到期拒付的风险n承兑承兑 acceptance L/C：This credit is available with issuing bank by acceptance against benef

10、iciarys draft at 30days sight drawn upon issuing bank and the documents detailed herein.1、卖方远期卖方远期 sellers usance L/C:真远期真远期 出口商承担贴现息及有关费用；出口商承担贴现息及有关费用；多以出口地银行为付款行多以出口地银行为付款行 2、买方远期、买方远期 buyers usance L/C:假远期假远期 进口商承担贴现息及有关费用，向卖方即期付款；进口商承担贴现息及有关费用，向卖方即期付款；多以开证行（进口地银行）为付款行多以开证行（进口地银行）为付款行;开证行对进口商的融资

11、方式。假远期：draft at 90days drawn on issuing bank.We are authorized to pay the face amount of your draft upon presentation,discount charges being for account of buyer,therefore such drafts must be left with us for discount.n议付议付negotiation L/C:一般要汇票，且汇票不应一般要汇票，且汇票不应当以申请人为付款人，否则视为附加单据。当以申请人为付款人，否则视为附加单据。1

12、、自由、自由/公开议付公开议付 freely/open negotiable L/C:This credit is available with any bank by negotiation.2、限制议付限制议付 restricted negotiable L/C五、可转让信用证transferable L/Cn必须在信用证中注明必须在信用证中注明transferablen只能转让一次，但可以转让给多个第二受益人只能转让一次，但可以转让给多个第二受益人n转让行只能按照原信用证条款转让，但下列项转让行只能按照原信用证条款转让，但下列项目可以变动：开证申请人；受益人；金额与单目可以变动：金额与单价；装运期与有效期；投保比例。价；n业务流程业务流程六、背对背信用证 back to back creditn指某一指某一信用证的受益人以该证为保证，要求一信用证的受益人以该证为保证，要求一家银行开立以实际供货商为受益人的信用证。家银行开立以实际供货商为受益人的信用证。又称从属信用证又称从