国际结算第4章托收PPT推荐.ppt

1、n委托人在委托人在委托代理合同委托代理合同下的责任：n（1）填写）填写委托申请书委托申请书，指示明确；，指示明确；n（2）对意外情况及时指示；）对意外情况及时指示；n（3）承担收不到货款的损失。）承担收不到货款的损失。n2托收行（托收行（RemittingBank）n接受委托人的委托，负责办理托收业务的银行就是接受委托人的委托，负责办理托收业务的银行就是托收行。由于托收行地处出口地国家，将转而委托托收行。由于托收行地处出口地国家，将转而委托进口地银行代为办理此笔托收业务的汇票提示和货进口地银行代为办理此笔托收业务的汇票提示和货款收取事宜，必须将单据寄往进口地代理银行，所款收取事宜，必须将单据寄

2、往进口地代理银行，所以托收行也称寄单行。以托收行也称寄单行。n托收行责任：托收行责任：n（1）审查委托申请书，核对单据；）审查委托申请书，核对单据；n（2）缮制）缮制托收委托书托收委托书/托收指示托收指示；n（3）按常规处理业务，并承担过失责任。）按常规处理业务，并承担过失责任。n3代收行（代收行（CollectingBank）n接受托收行的委托代为提示汇票、收取货款的银行接受托收行的委托代为提示汇票、收取货款的银行就是代收行。就是代收行。n代收行的责任：代收行的责任：n（1 1）审查托收指示，核对单据；）审查托收指示，核对单据；n（2 2）代收行有保管好单据的责任；）代收行有保管好单据的责任

3、；n（3 3）及时反馈托收情况；）及时反馈托收情况；n（4 4）谨慎处理货物。）谨慎处理货物。n4付款人（付款人（Payer或或Drawee）n代收行根据托收行的指示向其提示汇票、收取票款代收行根据托收行的指示向其提示汇票、收取票款的一方就是付款人，也是汇票的受票人。的一方就是付款人，也是汇票的受票人。n付款人的责任：履行付款义务付款人的责任：履行付款义务另外，另外，提示行（提示行（PresentingBank）是向付款人提示单据是向付款人提示单据的银行。的银行。再者，如果发生拒付的情况，委托人就可能需要有一再者，如果发生拒付的情况，委托人就可能需要有一个代理人为其办理在货物运出目的港时所有有

4、关货物个代理人为其办理在货物运出目的港时所有有关货物存仓、保险、重新议价、转售或运回等事宜。这个代存仓、保险、重新议价、转售或运回等事宜。这个代理人必须由委托人在委托申请书中写明，称作理人必须由委托人在委托申请书中写明，称作“需要需要时的代理时的代理”（arepresentativetoactascase-of-need）。）。委托人委托人（出口商）（出口商）付款人付款人（进口商）（进口商）托收行托收行代收行代收行债权债务关系债权债务关系委托代理关系委托代理关系委托代理关系委托代理关系无契约关系无契约关系三、当事人之间的关系三、当事人之间的关系四、托收的特点四、托收的特点n1、托收是建立在商业

5、信用基础之上的一、托收是建立在商业信用基础之上的一种结算方式，其最大特点就是种结算方式，其最大特点就是“收妥付收妥付汇、实收实付汇、实收实付”。n2、出口商与托收行之间、托收行与代收、出口商与托收行之间、托收行与代收行之间只是一种代理关系。行之间只是一种代理关系。n3、托收方式是逆汇方式，即出票法。、托收方式是逆汇方式，即出票法。n4、就跟单托收这项业务而言，银行的作、就跟单托收这项业务而言，银行的作用仅是委托代理和接受委托代理。用仅是委托代理和接受委托代理。委托（托收）申请书委托（托收）申请书（collectionapplication）n（一）定义：（一）定义：n托收申请书是委托人与托收银

6、行之间关于托收申请书是委托人与托收银行之间关于该笔托收业务的契约性文件，也是银行进该笔托收业务的契约性文件，也是银行进行该笔托收业务的依据。行该笔托收业务的依据。n（二）主要内容：（二）主要内容：n1、托收的交单条件。、托收的交单条件。n2、票款收妥后代收行汇交托收款的方式。、票款收妥后代收行汇交托收款的方式。n信汇（信汇（M/T）或电汇（或电汇（T/T）。n3、关于远期付款交单是否委托国外代收行代为存关于远期付款交单是否委托国外代收行代为存仓、保险。仓、保险。n4、银行费用如何处理。、银行费用如何处理。n一般是贸易双方各自负担本国银行的费用。但应明一般是贸易双方各自负担本国银行的费用。但应明

7、确是否如果付款人不支付代收行的费用提示行就确是否如果付款人不支付代收行的费用提示行就不得交单。不得交单。n5、如果付款人拒绝付款或承兑，是否要做成拒绝、如果付款人拒绝付款或承兑，是否要做成拒绝证书。证书。n6、明确在付款交单条件下，遇拒付时，对于货物、明确在付款交单条件下，遇拒付时，对于货物的处理办法。的处理办法。n7、付款时间的附加规定。、付款时间的附加规定。n这些附加规定包括：付款人延迟付款是否加收利这些附加规定包括：付款人延迟付款是否加收利息，提前付款是否给予贴息等等。息，提前付款是否给予贴息等等。n8、关于指定代收行的意见。、关于指定代收行的意见。托收委托书托收委托书/托收指示托收指示

8、（collectionorder）n（一）定义：n托收指示是托收行根据托收申请书缮制的、托收指示是托收行根据托收申请书缮制的、授权代收行处理单据的完全和准确的条款。授权代收行处理单据的完全和准确的条款。n所有托收单据必须附带托收指示，除非托收所有托收单据必须附带托收指示，除非托收指示另有授权，代收行将不理会除向其发出指示另有授权，代收行将不理会除向其发出托收的一方托收的一方/银行以外的任何一方银行以外的任何一方/银行的任银行的任何指示。何指示。（二）内容：n托收指示的内容必须与托收申请书的内容严托收指示的内容必须与托收申请书的内容严格一致，格一致，并应包括以下各项适用的内容：并应包括以下各项适

9、用的内容：n1、托收银行、委托人、付款人、提示行、托收银行、委托人、付款人、提示行（如有）的情况。包括全称、邮政地址、电（如有）的情况。包括全称、邮政地址、电传、电话和传真号码等。传、电话和传真号码等。n2、托收的金额和货币种类。、托收的金额和货币种类。n3、单据清单和每项单据的份数。、单据清单和每项单据的份数。n4、交单条款。、交单条款。n5、要求收取的费用是否可以放弃。、要求收取的费用是否可以放弃。n6、要求收取的利息（如有），是否可以放弃。、要求收取的利息（如有），是否可以放弃。n7、付款的方式和付款通知书的形式。、付款的方式和付款通知书的形式。n8、发生不付款、不承兑或未执行其它指示情

10、况、发生不付款、不承兑或未执行其它指示情况时的指示。时的指示。n托收行在缮制托收指示书时，应将收款指示明确、托收行在缮制托收指示书时，应将收款指示明确、清楚地表达出来。收款指示是托收行对代收行在款清楚地表达出来。收款指示是托收行对代收行在款项收妥后如何汇交的指示。项收妥后如何汇交的指示。托收指示中的收款指示托收指示中的收款指示进进口口代代收收行行出出口口托托收收行行1 1、当托收行在代收行开立帐户时，贷记托收行账户、当托收行在代收行开立帐户时，贷记托收行账户开户行开户行账户账户行行OC/collectioninstruction-Whencollectedpleasecreditoura/cw

11、ithyouunderyourcable/airmailadvicetous.贷记报告单贷记报告单-已贷记你行账已贷记你行账进进口口代代收收行行出出口口托托收收行行2 2、当代收行在托收行开立账户时，借记代收行账户、当代收行在托收行开立账户时，借记代收行账户账户行账户行开户行开户行OC/collectioninstruction-pleasecollecttheproceedsandauthorizeusbycable/airmailtodebityoura/cwithus.支付委托书支付委托书-我行授权你行借记我行账户我行授权你行借记我行账户借记报单借记报单-已借记你行账已借记你行账帐帐户户

12、行行X X出出口口托托收收行行3 3、当托收行与代收行之间没有开立账户时，托收行、当托收行与代收行之间没有开立账户时，托收行在国外在国外X X银行开立账户时，代收行将收妥款项汇交银行开立账户时，代收行将收妥款项汇交X X银行，贷记托收行账户银行，贷记托收行账户开户行开户行账户行账户行OC/collectioninstruction-pleasecollectandremitproceedstoXBankforcreditofoura/cwiththemundertheircable/airmailadvicetous.贷记报单贷记报单-你行账户已被贷记你行账户已被贷记进进口口代代收收行行款项汇

13、至你款项汇至你行贷记托收行贷记托收行账户行账户第二节第二节 托收的种类托收的种类n一、光票托收（一、光票托收（Cleancollection）n1概念概念n光票托收是指出口商仅开具汇票而不附商业单据光票托收是指出口商仅开具汇票而不附商业单据（主要指货运单据）的托收。（主要指货运单据）的托收。光票托收并不一定不附带任何单据，有时也附有一光票托收并不一定不附带任何单据，有时也附有一些非货运单据，如发票、垫款清单等，这种情况仍些非货运单据，如发票、垫款清单等，这种情况仍被视为光票托收。被视为光票托收。n光票托收的汇票，在期限上也应有即期和远期两种。光票托收的汇票，在期限上也应有即期和远期两种。但在实际业务中，由于一般金额都不太大，即期付但在实际业务中，由于一般金额都不太大，即期付款的汇票较多。款的汇票较多。2光票托收的程序光票托收的程序n（1）由委托人填写托收申请，开具托收汇票一并交与托收行；由委托人填写托收申请，开具托收汇票一并交与托收行；n（2）托收行依据托收申请制作托收指示，一并航寄代收行。托收行依据托收申请制作托收指示，一并航寄代收行。n（3）对即期汇票