保函业务培训方案PPT资料.ppt

1、工程担保的作用工程担保的作用保障合同履行，具有风险过滤功能 信用风险是一种特殊的风险，它可以通过人的主观努力而极大地减小。工程担保制度主要是通过将违约风险经由担保制度而传递回风险源，从而促进被担保人自觉履约。通过这种制约机制和经济杠杆作用，使合同主体行为得到进一步规范，使工程质量、安全施工水平得到稳步提高。工程担保的作用工程担保的作用规范市场竞争，促使建筑市场“优胜劣汰”实行工程担保制度，担保机构在为投保人出具保函前，首先要对投保人的财务状况、经营管理能力以及诚信记录进行评价，确定风险控制措施，并根据风险程度实行差别费率。一批有实力、信誉好的建设开发企业和建筑企业容易取得担保机构的担保。而部分

2、资金薄弱、经营管理能力不强或诚信记录有瑕疵的企业不容易或不能获得担保机构的担保，因而承接不到工程项目，被迫退出建筑市场。工程担保的作用工程担保的作用有助于解决工程款拖欠 推行工程担保，业主要对等地提供支付担保，一旦业主拖欠或不给工程款时，承包商可以不与业主纠缠，直接要求担保机构承担连带责任，拿到工程款，使拖欠工程款问题得到缓解。工程担保的作用工程担保的作用降低交易成本 银行作为承保主体由于一般要求存入100%保证金，保单形式单一，一旦被担保人出现违约情况，银行能提供的也仅仅是金钱赔付。专业担保公司通过专业的风险管理和信用调查，可以发挥企业信用资源的价值，也可以减少担保申请人资金和财产上的压力，

3、减少交易成本，真正为建筑行业信用体系的建设做出一份贡献。工程担保的作用工程担保的作用有利于转变政府职能，抑制腐败行为实行工程担保制度后，建设领域受到社会更广泛的监督和制约，特别是担保机构积极参与合同义务履行的监督，使工程建设全过程更加透明，在一定程度上推动工程建设领域的反腐倡廉工作。通过“担保市场”这只看不见的手影响建筑市场，有利于实现政府对建筑市场管理由直接的实物监督为主向以建设程序监督为主的转变，有利于政府职能的转变。工程担保的起源和发展工程担保的起源和发展工程担保在国外的起源与发展工程担保在国内的推进历程工程担保的基本模式国外工程担保国外工程担保工程担保最早起源于美国，首先出现的是以个人

4、身份为其他人的责任、义务或债务提供的个人担保。为了解决个人担保存在的局限性，1894年，美国国会通过了“赫德法案”，要求所有的公共工程必须事先取得工程担保，并以专业担保公司取代个人信用担保。这表明，公共工程担保制度得到美国联邦政府的正式确认。（19世纪晚期，美国处于大规模建设期，公共工程的开支占联邦预算的20%以上）1908年，美国保证业联合会成立。1909年，托尔保费制定局成立国外工程担保国外工程担保直到1947年，托尔保费制定局一直为美国保证业联合会会员公司制定费率，后来该局并入美国保证业联合会。美国国会又于1935年通过了“米勒法案”，要求签订新建、改建、修复10万美元以上的联邦政府工程

5、的同时，均要求承包商必须提供全额的履约保证以及付款保证。按照下列标准确定付款保证金额：对于100万美元以下的工程，付款保证金额取合同价格的50%；对于100万500万美元的工程，付款保证金额取合同价格的40%；对于超过500万美元的工程，付款保证金额取250万美元。国外工程担保国外工程担保同时，“米勒法案”还规定，担保公司的营业资格交由美国财政部负责，财政部将每年公布资质合格的担保公司名单。到了1942年。美国又有许多州议会通过了“小米勒法案”，该法案规定，凡州政府投资兴建的公共工程项目需事先取得工程担保。从此，公共工程保证担保制度开始并广泛实行。100多年来，工程保证担保以其特有的方式，保证

6、了美国建筑业快速健康的发展，行业年收入达20多亿美元。国外工程担保国外工程担保除了美国有关法律规定之外：日本建设业法在“合同的保证”中规定了预付款保证，德国的建筑工程合同管理条例（VOB）第17条就是关于工程担保的内容。世界银行贷款项目招标文件范本、FIDIC合同条件、英国ICE的新工程合同条件（NEC）、美国建筑师协会AIA建筑工程标准合同都针对工程担保进行了具体规定。工程担保已经成为世界建筑行业普遍接受和应用的一种国际惯例。国内工程担保国内工程担保1998年我国成立第一家工程担保公司长安保证担保公司。1999年，北京市建委出台了关于进一步加强工程招标投标管理的若干规定和北京市政府投资建设项

7、目管理暂行规定，提出“逐步推行发包付款保函制和承包履约保函制，并将其纳入招标程序管理”，这是全国第一个以地方行政规章的形式出台的有关工程建设履约担保的规定。2000年出台北京市推行工程保证担保制度试点工作实施方案，提出了试行保证担保的品种包括：投标担保，履约担保，预付款担保，分包商、材料供应商的投标、履约担保，业主支付担保等。国内工程担保国内工程担保2004年1月3日，建设部、发改委等八部委在关于贯彻国务院办公厅关于切实解决建设领域拖欠工程款问题的通知的实施意见中，提出积极推行工程保证担保制度,包括业主工程款支付担保、承包商履约担保、分包工程款担保和劳动者工资支付担保等。2004年，建设部发布

8、“关于印发关于在房地产开发项目中推行工程建设合同担保的若干规定（试行）的通知”，对工程保证担保的种类、担保形式、有效期、担保金额、担保责任做出了详细规定，成为建设行业推行工程保证担保的第一部规范性指导文件。国内工程担保国内工程担保2005年5月11日，建设部出台了“关于印发工程担保合同示范文本（试行）的通知”，对全国开展工程保证担保业务的持续、规范发挥了积极作用。2006年12月，建设部发布“关于印发关于在建设工程项目中进一步推行工程担保制度的意见的通知”，进一步明确了工程保证担保制度的重要意义，提出3项规范工程保证担保行为的管理制度：建立对专业担保机构从事工程保证担保业务的登记和定期考核管理

9、制度；建立保函集中管理制度；建立工程保证担保活动信用管理制度。国内工程担保国内工程担保2002以来，各大城市开始了一些试点工作：杭州市制定了杭州市房地产开发建设项目工程担保暂行办法在房地产项目中进行工程担保试点；深圳、天津、宁波、青岛、沈阳等城市也制定建设工程担保实施办法，其中宁波市还规定了担保上限为50万元，深圳市上限为80万元，天津、沈阳等城市还规定“业主支付担保可以采用分部分、分阶段滚动担保，分段结算”；各地的担保金额一般在承保价的10%15%。工程担保的基本模式工程担保的基本模式在国际上，工程保证担保大体上有三种模式：I.日本模式由一家具有同等或更高资信水平的承包商作为担保人;II.欧

10、洲模式由银行充当担保人，出具银行保函;III.美国模式由保险公司或专门的担保公司充当担保人，开具担保书。我国目前实行的是欧洲模式、美国模式的综合，既有银行单独出具的保函，也有专业担保公司出具的保函，还有由担保公司作为反担保人出具的银行保函。银行保函操作实银行保函操作实务务保函的概念 保函是指银行应某交易（贸易项下、合约关系、经济关系）的一方当事人之要求，而向交易的另一方担保该交易项下某种责任或义务的履行所做出的在一定期限内承担一定金额支付责任或经济赔偿责任的书面付款保证。银行保函业务是指银行应客户的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦申请人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定

11、义务时，由银行履行担保责任。银行保函操作实务银行保函操作实务银行保函业务的特点银行信用作为保证，易于为客户接受；保函是依据商务合同开出的，但又不依附于商务合同，是具有独立法律效力的法律文件。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论申请人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。银行保函操作实务银行保函操作实务保函的作用 保证申请人去履行某种合约义务，并在一旦出现相反情况时，负责对受益人做出赔偿；或旨在保证受益人在其履行了合约义务后将肯定能得到其所应得的合同价款的权力。保函是一种关于款项支付的信誉承诺，是一种货币支付保证书。银行

12、银行保函操作实务保函操作实务保函种类按担保责任分：一般责任、连带责任按保函金额分：全额、比例按保证人分：银行、保险公司、担保公司按保按索赔条件分:有条件、无条件按保证内容分：投标保函、预付款保函、履约保函、质量保函、加工贸易税款保付保函等。银行保函操作实务国际建筑市场上，工程保证担保采取的保函类型主要分为有条件保函和无条件保函。其中：在美国和受美国担保模式影响较大的美洲，有条件保函是最流行的担保形式；在其它的地方如东南亚地区，无条件保函则是更为流行；在欧洲，虽然传统上采用有条件保函，但是无条件保函的影响却日益剧增；而在中东，无条件的银行保函基本上是惟一被接受的担保方式。银行保函操作实务有条件保

13、函是指担保公司的赔付必须是基于被担保人的违约责任，其又可分为传统的有条件保函（即严格的有条件保函）和现代的有条件保函（即美式有条件保函）。传统的有条件保函源于欧洲，就传统的有条件保函索赔时，业主的索赔要求必须经承包商书面同意,或按照合同约定经过仲裁或法院判决，根据仲裁通知书或法院判决书上的金额执行。银行保函操作实务无条件保函即“见索即付（On-demand）”保函，持有此类保函的业主在索赔时,无须证明承包商是否违约，只需按照保函上的索赔程序和出示相关文件即可，保证人也必须无条件的付款。保证人在开具无条件保函时，为了规避风险，往往会采取严格的反担保措施（指收取100%的保证金或者等额的抵押物，或

14、者将担保金额严格控制在对承包商的授信额度内）。银行保函操作实务国际工程保证担保对保额的要求，通常分为高保额和低保额两种。保额的高低一般和保函类型有关，低保额地区往往是无条件保函流行的地区，而高保额地区则流行有条件保函。美国实行的是高保额，比如履约担保和付款担保都是100%，加拿大和墨西哥的担保制度与美国的相似，加拿大的履约担保达到50%，墨西哥的预付款担保也达到了20-50%欧洲国家则普遍采取低保额要求，法国和德国均采用5%的履约保函，英国、西班牙以及意大利等国家的投标担保和履约担保一般也不超过5%（意大利的履约担保为10%）。澳大利亚的担保市场主要以私人投资项目为主，5%10%的无条件履约保函是主要的担保品种，不过市场正在开始接受100%的美式有条件保函。日本和韩国也正在将履约保函的保额提高至30%40%。银行保函操作实务我国目前试行的是“低保额，无条件”保函形式，保函担保金额一般不低于合同价款的10%，经最低投标价法中标的不低于合同价款15%“高保额，有条件”保函是一种国际趋势。随着