运动鞋服项目财务分析表Word文档下载推荐.docx

1、注重渠道建设，逐步由辅佐渠道管理转变为直接参与渠道运营，甚至自主开发直营或收购成熟经销商，继以一二线城市为战略核心的品牌企业之后，国际性品牌同样开始下沉至三四线的布局；在细分领域市场进行品牌延伸或创建全新品牌或引入国际知名品牌。近年来，大力推广全民体育健身被纳入国家战略层面，致力于促进国内体育产业良性发展。得益于健康意识的提升和运动配套设施的完善，近年我国民众对体育运动的参与度显著提高，对运动鞋服的需求也大大增长。中国运动鞋服发展大环境依旧比较乐观，但竞争也在加剧。随着我国消费升级的影响，主流运动鞋服品牌的市场集中度进一步上升，而其他小品牌市场份额逐步下降，国内一线二线品牌具有一定的市场竞争力

2、。我国工业化和城市化进程存在地域性差异，东部沿海地区与西部内陆地区、城市与农村地区之间发展不平衡。由于各地区居民收入水平和消费理念的差异，一、二线城市消费者购买力较高，对价格的敏感度较低，因此高端运动鞋服品牌占市场主导地位，三、四线城市消费者对价格的敏感度相对较高，具有性价比优势的国内运动鞋服品牌发展空间广阔。运动鞋服企业在下半年的销售额通常高于上半年，主要原因系下半年秋冬季产品单价普遍高于春夏季产品，且下半年节假日较多。2012年我国体育用品行业销售收入已突破千亿元。2016年我国体育用品行业销售收入增长至1,472.1亿元，同比增长11.65%。到了2017年我国体育用品行业销售收入达到1

3、,465.47亿元，同比下降0.45%。截止至2018年我国体育用品行业销售收入超1600亿元，达到1,613亿元，同比增长10.05%。从上述数据可见，体育用品行业的市场不断扩大，运动鞋服作为体育用品行业的传统行业，必将在市场扩大份额中不断受益。但可预期的市场规模，必将导致竞争的激烈性，众多企业家纷纷涌入体育用品市场的潮流当中，根据前瞻产业研究院发布的统计数据显示，从行业的企业家数量来看，2011年我国体育用品行业企业数量已达850家，并呈现逐年增长态势，到了2016年我国体育用品行业企业数量突破千家，截止至2017年我国体育用品行业企业数量增长至1096家，比2014年增加了246家。初步

4、测算2018年我国体育用品行业企业数量达到1141家左右。二、公司基本情况公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。公司不断推动企业品牌建设，实施品牌战略，增强品牌意识，提升品牌管理能力，实现从产品服务经营向品牌经营转变。公司积极申报注册国家及本区域著名商标等，加强品牌策划与设计，丰富品牌内涵，不断提高自主品牌产品和服务市场份额。推进区域品牌建设，提高区域内企业影响力。三、项目投资概述以科学发展观为指导，树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，立足区域发展实际，坚持

5、组织引导与市场主导并重，筑牢产业发展基础与强化科技进步并重。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资54578.89万元，其中：建设投资41363.79万元，占项目总投资的75.79%；建设期利息1150.69万元，占项目总投资的2.11%；流动资金12064.41万元，占项目总投资的22.10%。项目正常经营年份每年营业收入111100.00万元，综合总成本费用89748.87万元，税金及附加540.94万元，净利润15607.64万元，财务内部收益率21.86%，财务净现值18423.02万元，全部投资回收期5.90年。四、投资估算的编制说明（一）投资

6、估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资41363.79万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费

7、三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计35553.69万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为14109.11万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为20340.54万元。主要设备一览表单位：台（套）、万元序号设备名称数量购置费1主要生成设备15514238.382辅

8、助生成设备181627.243研发设备201830.654检测设备131220.43环保设备111017.03其它设备406.81合计22220340.543、安装工程费估算本期项目安装工程费为1104.04万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为4737.69万元。（三）预备费本期项目预备费为1072.41万元。固定资产投资估算表万元工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用所占比例工程费用14109.111104.0435553.6988.82%1.135.25%1.250.82%1.32.76%固定资产其他费用2250.145.62%预备费1072.412.68%3

9、.1基本预备费456.221.14%3.2涨价预备费616.191.54%建设期利息1150.692.87%5固定资产投资40026.93100.00%6固定资产投资合计六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款23483.56万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1150.69万元。建设期利息估算表项目第1年第2年借款287.67863.021.1.1期初借款余额11741.781.1.2当期借款23483.561.1.3当期应计利息1.1.4期末借款余额其他融资费用小计（1.1+1.2）债券2.12.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.32.1.4期末债务余额2.22.3小计（2.1+2.2）合计（1.3+2.3）建设期利息合计其他融资费用合计七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为12064.41万元。八、项目总投资建设投资