银行企业评级报告范文企业评级授信基本情况写Word格式.docx

1、分厂的基础上成立的有限责任公司，年10月15日正值分厂在政府主持下进行企业改制和资产拍卖，由公司全面收购，收购结束后为与原企业有所区别，该公司于年12月25日更名为公司。xx年日为适应企业发展的需要，经省工商行政管理局核准更名为 公司注册资本6000万元全部到帐年日经股东会决议，等8位股东将所持股权万元转让给，目前股东持股万元，占注册资本的76.54%；万元，占注册资本的23.46% ，并已报商行政管理局备案。 公司占地面积，建筑面积 ，现有员工人，其中工程技术人员35人，占职工总数的8，大学以上12人,大专16人。 （二）组织架构、内部决策管理及财务管理模式； 2000年以来，公司规模不断壮

2、大，管理机制也不断完善，公司内部机构设置严谨，按照各自职能成立了生产部、财务部、技术部、市场营销部等部门，公司各部门能够相互协作，齐心协力，扩大公司销售网络，在抓企业内部管理的同时，不断完善公司各项管理制度，并制定了一套管理严谨、权责明晰的现代企业制度，按公司章程由公司董事长主持股东高层会议并通过各项决议；现行公司财务管理工作按股份制企业会计准则、制度执行。 （三）高级管理人员的主要经历、信用记录、管理经验和经营业绩等情况； 公司董事长，工学院毕业，他从事本行业多年，积累了丰富的经营管理经验。他经常带领管理人员去全国各大城市开展市场调研，及时关注行业的最新动态，在他的带领下，公司先后被授予市百

3、强私营企业、技改先进集体，市安全生产示范单位、铜牌企业、银牌企业、市工业企业三十强、市最具发展潜力企业等荣誉称号。根据个人信息系统查询，有逾期记录。个人贷款余额500万元。于年8月13日向个人住房公积金贷款中心贷款万元，个人住房贷款目前已经还清，在贷款期间，个人住房贷款有3次逾期记录，为此我行通过核实此事，虽有逾期记录，其逾期时间最长不超过一星期，其主要原因是常年出差在外，还款委托公司财务人员办理，由于财务人员工作疏忽没有及时还款造成的逾期，没有恶意行为。 副总经理大学毕业，会计师。成立以来一直主管公司的财务，具有丰富的财务管理经验，自担任公司的财务主管期间，制订了一系列有利公司发展的财务规划

4、。 （四）发展战略、经营范围、主导产品、技术保障及研发能力； 公司经过多年的市场调查，针对国内纺织品需求总量大、产品档次低、中高档仿真产品紧缺的现状，瞄准国内同行业的先进水平，于xx年在经济开发区征地100亩，投资1.43亿元,进行异地搬迁扩能改造，重点开发功能性纤维、差别化纤维、复合型纤维。形成年产2.3万吨涤纶长丝的生产能力，年销售收入超3.8亿元。 目前，公司正在加大流动资金的投入，力争发挥产能的最大化，不断扩大出口长丝的生产量，利用本企业产品质量优势，争取更多的客户。同时调整工艺路线，增加配套设备，降低生产成本，扩大高附加值产品的生产，争取利润最大化。公司有较好的发展前景。 （五）所从

5、事的行业必须明示（多行业经营的要分别说明），同时分析受国家宏观经济政策、产业政策、行业政策的影响、行业发展趋势； 公司从事的行业为化学纤维制造业，根据国家发改委颁布的产业结构调整指导目录（鼓励类第21款第9条），规定了行业产业结构调整的方向，明确了要鼓励多功能、差别化化学纤维的生产。结合国家纺织工业“十五规划”的要求，行业要积极开发新品种，进一步拓宽应用领域，重点开发功能性纤维、差别化纤维、复合型纤维。由于复合超细纤维具有纤度细、吸水性强、织物手感好的特点，广泛应用于仿麂皮、仿真丝、第二代人造革、防水透气超高密织物及高性能清洁布、玩具面料等，具有良好的市场前景和经济效益。在我国周边国家和地区如

6、公司和中国台湾的、等公司也开始新建或扩建复合纤维生产线，他们的总能力已达到3.5万吨年，且增长率达30，全球生产能力包括意大利和美国在内已达到7.5万吨年，其中长丝达5.5万吨，美国近几年中生产能力增加了近10倍。近几年，我国的需求量不断攀升，预计到今年年底，超细旦复合纤维的需求量将达到10万吨，而生产量据初步估计在6万吨左右。因此，公司新上的8000T柔性复合超细旦纤维项目既符合国家产业政策，同时该项目科技含量高、附加值大，产品应用前景广阔。 （六）生产经营的合法性，如营业执照、贷款卡等证照的年检情况；特殊行业生产经营许可证取得情况；在建或已建成项目的立项、审批（或核准）手续合法性、土地使用

7、权取得情况、环保达标及资源消耗状况等； 该公司主体资格合法，有工商局核发的营业执照，并且经过年检，贷款卡均已年检，企业经营合法。 二、生产经营情况（近三年及近期） （一）生产工艺流程、主要设备型号、先进程度和运行状况；，这样既可以使得投资最小化，又可保证关键技术的领先。 （二）生产能力、实际产量及成本分析、生产经营周期分析；，公司现主要产品结构为：，产品辐射到、省一市，在用户中享有较高质量信誉。 （三）主要原材料及主要供应商的名称、市场价格走势和结算方式； （四）主要产品市场价格走势、主要销售商名称、年销售额和结算方式; 目前主要产品市场价格稳定，结算形式主要是现汇及银行承兑汇票。公司产品的部

8、分用户见下表： （五）主要产品的市场前景，主要竞争对手及在竞争中的优、劣势比较。其中，只要产品涉及出口的，一是必需分别说明其出口商的海关商品代码，二是要说明其全年国际业务量，三面要说明其占全部销售收入的比重； （六）市场营销策略及实行情况； （七）在建及拟建项目的主要情况。 三、客户财务状况分析 （一）近三年及近期的主要财务项目 近三年及近期的主要财务数据： 单位：万元 项 目 xx年12月 xx年12月 xx年12月 流动资产 货币资金 短期投资 应收票据 预付帐款 应收帐款 存 货 其他应收款 长期投资 长期股权投资 长期债权投资 固定资产 固定资产净值 在建工程 无形资产 出让土地 总资

9、产 流动负债 短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 其他应付款 长期负债 长期借款 长期应付款 总负债 所有者权益 实收资本 资本公积 未分配利润 销售收入 销售利润 销售利润率 利润总额 资产负债率 流动比率 速动比率 应收帐款周转率 存货周转率 净资产收益率 经营性现金净流量 投资性现金净流量 融资性现金净流量 现金净流量 注： xx年年报经会计师事务所审计； 有关财务数据分析： （二）主要财务指标分析 1、偿债能力分析： 项 目 xx年末 xx年末 xx年末 行业值 资产负负债率 33% 40% 38% 60% 流动比率 109% 101% 120% 速动比率 32% 30% 75%

10、47.1% 现金流动负债比率 32% 5.5% 34.8% 10.8% 带息负债比率 85.9% 84% 55.5% 58.7% 企业的资产负债率为38%，处于行业平均水平以下，低于行业值，企业的长期偿债能力较强。xx年末，企业的流动比率为120%，速动比率为75%，较年初有所上升，企业的短期偿债能力有所增强。现金流动负债比率34.8%高于行业值。带息负债比率55.5%比上年有所下降, 低于行业值。 2、盈利能力分析： 销售收入增长率 -1.7% 1.31% 16.7% 销售利润率 7.63% 6.1% 7.5% 利润率 3.3% 3% 3.2% 净资产收益率 7.6% 6.5% 5.9% 2

11、.4% 总资产报酬率 7.04% 9.16% 6.8% xx年公司实现销售收入万元，比上年增长16.7%。利润794万元，比上年增长28.6%。净资产收益率5.9%，高于行业值。由于总资产增幅较大，因此，总资产报酬率有所下降。 3、营运能力分析： 项 目 xx年末 xx年末 xx年末 总资产周转率 1.48 1.37 1.46 存货周转率 6.33 5.4 6.1 应收帐款周转率 1462 2072 864 总资产周转率1.46，高于行业优秀值。存货周转率比xx年有所下降，因此，周转次数加快。由于年末应收帐款增加，导致应收帐款周转速度减慢，但仍高于行业优秀值。资金占用在合理的范围内，利用率较高

12、。 4、现金流量分析； 经营性现金净流量 1462 333 2241 投资性现金净流量 -792 -718 -389 融资性现金净流量 -562 640 696 现金净流量 108 255 2548 从上表可以看出，企业经营状况好，经营性现金净流量为2241万元，现金流量充足。投资性现金净流量为-389万元，主要是企业增加了固定资产的投入。融资性现金净流量696万元，主要是企业其它借款增加。 （三）财务状况综合评价 根据上述各项财务数据分析，该公司目前经营正常，财务指标较好，盈利水平稳定，公司主营业务收入稳定，企业经营性现金流量充足，长期偿债能力强，企业有充足的第一还款。经营发展态势较好，企业的资本结构、负债结构、资产结构均较为合理。 四、客户资信状况 （一）