充电桩项目财务分析表文档格式.docx

1、报告认为，促进充电服务市场可持续发展需要解决五大痛点：包括充电基础设施结构性供给不足、收取充电服务费的单一模式盈利困难、充电基础设施建设难度较大、充电设备质量参差不齐和充电服务体验有待改进等。报告围绕产业链上下游，对充电服务行业的商业模式进行了探讨。认为目前充电设施制造技术门槛有限，毛利率持续下行；公共充电运营领域充电设备使用率与服务费的高低显著影响盈利水平；运营车与快充桩配比缺口大，结构性机会显现；受电池规格影响，换电模式目前只适用于特定领域。私桩共享模式要花大量时间沟通外来车辆进小区，第一应用场景是写字楼与临近小区，第二应用场景是同一小区或邻近小区。报告还对光储充一体化模式进行了展望。认为

2、尽管电动汽车持续发展为电力行业平抑供需随机性提供了良好的机遇，但电价峰谷差不够，用户侧利用储能来套利峰谷价差空间较小，影响了此类项目的盈利性。其次，储能成本过高，是“光储充”一体化发展面临的难题。无论是新的锂电池储能，还是动力电池的阶梯次利用，储能成本都较高。另外，在我国现有的电力体制下，只有具备售电资质才可以在电力交易中心进行交易，入网比较困难，导致动力电池在储能领域的价值无法完全体现。为促进充电服务市场健康发展，报告针对充电基础设施布局、充电服务补贴、充电基础设施建设、充电设备产品质量以及充电服务体验提出一系列政策建议。在充电基础设施布局方面，报告建议各地方在制定城区充电基础设施规划指南时

3、，应结合当前新能源汽车及充电基础设施分布情况、当地电网规划情况，提出适当的设施建设规划。在充电服务补贴方面，报告建议建立新能源汽车专属充电价格体系；增加充电桩运营补贴；将场地租赁或购买费用纳入建设补贴；向充电基础设施运营商提供财税扶持。在充电基础设施建设方面，报告建议通过供地缓解建设用地选址难问题；将充电基础设施作为重要的城市基础设施纳入城市建设及发展总体规划；加大电力接网工程政策的执行力度；界定充电设施各方责权利及建设流程；积极研究出台充电桩安全认证制度，尽快出台消防设计、消防验收等相关标准和规范。在充电设备产品质量方面，报告建议健全充电设备产品认证与准入管理体系。建立充电基础设施认证机制、

4、开展充电设施互操作性的检测与认证，明确检测规定、抽查规定、标识管理等要求；同时，重视充电基础设施的安全管理。建立安全责任认定制度，助力对安全事故进行调查、处理。在充电服务体验方面，报告建议研究制定新能源汽车专属通行和停车位等公共资源使用差异化管理政策，实施新能源汽车专属停车位、新能源汽车停车费用优惠等政策；提升充电基础设施互联互通水平，加强运营商信息化能力。二、公司基本情况未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责任，服务全国。公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一体合作共赢的市场战略，以高度的

5、社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服务区域经济与社会发展做出了突出贡献。 三、项目投资概述贯彻落实科学发展观，转变发展方式，立足国内市场需求，以服务于产业发展需要为中心，加大结构调整力度。本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资34451.84万元，其中：建设投资28268.91万元，占项目总投资的82.05%；建设期利息800.93万元，占项目总投资的2.32%；流动资金5382.00万元，占项目总投资的15.62%。项目正常经营年份每年营业收入62900.00万元，综合总成本费用51454.01万元

6、，税金及附加297.35万元，净利润8361.48万元，财务内部收益率17.96%，财务净现值9894.46万元，全部投资回收期6.24年。四、投资估算的编制说明（一）投资估算的依据本期项目其投资估算范围包括：建设投资、建设期利息和流动资金，估算的主要依据包括：1、建设项目经济评价方法与参数（第三版）2、投资项目可行性研究指南3、建设项目投资估算编审规程4、建设项目可行性研究报告编制深度规定5、建设工程工程量清单计价规范6、企业工程设计概算编制办法7、建设工程监理与相关服务收费管理规定（二）项目费用与效益范围界定本期项目费用界定为工程建设费用和项目运营期所发生的各项费用；项目效益界定为运营期所

7、产生的各项收益，并严格遵循财务评价过程中费用与效益计算范围相一致性的原则。五、建设投资估算本期项目建设投资28268.91万元，包括：工程建设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（一）工程费用工程建设费用包括建筑工程投资（含土地费用）、设备购置费、安装工程费等；工程建设其他费用包括：建设管理费、勘察设计费、生产准备费、其他前期工作费用，合计24445.11万元。1、建筑工程投资估算根据估算，本期项目建筑工程投资为11150.18万元。2、设备购置费估算设备购置费的估算是根据国内外制造厂家（商）报价和类似工程设备价格，同时参照机电产品报价手册和建设项目概算编制办法及各项概算指标规定的相应要求

8、进行，并考虑必要的运杂费进行估算。本期项目设备购置费为12454.80万元。3、安装工程费估算本期项目安装工程费为840.13万元。（二）工程建设其他费用本期项目工程建设其他费用为3055.88万元。（三）预备费本期项目预备费为767.92万元。六、建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为24个月，其中申请银行贷款16345.64万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息800.93万元。建设期利息估算表单位：万元序号项目合计第1年第2年1借款1.1建设期利息800.93200.23600.701.1.1期初借款余额8172.821.1.2当期借款16345.641.1.3当期应计利息1.1

9、.4期末借款余额1.2其他融资费用1.3小计（1.1+1.2）2债券2.12.1.1期初债务余额2.1.2当期债务金额2.1.32.1.4期末债务余额2.22.3小计（2.1+2.2）3合计（1.3+2.3）3.1建设期利息合计3.2其他融资费用合计七、流动资金流动资金是指项目建成投产后，为进行正常运营，用于购买辅助材料、燃料、支付工资或者其他经营费用等所需的周转资金。流动资金测算一般采用分项详细测算法或扩大指标法，根据企业流动资金周转情况及本项目产品生产特点和项目运营特点，该项目流动资金测算参照同行业流动资产和流动负债的合理周转天数，采用分项详细测算法进行测算。根据测算，本期项目流动资金为5

10、382.00万元。八、项目总投资九、资金筹措与投资计划本期项目总投资34451.84万元，其中申请银行长期贷款16345.64万元，其余部分由企业自筹。十、经济测算基本假设及参数选取（一）生产规模和产品方案本期项目所有基础数据均以近期物价水平为基础，项目运营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑装产品及服务相对价格变化，同时，假设当年装产品及服务产量等于当年产品销售量。（二）项目计算期及达产计划的确定为了更加直观的体现项目的建设及运营情况，本期项目计算期为10年，其中建设期2年（24个月），运营期8年。项目自投入运营后逐年提高运营能力直至达到预期规划目标，即满负荷运营。十一、经济评价财务测算（一）营业

11、收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入62900.00万元。（二）正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=2477.92万元。（三）综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用51454.01万元，其中：可变成本43297.36万元，固定成本8156.65万元。正常经营年份项目经营成本49093.83万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。综合总成本费用估算表第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年外购原材料、燃料费0.0028814.6532931.0241163.78工资及福利费2133.58修理费646.01