供应链金融业务的法律风险与防范..pptx

1、供给链金融业务法律分析 及风险防范,ZKZ公司抵押担保纠纷,中信银行1500万元,中信银行借新还旧1500万元第一顺位：中信银行第二顺位：ZKZ公司,ZKZ公司600万元,ZKZ公司952万元第一顺位：中信银行第二顺位：ZKZ公司,2007-3-30,2007-11-21,2008-5-9,2008-9-12,中 信：202X年5月办理的抵押登记实际为202X年3月抵押登记的连续 登记，应优于ZKZ公司202X年11月取得的抵押权；他项权证上明确载明 中信为第一顺位抵押权。ZKZ公司：他项权证记载错误，应以不动产登记簿为准。学习文档,ZKZ公司抵押担保纠纷,裁判理由：1202X年3月与202X

2、年5月设定的两次抵押权，形式上具有独立性；2抵押权依附的债权为202X年签订的综合授信合同项下授信；3202X年授信协议主债权已经结清消灭，相应的抵押权亦消灭。,学习文档,ZKZ公司抵押担保纠纷,风险防控措施：1认真核实不动产登记簿关于权属和他项权的登记事项；2合同签订后及时办理抵押登记；3抵押物评估应考虑工程价款、税收债权等优先权利；4最高额抵押放款前应查询抵押物、债务人。,学习文档,供给链&供给链金融,1.信用评估-非孤立,融资用途-特定化还款来源-自偿性,提 纲应收账款类预付账款类物流效劳类4.钢贸风险小结,供给链金融业务主要产品,供给链金融核心产品,应收账款质 押融资,保理业务,商票保

3、贴,先票后货 存货质押,保兑仓,汽车金融,存货质押 静态模式+总量操作模 式,仓单质押,应收账款类,预付账款类,物流效劳类,应收账款质押融资业务,卖 方,买 方,1.买卖合同,2.应收账款 质押中信银行,3.质押通知书,4.质押通知回执,（重要）,应收账款定义：指权利人因提供肯定的货物、效 劳或设施而获得的要求义务人付款的权利，不包含因票据或其他有价 证券而产生的付款请求权。,保理业务,商业银行保理业务治理暂行方法：债权人将其应收账款转让给商业银行，由商业银行向其提供以下效劳中至少一项的，即为保理业务：一应收账款催收二应收账款治理三坏账担保四保理融资以应收账款为质押的贷款，不属于保理业务范围。

4、国内保理/国际保理有追索权/无追索权保理单保理/双保理 明保理/暗保理,“应收账款的根本要求,权属清楚非公益性、可转让性和时效性 仅限于金钱债权卖方义务已履行完毕未来应收账款应有合同依据应收账款质押 收费权应有相关批文应收账款质押,融资租赁业务中的风险案例-马尼公司再审案,法律保全部,签订租赁合同 约定租赁物全部权归租赁公司,人民银行“93号 文”发布,202X-3-26,202X-3-17,202X-3-1,202X-3-20,人民银行征信 中心办理租赁 登记,车辆登记在 兆峰公司名下,学习文档,融资租赁业务中的风险案例-马尼公司再审案,融资租赁司法解释：“承租人或者租赁物的实际使用人，未经

5、出租人 同意转让租赁物或者在租赁物上设立其他物权，第三人依据物权法第 一百零六条的规定取得租赁物的全部权或者其他物权，出租人主张第 三人物权权利不成立的，人民法院不予支持，但有以下情形之一的除 外：三第三人与承租人交易时，未按照法律、行政法规、行业 或者地区主管部门的规定在相应机构进行融资租赁交易查询的；人民银行93号文：“银行等机构作为资金融出方在办理资产抵押、质 押和受让等业务时，应当对抵押物、质物的权属和价值以及完成抵押 权、质权的可行性进行严格审查，并登录融资租赁登记公示系统查询 相关标的物的权法律属保状全况部，以预防抵押物、质物为承租人不具有全学习部文权档,应收账款质押与保理业务,保

6、理项下应收账款,一因提供商品二效劳或三出租资产而形 成的金钱债权及其产 生的收益，但不包含 因票据或其他有价证 券而产生的付款请求 权,不得基于未来应收账,应收账款质押,一销售产生的债权，包含销售货物，供给 水、电、气、暖，知 识产权的许可使用等；二出租产生的债权，包含出租动产或不动产；三提供效劳产生的债权；,区别：性质、标的、授信主体、追索顺位、公示手段,应收账款主要风险点,合同法第九十九条规定“当 事人互负到期债务，该债务的标 的物种类、品质相同的，任何一 方可以将自己的债务与对方的债 务抵销。,风险点一,(出质人),应收账款 债务人B,银行C,基础商务合同抵销权的影 响1、A卖给B100

7、万元的 货物借款人A,2、A以100万 元的应收账款 作质押，向C借 款60万并办理 登记手续,3、B卖给A100万元的货物,应收账款主要风险点,合同法第九十四条规定“有 以下情形之一的，当事人可以解 除合同：一因不可抗力致使不能完 成合同目的；二在履行期限届满之前，当事人一方明确表示或者以自己 的行为说明不履行主要债务；三当事人一方拖延履行主 要债务，经催告后在合理期限内 仍未履行；四当事人一方拖延履行债 务或者有其他违约行为致使不能 完成合同目的；五法律规定的其他情形。,风险点二,(出质人),应收账款 债务人B,银行C,基础商务合同解除权的影 响1、A卖给B100万元的 货物借款人A,2、

8、A以100万 元的应收账款 作质押，向C借 款60万并办理 登记手续,3、因A重大违约，导致B要求解除合同,应收账款主要风险点,风险点三应收账款真实有效？,1、应收账款虚伪&欺诈2、交易双方协商修改支付金额、收款账户等3、应收账款设立质押之前已清偿，出质人未入账4、应收账款已经转让、或已经质押予第三方,*公司国内保理业务纠纷,中信银行,债务人-买方 DS公司,2转让应收账款,5支付对价,6归还应收账款,3债权转让通知,债权人-卖方 TA公司,债权人专户,4回执,7扣款,1商务合同,学习文档,*公司国内保理业务纠纷,风险防控措施：1贸易背景真实2通知债务人并取得回执或签定三方协议3回款账户应开立

9、在我行并质押监管4商务纠纷风险的防控5应收账款质押登记&应收账款转让登记6保理业务与最高额担保合同的合衔规接操作7严格按照治理方法和操作流程,学习文档,商业承兑汇票保贴,系统内子公 司(买方),财务公司,卖方,中信银行,开票：系统内子公司作为买 方向卖方开出商业承兑汇票，同 时申请由财务公司进行承兑；承兑：财务公司经过审核无 误后对商票进行承兑；申请贴现：卖方向中信银行 提交贴现申请；办理贴现：中信银行审核无 误后为卖方办理贴现；到期托收：商票到期后，财务公司将解付款付至中信银行。,商业承兑汇票保贴,风险要点及操作措施一严格审查贸易背景，预防资金被挪用。二应指定贴现申请人，并将贴现资金汇入贴现

10、申请人指定账户。三认真审查承兑企业的资信状况及偿债能力。四认真审查票据的真实性，防范票据风险。,供给链金融业务主要产品,供给链金融主要产品,应收账款质 押融资保理业务商业承兑汇 票保贴,先票后货 存货质押,保兑仓,存货质押静态模式+总量操作模 式,仓单质押,应收账款类,预付账款类,物流效劳类,先票后货存货质押业务,经 销 商,监 管 方,核心企业,申 请 开 票,送达银承,续 存保 证金,发货,中 信 银 行,购销合同,出具质 物清单通知发货,放货,10家经销商开立银票余额3.9亿元，敞口金额2.7亿元，但在中外运仓库监管的库存钢材仅有2442万元，3.7亿元钢材一直未到达中外运监管仓库。不良

11、余额2.5亿元。1以支行虚伪印章及经销商名义出具的“要求变更 接货地点的函是否有效？2变更收货地址后，分行一年多时间未提出异议，是否 视为银行同意变更？3资金体外循环的风险如何防控4银承在EMS寄送过程中丧失谁的责任？5借款人面临被其他债权人采取保全措施，银承保证金 应该如哪里理？6刑事立案对民事诉讼的不利影响,R钢案例,信用风险 操作风险银承交接厂商发货、监管公司验收入库 定期核库、记录台账严格按经销商入账进度签发放货单据警戒线与处置线销售回款与均衡回款监管风险,先票后货存货质押业务风险点,物流监管风险,三个重要环节出现哄抢、强行出货、诈骗、盗窃、抢劫等事件监管公司是否实际操作质物监管企业准

12、入资质重复质押监管企业的内部治理风险监管人员道德风险虚伪印鉴问题,物权法第108条，善意受让人取得动产后，该动产上的原有权利消 灭，但善意受让人在受让时了解或者应当了解该权利的除外。,监管标示&货物标签,监管企业的合同责任,1验收货物应依据收货通知书及对应采购合同认真核对货物数量、规格、型号、等级等信息；验收货物无误后应马上会同出质人共同签发质物清单；因质物清单的记载与质 物不相符而阻碍甲方质押权的设立、行使或给甲方带来损失的，丙方对甲方的融资本金、利息、罚息及相关费用等全部损失应当承担连带赔偿责任。质物清单的作用：确认转移占有、质押监管期间开始、自动更新修改质押合同2质物运输如接货地点不在仓

13、储监管地，自接货地点至仓储监管地所需的长途运输、短途转运、驳 运等由监管方负责3质物监管在监管期间，除不可抗力的事件外，质物毁损、灭失、哄抢、被盗或由于丙方未尽到本 协议项下责任导致质物变质、缺少、受污染的，丙方应承担甲方的融资本金、利息、罚息 及相关费用等全部损失的赔偿责任4提取质物与解除质押甲方签发的解除质押监管通知书为向出质人办理提货的唯一有效凭证！,某分行给予*公司3000万元授信，授信品种为钢铁金融先票后货存货质押业务。202X年3月银票出现逾期，分行马上查封库存钢材。经查实，中远物流公司派驻企业的 两名监管员擅自放货约4200吨质押钢材，两名监管员不知去向。中远辩称仅与分行签 订了

14、监管协议但从未实际进行合作，质押清单、质物入库清单上的业务专用章 为伪造印章，同时中远要求分行出具“免除其监管责任的文件，可以补签真章。经鉴定，质押清单印章与中远公司预留印鉴不一致，存在监管公司或监管人员伪 造印章的可能，我行质押钢材因此存在质押无效的重大风险。,质物清单：行使质权、追究监管公司违约责任的重要证据预留印鉴及签名监管员、联系人实在立及变更应书面确认指定专用号、邮箱、工作,XSD先票后货案例,起诉监管公司案例,202X年4月，因借款人HYF公司涉诉且资信状况恶化，*分行以借款人、保证人、中远 公司为被告向*中级法院起诉。诉讼请求：1、借款人归还我行银承垫款及流贷本金4391万及利息

15、；2、保证人对上述债务承担连带清偿责任；3、确认我行与借款人签订的质押合同有效，我行具有质权；4、中远公司赔偿我行损失判决结果：驳回原告对中远公司的起诉。,1、中远公司是否为适格被告，监管协议之诉与金融借款担保合同之诉合并审理是否 妥当？-两个诉在诉讼主体、诉讼标的上存在关联性2、质押物缺少数量是否清楚，是否有相应证据支持？3、对同一监管人监管的质物被重复质押，监管人有无责任？,汽车金融业务,真实销售合格证“质押 经销商过度融资汽车、钥匙、合格证的监管,保兑仓业务,9 差 额 退款/保证,4交付银 7 票再次签发提 签发货通知 提货 单 通知书,申请 开票,3 2,开 票,6 续存保 证金 申

16、请提 货,1购销合同5发货8再次发货,中信银行,核心厂商责任：“监管与放货+差额退款,ZH案件,*分行,DX集团,内蒙古ZH,大连ZH,ZT公司,35%保证金,保证人、抵押人,开立汇票后交付,提货单,保证金付至提货,金额,发货,汇票背书转让,转账合计 7692万元,汇票 兑付,核心厂商信用风险核心厂商签章是否真实有效核心厂商脱保的借口：银承融资与保兑仓无关操作风险：合同填写 勾稽关系,保兑仓业务的风险点,供给链金融业务主要产品,供给链金融主要产品,应收账款质 押融资,保理业务,商票保贴,先票后货 存货质押,保兑仓,存货质押静态模式+总量操作模 式,仓单质押,应收账款类,预付账款类,物流效劳类,存货质押业务,静态模式 总量操作模式,争议焦点：总量操作模式中，质物特定化是否受影响？质权是否无效？风险要点：质押物的选择 监管风险,秋林公司被诉案例,某分行给予秋林公司4000万元授信，企业以自有存货圆钢、螺纹钢等 7190吨质押总量操作模式，X中远物流公司监管。银票逾期后分行及时起诉并采取保全措施，但申请查封的钢材已不存在。经了解，借款人口头成认已经与仓库方合伙变卖钢材。后借款人归还了我行大局