教辅图书行业分析报告Word文档格式.docx

1、2、行业监管体制 5（1）出版物出版管理制度 5（2）出版物发行管理制度 5（3）图书质量管理制度 63、行业主要法律法规和产业政策 7（1）基本法律法规 7（2）行业法规及产业政策 8（3）财政税收优惠政策 9二、行业概况及特点 91、市场需求大、刚性强 102、行业门槛低于教材，市场化程度高 123、参与者广泛、竞争激烈 124、产品种类繁多、覆盖面广 135、“教辅新政”促进行业规范、门槛提高 146、市场消费日趋理性、品牌成为教辅企业重要的竞争要素 157、季节性、周期性特点 15三、行业主要企业简况 151、江苏春雨教育集团有限公司 162 北京曲一线图书策划有限公司 163、山东世

2、纪金榜科教文化股份有限公司 164、北京龙腾八方文化有限责任公司（龙门书局） 165、上海钟书实业有限公司 176、江苏可一文化产业集团股份有限公司 177、天舟文化股份有限公司 178、江西金太阳教育研究有限公司 189、京版北教文化传媒股份有限公司 1810、山东金星书业文化发展有限公司 1811、山东世纪天鸿文教科技股份有限公司 18四、影响行业的主要因素 191、有利因素 19（1）产业政策支持 19（2）“教辅新政”对教辅市场的规范作用 19（3）广阔的市场需求 20（4）新一轮高考制度改革带来的机遇 202、不利因素 21（1）政策变动的影响 21（2）市场竞争的影响 22一、行业

3、主管部门、监管体制、主要法律法规及政策1、行业主管部门新闻出版业的行业监管包含意识形态监管和行政监管两个方面。中共中央宣传部中共中央宣传部是中共中央主管意识形态方面工作的综合职能部门。其对新闻出版发行行业主要管理职能是：负责提出宣传思想文化事业发展的指导方针，指导宣传文化系统制定政策、法规，按照党中央的统一工作部署，协调宣传文化系统各部门之间的关系。国家新闻出版广电总局出版发行行业主管部门为国家新闻出版广电总局，其对新闻出版行业的主要管理职责是：对新闻出版活动（包括出版物的出版、印刷、复制、发行、进出口贸易等）实施监督管理；审核互联网从事出版信息服务的申请，对互联网出版信息内容实施监督管理；负

4、责音像制品出版、复制管理和电子出版物出版、复制、发行管理。国家教育部及各省、市教育局教材与教辅材料是新闻和出版业中较为特殊的图书种类，该类图书的出版还涉及国家教育行政主管部门的监管。教育部负责核准国家课程的教材编写，审定国家课程的教材及跨省（自治区、直辖市）使用的地方课程的教材；省级教育行政部门负责地方课程教材编写的核准和教材的审定，经国务院教育行政部门授权，省级教育行政部门可审定部分国家课程的教材；负责制订统一的新课程标准，对教辅编写进行指导，并对教辅定价、征订和使用进行监管。2、行业监管体制（1）出版物出版管理制度根据出版管理条例和图书出版管理规定（新闻出版总署令2008 年第36 号），

5、出版单位实行编辑责任制度，保障图书内容符合国家法律规定。图书出版实行年度出版计划备案制度。图书出版单位的年度出版计划，须经省、自治区、直辖市新闻出版行政部门审核后报新闻出版总署备案。图书出版单位实行选题论证制度、图书稿件三审责任制度、责任编辑制度、责任校对制度、图书出版前审读制度、稿件及图书资料归档制度等管理制度，保障图书出版质量。图书使用的中国标准书号或者全国统一书号、图书条码以及图书在版编目数据须符合有关标准和规定。（2）出版物发行管理制度根据国务院出版管理条例、出版物市场管理规定和2014 年1 月28 日发布的国务院关于取消和下放一批行政审批项目的决定（国发20145 号），国家实行出

6、版物发行许可制度，发行许可包括批发、零售两个层级，未经许可，任何单位和个人不得从事出版物发行活动。申请设立出版物批发企业或者其它单位申请从事出版物批发业务，须经省级新闻出版行政部门批准并颁发出版物经营许可证；申请设立出版物零售企业或者其它单位、个人申请从事出版物零售业务，须经当地县级人民政府新闻出版行政部门批准并颁发出版物经营许可证，并报上一级新闻出版行政部门备案；申请设立通过互联网等信息网络从事出版物发行业务的企业或者其它单位申请通过互联网等信息网络从事出版物发行业务，须经省级新闻出版行政部门批准并颁发出版物经营许可证；出版物批发企业可以通过互联网等信息网络从事出版物发行业务，无需审批。从事

7、出版物发行业务的单位和个体工商户经出版行政主管部门批准、取得出版物经营许可证，并向工商行政管理部门依法领取营业执照后，方可从事出版物发行业务。通过互联网等信息网络从事出版物发行业务的单位或者个人，应当依法取得出版物经营许可证。出版单位可以发行本出版单位出版的出版物，不得发行其他出版单位出版的出版物。（3）图书质量管理制度新闻出版总署于 1997 年6 月颁布了图书质量保障体系，对图书出版的选题论证制度、稿件三审责任制度、责任编辑制度、责任校对制度、印刷质量标准制度、图书书名页使用标准、中国标准号和图书条码使用标准、样书检查制度进行了规定。2004 年12 月新闻出版总署颁布图书质量管理规定，对

8、图书质量管理部门、质量标准、管理措施及图书编校质量差错率的计算方法进行了详细规定。3、行业主要法律法规和产业政策（1）基本法律法规国家陆续出台了中华人民共和国著作权法、出版管理条例、印刷业管理条例、出版物市场管理规定等法律法规、行政规章，对图书行业策划、出版、印刷、发行、销售各个环节进行规定，形成了较为完善的法律体系。（2）行业法规及产业政策（3）财政税收优惠政策2013 年12 月，财政部、国家税务总局发布关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知明确规定自2013 年1 月1 日起，至2017 年12 月31 日，免征图书批发、零售环节增值税；并对相关出版物的范围、相关纳税人的资格认定进

9、行了具体规定。从上述法律法规及相关政策可以看到，国家将文化产业上升为战略性产业和国民经济支柱性产业，文化产业受到国家不断出台的政策鼓励支持，发展前景良好。此外，国家关于规范中小学教辅市场的法律法规有效地遏止了教辅市场曾经存在的恶性竞争，使教辅行业不断趋于规范和理性，保障了教辅行业的良性、可持续发展。二、行业概况及特点我国图书出版市场主要分三大类，即大众出版、专业出版和教育出版，教辅及助学类读物属于教育出版大类中的细分门类。我国的教辅市场催生于上世纪改革开放后的 90 年代，并在本世纪新一轮课程改革的推动以及高考分省命题、中考分地命题等背景下得到繁荣和发展。从我国图书市场结构来看，教育类图书占据

10、了我国图书市场的半壁江山。由于中国教育类图书市场的特殊性，该类业务市场份额近50%，远超美国教育图书28%的市场份额。虽然一般大众图书市场随着消费升级获得快速发展，但教材教辅业务仍是中国出版传媒企业的主要业务支柱和利润来源。根据国家新闻出版广电总局发布的2014 年全国新闻出版业基本情况，2014年，全国新华书店系统、出版社自办发行单位各类图书的零售数量为69.86 亿册，零售金额为777.99 亿元，其中，中小学课本及教参28.63 亿册、227.40 亿元；教辅读物16.34 亿册，166.56 亿元。就教辅读物而言，上述统计尚未纳入民营教辅机构通过经销、代销等方式实现的销售额。据业内人士

11、估计，我国教辅图书市场规模至少为300 亿元左右（资料来源：中国知识产权报，2014 年8 月1 日）。教辅等助学类读物直面我国中小学生这一庞大的用户群体，消费者几乎遍及每个家庭，教辅行业已成为我国图书出版领域特点显著的一个细分行业。1、市场需求大、刚性强由于教辅图书所具有的助学、助考功能以及与教材版本相配套的特点，我国教辅图书已成为需求刚性仅次于教材的图书品种。同时，从人口结构来看，我国中小学生数量庞大，且保持相对稳定的规模。根据国家统计局公布的历年国民经济和社会发展统计公报，2013 年、2014 年和2015 年，我国普通高中、初中和普通小学的在校人数分别为16,236.5 万人、16,

12、236.2 万人和16,378.6 万人，中小学在校人数规模基本稳定。据中国中共中央、国务院2010 年颁布的国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年），2020 年我国中小学义务教育在校学生人数要达到1.65 亿人。另一方面，我国家庭具有重视教育的传统，随着经济收入的逐步增长和生活质量的不断提升，用于教育的家庭支出也将不断增加。根据国家统计局公布的2015 年国民经济和社会发展统计公报，2011 年至2015 年全国居民人均可支配收入及其增长速度见下图所示：2015 年全国居民人均消费支出及其构成情况见下图所示：根据国家统计局发布的中国统计年鉴，我国2015 年人均教育文化娱

13、乐支出较2014 年增幅为12.18%。2、行业门槛低于教材，市场化程度高根据中小学教材编写审定管理暂行办法（教育部令第11 号，2001 年6月7 日发布），教材的编写、审定，实行国务院教育行政部门和省级教育行政部门两级管理。国务院教育行政部门负责国家课程教材的编写和审定管理；省级教育行政部门负责地方课程教材的编写和审定管理。与中小学教材相匹配的教辅材料则无上述政策限制，大量的民营企业从事教辅图书的内容策划与编写，经出版社出版后发行销售，教辅行业已高度市场化。3、参与者广泛、竞争激烈由于教辅图书所具有的市场需求大、刚性强、利润水平较高等特点，我国教辅市场已形成了参与者广泛、竞争程度充分的格局

14、。据不完全统计，全国近600 家出版社中，90%的出版社出版教辅，而其中全国民营策划和发行机构，涉及此领域的占60%。在全国3 万多个书店中，有近80%的书店经营教辅图书，大多数新华书店的发行与经营利润，主要来自于教材与教辅的发行。4、产品种类繁多、覆盖面广教辅图书产品种类繁多，从产品功能看，可分为同步类、专题类、中高考类、试卷类、教材全解类、寒暑假作业、工具类和参与操作型等大类，涉及小学、初中和高中12 个年级的语文、数学、外语、政治、物理、化学、生物、历史、地理等全部科目。另外，教材版本的多样化和中、高考命题的区域化也促使教辅材料的进一步细分与适时跟进。我国在改革开放前后很长一段时间里，全

15、国一个教学大纲，一套人教版教材的局面一直存在着，直到2004 年我国推进新一轮课程改革之后，实行一纲多本制，即基于一种学科教学大纲下的多种同类教材体制。教育部门原则上要求各省、市必须使用两套或以上的不同版本的同科教材。以英语学科为例，目前有人教、北师大、外研等多种教材与课程标准配套，这还不包括区域性使用的地方教材如鲁教、冀教、重庆大学、深圳牛津、广州牛津等。目前，人民教育出版社、北京师范大学出版社、华东师范大学出版社、江苏教育出版社等多社教材在各实验区同时使用，进一步促使相配套的教辅市场被分得越来越细，跟进的难度也越来越大。我国高考制度与教材教辅的供求也密切相关，与高考相关的一切政策都会对教材、教辅图书的供求产生影响。十年来高考呈现区域化、多样化两大特点，例如，从2004 年开始，在原有北京、上海两市的基础上，天津