财产日常管理细则Word文档格式.docx

1、使用寿命超过一个会计年度（一年或一年以上）；：单位价值在1500元或以上。2. 低值易耗品，是指同时具有下列特征的有形资产：可反复、多次使用；在使用当中保持原有形态；单位价值在1500元以下。按公司财产的来源，分为以下几块：1、自置财产（含东酒集团调入）；2、XXX移交我司使用的财产，如XXX、XXXXXX及配套设备设施等；3、捐赠财产，如各市厅存放的工艺品，沙发茶几等。按照公司已颁发的固定资产管理制度对财产的分类口径，结合公司中心制管理模式以及行政区域的划分状况，现将公司财产日常管理对象总体分为四大板块：第一板块：办公设施设备、用品范围包括公司所有非经营性办公场所配备的办公设备、办公家具、影

2、视设备等一切办公用品以及行政管理中心管理范围内的各类交通运输车辆工具。第二板块：机电专业技术设备范围包括供水电系统设备、供冷热系统设备、给排水系统、空调系统设备、电梯设备、弱电智能化系统、通讯设备、经营性场所的视频设备、音响设备、灯光系统设备、投影设备等。第三板块：酒店经营场所设施设备及用品范围包括酒店客房内所有房饰用品、客房楼层公共区域的家具及工艺饰品，工作间洗消间设备设施、酒店大堂吧所有家具、装饰设备，中西餐厅的餐用器皿、餐桌餐椅、布草、工艺饰品，中西厨房用的厨房用具、货架、制冷设备、加热消毒设备、餐车等运载设备，酒店范围内的各类灯饰及装饰品。第四板块：会议会展经营场所设施设备及用品范围包

3、括经营性或办公用建筑物或生活用房、仓房及其他建筑物、周边广场、道路，所有大小会堂、会议室、影视厅、各地区会议厅、各类展厅、五座建筑物的公共活动场所、车库、游乐康体场地、出租场地。具体包括上述范围内配备的固定或活动的家具及所有饰品；各类非行政管理中心管理的机动车辆；中心广场地面、周边道路；清洁绿化设施设备、消防设施设备、保安设施设备。以上四大板块所有财产由财务部统一分类，统筹编号。第三章 公司财产管理架构情况结合公司实行中心制管理模式及行政区域划分情况，上述四大板块财产的具体管理和责任归属由财务采购收益中心、工程服务部、酒店管理中心和管理与服务中心负责（以下四大板块负责人为主持该中心全面工作的总

4、监）。由财务采购收益中心总监总负责；由工程服务部总监总负责；由酒店管理中心总监总负责；由管理与服务中心总监总负责。四大板块财产以各中心所属部门办公区域为管理单位，形成财产分级管理，层层负责，单元财产的管理负责人落实到位，按着“物物有人管，人人有专责”的原则，真正做到每件财产的安全、完整有专人负责，责任到位，形成由中心、部门、班组到个人的层级管理体系。因此，各中心、部门、班组须设置专职或兼职的财产管理员，并对所管辖内所有财产的安全、完整负责。具体管理细则如下：第一板块以各中心所属非经营性办公用场所为管理范围，财产管理体系如下：财务部（对财产日常管理进行指导和监督）各管理中心（管理中心的所有第一板

5、块财产）中心各部门（管理本部门所有第一板块财产） 具体责任人（负责对所使用财产的确认并保证该财产的安全、完整）。第二板块按专业技术类别划分管理责任，财产管理体系如下：工程服务部（管理管辖内的所有第二板块财产）专业技术部门（管理本部门管辖内所有第二板块财产）分管区域（负责对本区域内财产的确认并保证该财产的安全、完整）第三板块按酒店的行政管理系统划分管理责任，财产管理体系如下：酒店管理中心（管理中心的所有第三板块财产）酒店各部门（管理管辖内所有第三板块财产）A、E酒店班组（管理本班组区域内所有第三板块财产）第四板块按管辖地域划分管理责任，财产管理体系如下：管理与服务中心（管理中心的所有第四板块财产

6、）各区域管理部门（管理管辖内所有第四板块财产）管理部门专业组（管理本组内所有第四板块财产）具体责任人（负责对所使用财产的确认并保证该财产的安全、完整）第四章 财产管理实施细则公司所有财产的管理由财务部统一进行业务指导和监督，各中心负责对所管辖内的板块财产进行日常管理，并保证所管辖内所有财产的安全、完整，有效发挥财产的的使用效益。财产管理分为帐务管理及实物的日常管理，具体实施细则如下。第一节.财产登记管理细则为保证公司财产的帐帐一致、帐物一致，便于对财产的盘点与清查，防止财产流失,公司财产在由财务部统一记帐的基础上，各中心须建立起所管辖内财产的实物台帐，具体要求如下：1、财产部严格按照会计法及公

7、司相关制度规定，正确核算公司所有财产价值，数量及折旧等情况；2. 中心各部门须建立起三栏式实物出入帐（即台帐），台账应详细、准确地记载每件财产的收、发、存情况，包括财产的名称型号，收发日期、单位、数量、价值及结存数量、价值等；3. 各中心财产管理员可根据所管辖内财产的实际情况按部门或区域进行分类，每月底各中心或部门汇总财产清单，清单采用电子版格式，单件财产必须有收入数、支出数及结余数，板块负责人签字确认后原件每月5日前交财务部；4. 各部门财产管理员须保留原始的收货单，以便登记及对帐。第二节.财产日常管理细则财产日常管理按照公司颁发的固定资产管理制度的原则执行，根据公司对财产四大板块的划分及新

8、的操作导向，随着公司管理机构的调整，结合公司生产经营运作情况及整体财产状况，制定以下财产日常管理细则:一、财产管理员岗位职责1、及时、准确、详细登记所管理财产的实物出入帐（即台帐）；2、认真办理各种财产的购进、验收、保管、领发、调拨、赔偿、借入、借出、租用等手续，以及催收归还工作，做到手续清楚，账务处理及时。 3、对所管理财产的安全、完整负管理责任；4、负责查明所管理财产盘盈及损毁原因，并书面报告上级财产负责人；5、积极配合财务部对财产的清查和盘点工作；6、岗位变动时，须对所管理的财产办理移交手续，并通知财务部财产会计到现场进行监交；7、按时提交实物出入帐与财务部财产会计进行核对，及时调整财产

9、帐务；8、财务部财产管理员应定期不定期对各中心所有财产管理员进行有关财产管理内容的培训和指导，不断加强各部门的财产管理意识，以保证公司财产的安全、完整。二、财产交接班管理制度员工办理岗位变动时，须对所负责的所有财产进行清查，并书写财产移交清单，由部门财产管理员核对后进行监交，移交人、接收人及监交人签字后一式四份，移交人、接收人、监交人及财务部各执一份，原件交财务部以便做财产变更处理。中心或相关部门财产管理员岗位不宜经常调换，若必须调换，各中心财产管理员须及时通知财务部财产会计到现场对其所管辖内财产进行核对并监交。公司财产中非专人所用所管部分，在人员办理交接班时，应认真严肃对所接手的财产进行交接

10、，包括财产的品名及型号、数量、性能、使用状况、维修保养情况及需特别说明的事项，双方一致认为交接清楚、无问题后在记录本上签名，交班人员方能离开。对工程部所管辖内的专业设备及机械设备、设施等财产的交接，应详细记录交接情况，包括设备运行、检修异常情况及处理经过，巡视发现的缺陷和处理情况经过，机电保护、自动装置等的运行及变更情况，工具、仪表、材料、钥匙等使用和变更情况，设备整洁、环境卫生、通讯设备情况及其他交接班工作必须交待的事项。严禁当班人员在接班人员未到之前离开岗位，个别因特殊情况而迟到或有事的接班人员、交班人员应报告上级领导，做好财产交接安排，两人到齐后做到财产交接两清并在记录本上签名。三、财产

11、采购及领用制度公司所有财产的采购本着节约及实用性的原则，须按照公司物资采购制度的规定程序执行，由需求部门填制物品采购申请单，按规定的审批权限上报，经批准后方可购买。不允许自行采购；不允许超预算采购，超预算需申批，否则，财务不予报帐。若使用单位在品种规格上有特殊要求，可派人与采购部人员共同选购。各部门（班组）按着“物物有人管，人人有专责”的原则，办理财产验收，领用等手续。所有财产采购到货后，必须严格按照仓库管理制度办理进出仓手续。对不易辩认或技术含量较高的财产，仓库须通知相关技术部门专业人员会同验收，即对财产的名称、规格、出厂日期、备品备件、技术性能、使用年限、新旧程度等逐项验收，如电脑、打印机

12、、复印机、投影仪、各类车辆等信息化设备、电子设备及交通工具等，仓管员及技术部门专业人员验收无误后，在直拨单或领料单上签名确认。仓库出入财产必须实行领取制度，不得以存计耗。发货时，仓库须严格审核领用手续，严格验证审批人的签名式样，对手续不合规定的，拒绝领货并予以解释。仓库须及时、准确把手续齐全的各类进仓单、直拨单或领料单交财务部会计员及收货部门，以便会计记帐及各收货部门登记台账。对于客人赠送的财产、客人遗失（不能归还者）物品、采购时捐赠的财产等，此类物品一律由收货人交财务部仓库验收并保管，由仓库开列清单一式三份，一份交财务部登记，仓库及收货部门各留一份。以上财产不得隐瞒不交或私自留用， 一经发现

13、，从严处理。四、财产的存放、借调制度1、存放：各板块财产所属的管理中心及相关部门原则上应设置二级仓库或后勤仓储间，以便科学、合理的存、发放物资。各部门已领用的财产按用途分为生产经营用及非生产经营用。生产经营用财产按经营需要存放于营业场所；非生产经营用财产存放于办公场所或后勤仓储间。 办公设施设备原则上存放于各中心及相关部门办公室； 因特殊原因无条件存放于办公室的，可与公司仓库或其他部门协调寄存；寄存时须办理交接手续，如因手续书写不清造成财产归属混乱的，由移交人负全部责任。2、借调：财产的借调分为借用及调拨，分别处理如下： 财产借用由借用人书写借条，被借财产管理负责人签字后方可借用，如无借用手续

14、，由被借财产管理负责人负所借财产的损毁责任。财产调拨因涉及到财产管理权属及成本的变动，由财产接收方填写财产调拨单一式三联，呈被借财产部门负责人签字同意后方可办理调拨，财产发货人、收货人须在财产调拨单上签字确认，财产调拨单财务联由发货人及时交财务部做财产变动。不管因何种原因，严禁在不经过相关部门财产管理负责人同意下，搬运其他部门所管辖的财产。一经发现，立即开除。公司财产无论因何种原因借用、调拨、移动和报废处置需离开公司的，必须经总经理书面批准，由该项财产经办人员办理调拨或移动手续，并填写“放行条”，由财务部签证，门卫验收，所有验证的“放行条”都由安全服务部保存备案，未经上述程序，门卫有权拒绝放行。五、财产的维修制度各中心及相关部门应定期对所管辖内所有财产进行维护和检修，发现有损坏或故障的，应及时填写维修申请单，经部门财产负责人核实批准后交工程部维护人员进行维修；工程部不能自行维修的，由报修部门请款后，会同采购部联系厂家进行维修；对于需要大修理的固定资产，需经工程部提出报修意见后，由财