1、凭证编号:1出纳编号 付 字第 1 号付款凭证贷方科目:银行存款 2009年12月1日 摘 要借 方 科 目金 额总账科目明细科目十万千百元角分提现备用库存现金附件 共 1 张合 计¥会计主管 记账 复核 制单 李晨 出纳 杨林(2)12月1日,向工商银行借入短期借款10万元。2出纳编号 收 字第 1 号收款凭证借方科目:借入短期借款短期借款流动资金会计主管 记账 复核 制单 李晨 出纳 杨林(3)12月2日,向沧江公司采购乙材料1000千克,每千克20元,合计20000元,增值税进项税额3400元,货款以银行存款支付。3出纳编号 付 字第 2 号银行存款 2009年12月2日 采购乙材料材料
2、采购乙材料应交税费应交增值税4附件 共 3 张(4)12月2日,收取信达公司包装物押金8000元,存入银行。出纳编号 收 字第 2 号收取包装物押金其他应付款信达公司 8(5)12月3日,支付公司本月的电话费3200元,开出转账支票支付。5出纳编号 付 字第 3 号银行存款 2009年12月3日 支付电话费管理费用办公费附件 共 2 张(6)12月3日,用现金购买办公用品300元。6出纳编号 付 字第 4 号库存现金 2009年12月3日 办公用品(7)12月4日,出售废旧报刊杂志230元,收到现金。7出纳编号 收 字第3 号库存现金 2009年12月4日 出售废旧报刊杂志(8)12月5日,职
3、工林宇出差预借差旅费800元,以现金支付。出纳编号 付 字第 5 号其他应收款林宇(9)12月5日,向新大公司销售B产品200件,每件150元,货款30000元,增值税销项税额5100元,货款收到存入银行。9出纳编号 收 字第 4 号银行存款 2009年12月5日 销售产品主营业务收入B产品(10)12月6日,林宇出差回来报销差旅费700元,收回现金100元。10出纳编号 收 字第 5 号库存现金 2009年12月6日 林宇报销差旅费退回余款(11)12月7日,职工邓欣报销医药费750元,以现金支付。11出纳编号 付 字第 6 号库存现金 2009年12月7日 邓欣报医药费应付职工薪酬福利费附件 共 5 张(12)12月7日,退还新雅公司的包装物押金5000元,开出转账支票付讫。12出纳编号 付 字第 7 号银行存款 2009年12月7日 退回包装物押金新雅公司(13)12月7日,开出转账支票支付经济电视台的广告费20000元。13出纳编号 付 字第 8 号电视广告费销售费用广告费