货币资金审定表格式Word格式.docx

1、贷方库存现金银行存款其他货币资金小计合计审计结论 库存现金监盘表 ZA1-1 检查盘点记录实有库存现金盘点记录项目项次人民币美元某外币面额上一日账面库存余额1000元张金额盘点日未记账传票收入金额500元盘点日未记账传票支出金额盘点日账面应有金额=+-=2-3100元盘点实有库存现金数额50元盘点日应有与实有差异=-10元差异缘故分析白条抵库（张）5元2元1元0.5元0.2元0.1元追溯调整报表日至审计日库存现金付出总额报表日至审计日库存现金收入总额报表日库存现金应有余额报表日账面汇率报表日余额折合本位币金额本位币合计出纳员： 会计主管人员： 监盘人： 检查日期：审计讲明：银行存款（其他货币资

2、金）明细表 银行存款明细表 ZA2-1 开户行账号是否系质押、冻结等对变现有限制或存在境外的款项银行日记账原币余额银行已收,企业未入账金额银行已付,企业未入账金额调整后银行日记账余额银行对账单余额（原币）企业已收，银行未入账金额企业已付，银行未入账金额调整后银行对账单余额调整后是否相符=+ - 编制讲明: 1.若账面余额（原币数）与银行对账单金额不一致，应另行检查银行存款余额调节表（见ZA2-3）；2 .银行存款、其他货币资金审计时均可使用该表，当其他货币资金使用时应修改索引号。银行存单检查表 银行存单检查表 ZA2-2 开户银行币种户名存入日期到期日期末存单余额期末账面余额备注注：备注栏可填

3、写是是否被质押、用于担保或存在其他使用限制等情况讲明。审计讲明:对银行存款余额调节表的检查 对*账户银行存款余额调节表的检查 ZA2-3 开户银行： 银行账号： 币种：项 目调节项目讲明是否需要审计调整 加:企业已收，银行尚未入账合计金额。其中:1. 2. 减:企业已付，银行尚未入账合计金额。企业银行存款日记账余额银行已收，企业尚未入账合计金额。银行已付，企业尚未入账合计金额。调整后企业银行存款日记账余额经办会计人员（签字）: 会计主管（签字）:银行存款函证结果汇总表银行存款函证结果汇总表 ZA2-4 函证情况冻结、质押等事项讲明对账单余额函证日期回函日期回函金额差异 索引号 ZA2-5 银行

4、询证函编号：（银行）：本公司聘请的会计师事务所正在对本公司207年度财务报表进行审计，按照中国注册会计师审计准则的要求，应当询证本公司与贵行相关的信息。下列信息出自本公司记录，如与贵行记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符项目及具体内容；如存在与本公司有关的未列入本函的其他重要信息，也请在“信息不符”处列出其详细资料。回函请直接寄至会计师事务所。回函地址： 邮编：电话： 传真： 联系人：截至207年12月31日止，本公司与贵行相关的信息列示如下：1银行存款账户名称银行利率余额起止日期是否被质押、用于担保或存在其他使用限制除上述列示的银行存款外，本

5、公司并无在贵行的其他存款。 “起止日期”一栏仅适用于定期存款，如为活期或保证金存款，可只填写“活期”或“保证金”字样。2银行借款借款人本息余额借款日期到期借款条件抵（质）押品/担保人除上述列示的银行借款外，本公司并无自贵行的其他借款。此项仅函证截至资产负债表日本公司尚未归还的借款。3截至函证日之前12个月内注销的账户账户名称银行账号币 种注销账户日除上述列示的账户外，本公司并无截至函证日之前12个月内在贵行注销的其他账户。4托付存款借款方存款起止日期除上述列示的托付存款外，本公司并无通过贵行办理的其他托付存款。5托付贷款资金使用方本金利息贷款起止日期除上述列示的托付贷款外，本公司并无通过贵行办理的其他托付贷款。6担保（1）本公司为其他单位提供的、以贵行为担保受益人的担保被担保人担保方式期限事由担保合同编号被担保人与贵行就担保事项往来的内容（贷款等）除上述列示的担保外，本公司并无其他以贵行为担保受益人的担保。如采纳抵押或质押方式提供担保的，应在备