上海市中级经济法模拟题320Word文档格式.docx

1、4、根据证券法律制度的规定，下列各项中，不符合证券投资基金规定的表述是（）A基金募集期限自基金份额发售之日起计算，基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额达到核准规定的80以上，并且基金份额持有人在1000人以上的，方能成立B封闭式基金可以在依法设立的证券交易场所交易，但基金份额持有人不得申请赎回C投资人申购基金时，必须全额交付申购款项，款项一经交付申购申请即为有效D基金募集金额不足5亿元的，应当暂停该基金上市交易5、依据合伙企业法的规定，有关合伙企业的下列说法，错误的是：（）A合伙企业如果要设立分支机构，应当向分支机构所在地的企业登记机关申请登记，领取营业执照B合伙企业的生产经营所得和其他

2、所得，按照国家有关税收规定，由合伙企业向国家上缴企业所得税C合伙企业不缴纳企业所得税D外国企业、外国个人在中国境内设立合伙企业的管理办法由国务院规定6、根据深圳证券交易所的规定，买卖双方就大宗交易的价格和数量达成一致后，通过同一证券商席位，以大宗交易申报的形式在交易日（）之前输入交易系统，由交易所交易系统确认后成交。A11:25B13:30C14:55D15:007、目前，我国对证券交易所达成的多数证券交易均采用多边（）方式。A金额结算B净额结算C逐笔结算D全员结算8、【真题试题】（2009年单项选择第5题）下列公司中董事、监事的人数和任期符合公司法规定的是（）。A甲有限公司规定董事会成员共3

3、人，每届任期为5年B乙有限公司规定监事会成员共3人，每届任期为5年C丙股份公司规定董事会成员共3人，每届任期为3年D丁股份公司规定监事会成员共5人，每届任期为3年不定项选择9、几个民营企业甲公司、乙公司等数家公司准备设立一家股份有限公司，在此过程中产生了一系列问题，遂决定请律师咨询。在该股份有限公司设立以后，该公司决定上市，其上市必须具备下列哪些条件A公司对外公开发行的股本总额不少于人民币5000万元B开业时间在3年以上，最近3年连续盈利C持有本公司股票的价值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人D公司在最近3年内无重大违法行为10、金融监管不力是当前国际金融危机爆发和蔓延的重要根源

4、之一。危机发生后国际社会强烈呼吁强化金融监管，改革国际金融秩序。2009年6月17日，美国奥巴马政府公布金融监管改革计划，构建新的监管体制框架：成立金融服务管理理事会（FSOC），负责宏观审慎监管；强化美联储的监管权力，由美联储对一级金融控股公司进行并表监管；在财政部设立全国保险办公室（ONI），弥补保险业监管在联邦层面的真空；取消证券交易委员会对投资银行的监管，并将监管权力转移至美联储；证券交易委员会和商品期货交易委员会专注于市场监管和投资者保护；成立消费者金融保护局，以此来加强对消费者的金融保护。奥巴马政府的改革计划一经推出，便引起激烈的争论和多方面的批评。奥巴马希望国会在年底前通过该计划

5、，但能否如其所愿，仍有待观察。当前美国的金融监管体制属于（）。A集中统一B分业监管C不完全集中统一D完全不集中统一11、上海证券交易所规定每一申购单位为（）股，申购数量不少于（）股。A1000，1000B1000，500C500，500D500，1000多选题12、按照企业所得税的优惠规定，下列企业不得享受校办企业税收优惠的有（）。A中小学校出资自办、由学校负责经营管理、经营收入归学校所有的企业B学校向外单位投资举办的联营企业C学校将校办企业承包给本单位个人经营的企业D高等学校出资自办、由学校负责经营管理、经营收入归学校所有的企业13、2010年，K公司为扩大生产规模，计划向银行申请长期借款5

6、00万元，利率12：同时申请短期借款100万元，利率6。银行为了了解K公司的情况，要求其提供反映公司2009年财务状况和经营成果的会计资料。2009年K公司实现营业收入1250万元。发生营业成本750万元，实现营业利润28万元、利润总额240万元、净利润195万元。另外，2009年K公司发生利息费用45万元、公益性捐赠支出50万元，接受投资者追加投资20万元。2009年12月31日K公司的资产负债表如下：资产负债表2009年12月31日【真题试题】（2010年案例分析第90题）银行同意向K公司提供6个月短期贷款100万元、三年期的长期贷款300万元。并于2010年1月3日（1月1日、2日为公休

7、日）将400万元直接划拨到K公司银行存款账户。K公司在2010年1月3日的流动比率为（）。A1.02B1.95C1.69D2.6314、王某欲自己出资成立一个科技开发有限责任公司，根据我国公司法的规定，王某的出资不得少于：A3万元B5万元C10万元D30万元15、关于上海证券交易所国债买断式回购的参与主体，下列表述中正确的有（）。A国债买断式回购的交易主体仅限于在中国结算公司上海分公司以法人名义开立B账户的机构投资者B不是所有会员均可参与买断式回购C所有在中国结算公司上海分公司开立证券账户的投资者均可进行买断式回购交易D会员公司代理客户参与买断式回购交易不需承担其客户在债券和资金结算方面的交收

8、责任16、下列各项中，不得在外商投资企业和外国企业所得税税前列支的是（）。A支付给总机构的管理费B支付给关联企业的管理费C支付给总机构的特许权使用费D在中国境内工作的职工的境外社会保险费17、下列关于上海证券交易所开放式基金认购、申购、赎回业务的说法中，正确的有（）。A基金募集期内，上海证券交易所接收认购申报的时间只有每个交易日的撮合交易时间B在最低申购金额的基础上，累加申购金额为100元或其整数倍，但单笔申报最高不能超过99999900元C上海证券交易所在申购赎回时间，在行情发布系统中的“最新价”栏目揭示每份基金份额的面值D同一交易日可进行多次申购或赎回申报，申报指令可以更改或撤销，但申报已

9、被受理的除外18、随着基金业的不断发展，基金的品种也在其基本类型基础上不断创新，我国首支LOF开始正式上市交易的交易所为（）。A沈阳证券交易所B大连证券交易所C深圳证券交易所D上海证券交易所19、商业银行提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报表受到的处罚，下列说法正确的是（）。A银监会责令其改正B有违法所得的，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下罚款C没有违法所得的，处以20万元以上60万元以下罚款D情节严重的，吊销其经营许可证20、票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。A短期B中央银行C中期周转性D中长期扩张性-1-答案：C 商业银行负债经营的内容，最重要的是存款

10、业务。在现代货币信用制度下，现代商业银行的存款货币创造机制使得商业银行的负债和从商业银行的提现形成了有支付能力的社会购买力，是社会总需求的载体。2-答案：D 商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。3-答案：A解析 公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经“股东大会”作出决议。4-答案：基金募集金额低于2亿元的，不具备上市交易的条件，应当暂停该基金上市交易。故D选项不正确。5-答案：B解析 依据合伙企业法第12条规定，合伙企业设立分

11、支机构，应当向分支机构所在地的企业登记机关申请登记，领取营业执照。A项正确。6-答案：解析 根据深圳证券交易所的规定，买卖双方就大宗交易的价格和数量达成一致后，通过同一证券商席位，以大宗交易申报的形式在深圳证券交易所交易日14:55之前输入交易系统，由交易所交易系统确认后成交。每笔大宗交易申报一经深圳证券交易所交易系统接收，证券商即不能取消该笔申报。7-答案： 证券交易结算方式可分为全额结算和净额结算。金额结算是指交易双方对所达成的交易实行逐笔清算，并逐笔转移证券和资金；净额结算是指交易双方对所达成的交易实行轧差清算，并对轧抵之后的证券和资金的净额进行交付。目前，我国对证券交易所达成的多数证券

12、交易均采取多边净额结算方式。8-答案：【真题解析】本题考查公司的组织机构及其任期问题。公司法第45条第1款规定：“有限责任公司设董事会，其成员为三人至十三人。但是，本法第五十一条另有规定的除外。”第46条第1款规定：“董事任期由i全司章程规定，但每届任期不得超过三年。董事任期届满，连选可以连任。”第52条第1款规定：“有限责任公司设监事会，其成员不得少于三人。股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设一至二名监事，不设监事会。”第53条第1款规定：“监事的任期每届为三年。监事任期届满，连选可以连任。”第109条第1款规定：“股份有限公司设董事会，其成员为五人至十九人。”第118条第1款规定

13、：“股份有限公司设监事会，其成员不得少于三人。”第5款规定：“本法第五十三条关于有限责任公司监事任期的规定，适用于股份有限公司监事。”据此可知，选项D是正确答案。9-答案：B,D公司法第152条：股份有限公司申请其股票上市必须符合下列条件： （一） 股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行； （二） 公司股本总额不少于人民币五千万元； （三） 开业时间在三年以上，最近三年连续盈利；原国有企业依法改建而设立的，或者本法实施后新组建成立，其主要发起人为国有大中型企业的，可连续计算； （四） 持有股票面值达人民币一千元以上的股东人数不少于一千人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的百分之二十五以上；公司股本总额超过人民币四亿元的，其向社会公开发行股份的比例为百分之十五以上； （五） 公司在最近三年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载； （六） 国务院规定的其他条件。 A项错误在于，上市要求的是公司股本总额不少于人民币5000万元，而不是对外公开发行的股份总额；C项错误在于，上市要求的是持有股票面值达人民币1000元以上的股东人数不少于1000人，计算的依据是股票面值而不是股票价值。10-答案：解析