销售目标完成率与销售增长率doc 40页Word文件下载.docx

1、销售费用率1.6净利润率1.7广告投放有效率1.8结算延迟天数1.9客户投诉满意度*1.1销售目标完成率指标定义年度销售目标经分解后形成季度销售目标的实际达成比例设立目的考核营销部门在销售目标方面与实际情况的对比。销售目标可以用金额为单位，该指标反映营销部门市场开发力度的重要指标。计算公式销售目标完成率=实际销售发生额目标销售额100%相关说明销售业绩以销售发放额统计。该指标可以作为每日管理工具，由营销部门定期自行累计。各类产品分别进行统计。每季每年指标可做管理及考核指标数据收集营销部门数据来源营销部门、统计数据核对财务部、办公室统计周期季度统计方式数据和趋势图1.2市场占有率某一时期内产品在

2、一定地理区域（根据市场分割）的占有比例，是针对竞争对手而言的。通过了解每年在各地区产品市场中所拥有的份额情况，来反映市场开发中各类产品市场占有情况，同时也间接了解竞争对手市场占有情况市场占有率=年度产品销售量（额）国内（目标市场）年度同类产品销售量（额）统计数据收集周期每年一次。根据年度销售，确定与上一年同期对比。资料正确性的确认有一定困难，建议只作管理参考用。营销部市场调查/政府公告财务部或执行董事每年或半年一次1.3销售增长率一定时期内的销售额（量）相对于上一周期的增长比例，是针对企业的发展规模而言。通过对销售增长率的了解，销售增长率=某时期的销售额/上一时期的销售额（基期销售额）销售增长

3、率=某时期销售额/去年同一时期销售额此比率不考虑通货膨胀因素，同时也包括定比和环比两种情况。营销、统计月或季度1.4销售资金回款率指在一定时期内货款回收金额和销售总额之比。考核营销部货款回收的管理和业绩。回收的货款包括正常的货款和以往的呆账、坏账。销售资金回款率=货款回收金额/销售收入总额*100%1. 按财务规定的付款进度进行统计2. 该指标由营销部门每月自行累计，季度以财务报表为准营销部、财务部营销部、财务部的统计资料财务部1.5销售费用率某一时期为市场拓展发生的销售费用支出占销售额的比例。考核营销部关于市场开发和推广中的工作业绩。同时了解营销部的市场开发投入产出比例。简单地说，就是每花一

4、元钱，做多少生意。销售费用率=市场拓展销售费用/销售额*100%费用总计包括工资、差旅、交通费、折扣、招待费、（广告促销）等营销部销售统计和财务资料1.6净利润率某一时期净利润占销售额的比例考核整个公司的盈利能力净利润率=净利润/销售额*100%净利润指上税后的利润1.7广告投放有效率指在一定时期内广告投放市场对销售的促进力度，即每投入一分钱产生多大的收益。考核营销部门对市场和目标客户的掌握深度，使之所作广告真正发挥最大效用。广告投放有效率=广告费用增长率/销售收入增长率*100%广告投放应有前期的市场调查和针对实际情况作出的相应计划。营销部资料数据和分析报告1.8结算延迟天数指一定时期内财务

5、部门为公司各部门结算时超出正常时间的累积天数考核财务部门结算业务的及时准确，提高服务意识和数据处理速度结算延迟天数=（实际计算天数-结算规定天数）各部门生产部.1采购活动标准化率.2采购计划及时达成率.3供应商交货一次合格率.4采购价格指数.5物料、供应商信息采集报告计划完成率.6产品一次合格率.7设备完好率.8生产计划及时完成率.9固定资产完好率（生产用设备）2.0固定资产利用率2.1原料库存周转率2.2工伤事故率2.3 产品合格率采购活动标准化率是指对标准采购流程的执行情况。规范采购管理、降低采购成本。采购活动标准化率按标准流程进行的采购笔数实际采购笔数100标准采购流程由生产部设计，执行

6、董事批准，适用于公司所有部门生产部、办公室采购报表生产部、财务部2采购计划及时达成率表现对原、辅料采购的管理效益。反映采购部门对供应商的选择与管理的情况。采购达成率=交货完成的采购笔数/到交期的请购笔数*100%为生产部和营销部提供高质量、及时的服务。生产部3供应商交货一次合格率指供应商交货到厂经质检部检验一次合格的比例。1. 通过指标表现采购部门供应商开发、辅导的管理。2. 追求厂商供应成本的最小化。供应商交货一次合格率=1-（退货批数+特采批数）/交货批数*100%1. 同一批货交货二次即计为二次。2. 于交货处建立品质看板有助于厂商竞争与改善品质。实验室验货单或质检单实验室、生产部4采购

7、价格指数指采购部门对供应商开发以及对市场价格、价格谈判的管理能力。通过该指标表现采购部门对供应商开发、辅导以及市场价格的市场价格的掌握、优势谈判等所创造的价值。采购价格指数=（单价变动额*当期用量）/当期原料标准成本总额该指标的适用要先建立年度管理单价。单价变动额=（当期平均单价管理单价）。当期原料标准成本总额=（管理单价*当期用量）。生产部，财务部5物料、供应商信息采集报告计划完成率指在一定时期内采购部门根据物料数据及供应商信息结合公司经营情况作出的综合分析报告数量占该时间段内应完成的报告比例。考核采购部门对公司所需物料及相关供应商情况的理解和分析能力，根据供应部提供的报告和相关信息，公司决

8、策层能提高决策质量，及时作出反应。物料供应商信息采集报告计划完成率=已完成报告的数量/每季度应完成的报告数量*100%报告需及时送交执行董事办公室6产品一次合格率指产品从生产的第一道工序始到最后一道工序止的一次合格数量占总产量的比例。反映生产部的生产水平和质量保证水平、加工水平。产品一次合格率=1-（季不良产次量/季产量）*100%1. 一批产品有二项不良点即计算二次不良2. 同一产品先后二次送检不良即计算二次不良生产部、实验室7设备完好率指设备在生产过程中及闲置状态下的完好比例。反映生产部门对设备的质量保证水平和保养水平，提高员工爱护、合理使用设备的意识。设备完好率=能正常运转的设备数量/现

9、有设备总数量*100%可以根据历史数据划分生产淡季和旺季，制定相应的设备的维修和保养计划，并予以实施。8生产计划及时完成率是指生产部门对生产计划交货期的管理能力。反映生产部门从原料供应生产调度制程管理的综合效益生产计划及时完成率=实际生产计划完成笔数/生产计划笔数*100%1. 上季延迟到本季的合同并入本季计算。合同延迟一天交货即视为延迟合同。2. 保证及时供货。出货单月、季度9原料库存周转率一定时期内，原料实际库存的平均周转次数1. 反映从调度采购仓管的计划及管理能力。2. 即反映原料资金变现速度原料库存周转率=生产零料总金额/（期出库存额+期末库存额）/2*100%1. 原料单价建议使用管理单价。淡旺季产品应与去年同期做管理比较。2. 该指标可分类为：原料、辅料、成品、备品备件、劳保等仓管部门库存报表年、季度3. 实验室3.1产品抽检比例3.2辅料最终合格率3.3质量