银行保函基本知识及实务Word文档格式.docx

1、注：即保函的业务背景，是保函开具的基础。3）保函的编号、类型、开立日期、生效日期；注：保函的生效日期，一般为开立日，注意：预付款保函为收到预付款之日生效4）可支付的最高金额和支付币种；5）失效日期、失效条件。a） 如果保函同时规定到期日和到期条件，则二者中较早出现的日期为最终到期日。b） 适用URDG758的保函，保函正本的退回不是保函失效的必要条件，保函仅在到期日、索赔金额为零或收到受益人签发的解除担保责任的声明后失效。没有明确到期日或到期条件的保函将在开出后三年自动失效，没有明确到期日或到期条件的反担保函将在相应的保函失效后三十个日历日后失效。6）索赔的条件、交单的方式；适用URDG758

2、的保函，如果未明确交单方式，只能使用纸质交单。如果要 限定采用某种纸质交单的方式，应在保函中明确排除其他纸质交单的传递方式。如果允许电子交单，保函应明确交单样式、信息传递系统和电子交单地址，不能被证实的电子单据将被认为没有提交。7）适用的法律、惯例。通常为担保人所在国法律或URDG758 （ ICC Uniform Rules for Demand Guarantees ）国际商会见索即付保函统一规则。3、 保函分类按开立流转方式分为：直交保函、转开保函、委托式保函。注：转开、委托式保函，在索赔时容易产生纠纷。按开立方式分为：信开保函、电开保函。按功能分为：融资性保函、非融资性保函。按独立性分

3、为：独立性保函、从属性保函。4、 常见保函品质介绍融资性保函有：借款保函、融资租赁保函、有价证券保付保函、透支保函等。非融资性保函有：投标保函、履约保函、预付款保函、付款保函、质量保函等。5、 投标保函作用：保证投标人在投标报价有效期内不撤标、不改标，一旦中标后及时与招标方或业主签约并提供履约保函。投标保函是需要和标书一起作为投标的一个必要文件，通常采用信开的方式。作用与投标保证金相同。金额：一般为投标报价的1-5%效期：（FIDIC条款）一般为开标日+报价有效期+30天，报价有效期一般为180天或270天，工程大的甚至长达一年。（FIDIC为国际咨询工程师联合会的法文缩写）。6、 履约保函确

4、保工程按进度完成或者货物按时交付由银行出具一种担保，否则银行将按照保函金额给予受损方进行赔偿。经常和质量保函（WARRANTY GUARANTEE）配套开立。一般为合同总价的510% 。一般为初验或供货完成，可合理增加30天。索赔：出口商未履行货物出口义务,或延误发货,或未按合同发送正确的货物。7、 预付款保函担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合同规定履行义务，如违约，保证向业主方或买方返还承包商或卖方已得到之预付款及在此期间发生的利息。一般为合同总价的10-15%，船舶预付款保函可高达60%，有的军品出口达100%。保函的币别应该跟所付预付款的币别一致。生效条款：应规定从接到预付

5、款起开始生效。减额条款：预付款是事先付给的，受益人会在申请人发货后或随工程进度将预付款逐步扣回，保函条款通常规定保函金额根据每批发货等比例自动减少。失效条款：当整个合同开始履行时，预付款保函就到期了。预付款保函的效期通常要比履约保函的效期短。8、 质量保函作用: 商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方所提供的货物在一定时间（即保修期或维修期）内符合合同所规定的规格和质量标准，如果在这一时期内发现工程和货物的质量发生与合同规定不符的情况，而承包商或卖方又不愿或不予进行更换和维修，则业主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款项，使其所受的损失在某种程度上得到补偿。一般为合同总价的5-10

6、%。初验或供货完成+质保期。9、 付款保函是指在赊销（OPEN ACCOUNT）情况下，由进口商银行向出口商出具的担保，保证进口商按照合同的约定按时足额支付货款，否则担保银行将按照保函的金额对出口商进行赔付。保证卖方在履行了合同项下规定的义务后得到合同价款。保函金额通常就是合同金额，有时扣除一定的预付款。有效期一般为按合同规定付清价款日期再加半个月。出口商履行了合同规定的交货义务后，如进口商不支付货款，则出口商向担保银行索赔。10、借款保函指担保银行应申请人的请求，向提供贷款的受益人出具的本息偿还担保。保函金额就是借款的本金、利息和费用的总金额。有效期一般是贷款到期日再加1015天。如贷款到期

7、，借款人不归还贷款本息，则贷款的发放银行可向担保银行索赔贷款损失。10、诉讼保函应原告的申请向司法部门出具的，保证原告在败诉的情况下履行损失赔偿义务的书面文件。适用于诉讼程序中原告向司法部门提请对被告财产进行诉讼保全的情况。11、保函的管理1）保函拿到后，应及时填写备案表单，留存复印件，要将保函号、效期、金额、项目名称、合同金额、业主名称以及修改情况一一列明，以备日后查询。如果保函是转开或转递，应注明保函转开和转递行名称。办理延期的保函还应注明延期的到期日。2）对于开出的保函，及时注销保函也是保函管理中的重要步骤，只要保函没有交回开立行办理注销，仍存在被索赔的风险，且银行将继续收取担保费用。所以，公司应加大对到期保函回收的管理。