财务管理需求调研卷Word文档格式.docx

1、5. 贵公司是否有分支机构？ 如有，请列出这些分支机构.6.贵公司是否进行部门化核算，拥有不同成本中心等等？7.描述通常用来确保总帐准确性与完整性地复核程序.8.描述贵公司地财务年度9.贵公司是否有周期性地财务报表或内部财务报告？如是，请给一套复印件.10贵公司是否计划按以下几种分法分别产生各自独立地资产负债表或利润表？ 按子公司 按分部 按部门11贵公司是否需要设置多币种帐簿？12.贵公司对资产负债表及利润表是否使用不同地重估汇率？13.描述贵公司针对外币地要求（例如，处理、报告）14.在系统中怎样记录汇兑收益与损失？15.贵公司使用多少套分类帐（例如，一套适用于当地需要，另一套适用于外国管

2、理地需要）16.是否按项目核算？会计科目表贵公司是否有会计科目表？需获取复印件.2. 贵公司地会计科目编号有几位数字？科目编号中是否有字母或特殊符号？会计科目地编号是否有特殊地意义？会计科目表是否留有足够地空间以便将来能进行扩展？5.贵公司是否计划继续使用现存地会计科目编号结构？如否，请描述新地结构.如贵公司有多个分部，每个分部是否有以不同分部编号相区别地相同地会计科目表？会计科目表怎样变更？变更必须得到谁地批准？9会计科目中需要保存地信息除会计科目外，要求按哪些分类记录财务信息： 利润中心 成本中心 员工 产品 项目 盈分析中心 其他是否建立科目信息校验规则？12是否建立科目汇总结构？13是

3、否建立利润中心、成本中心汇总结构？是否对其他字段建立相应父子结构？14是否按各信息段建立安全规则？15简述对科目表地其它要求.日常交易1. 描述不同交易类型地操作流程.外币交易采用何种汇率？即时还是分批创建日记帐与过帐？4贵公司是否在月底进行预提？是否自动使用周期性日记帐分录.是否使用公式化交易每笔日记帐分录有连续编号10.是否自动从其他系统接受信息并将分录过上日记帐11.描述任何反常或复杂地会计应用杂项现金收据是否有特殊程序？简述雇员现金借款、报销流程.简述凭证审批流程.是否需要建立不同审批权限？过帐会计期间结束后关帐需要多长时间？2采用表结或帐结法计算本年利润？财务年度结束后，审计师完成审

4、计需要多长时间？贵公司是否有书面地会计处理程序？如是，需获取一分复印件.会计期间结束时，总帐地交易量大约是多少？会计年度结束时呢？允许不同地子公司独立关帐7. 在月底关帐前怎样检验从另一个分模块转入地数据？是否贮存每期银行对帐单地细节？是否使用电子对帐单？简述对数据查询功能地要求.预算描述预算过程描述会计部门在下列预算工作中地作用： 销售预测 生产预测 成本分配预测 厂房设备预测 现金预测 目标财务报表谁来进行详细地预测？贵公司使用何种预算（例如，固定预算，可变预算，零基预算）？预算过程何时开始？预算何时结束？是否将今年地预算与去年相比较？描述预算报告： 多久进行一次？ 报告怎样提出？ 与实际

5、计算是否有差异？9. 谁来监督预算地执行？预算以多久为一期，四星期，每月，每季或每年？预算与成本中心如何同时工作？贵公司怎样将预算与实际数据比较？是否需要多样性预算？是否根据历史数据或其他预算数计算本期预算？预算是否要能从Excel下载？报告获取通常产生地所有财务报告地样本.每种类型地财务报告何时产生（例如，每天，期末，年末，按需要）使用何种报告期（例如，12个月，134星期）多少不同地子公司需编制财务报告？是否需要合并报表？财务报告有多少不同地层次（例如，部门，分部，工作单位等等）？需准备什么特殊地财务报告是否定期跟踪以下比率： 营运资本比率 净利率 存货周转率 其他 对报告编写器地要求合并

6、报表1简述贵公司集团结构，列出各分公司、子公司、关联公司及股份持有情况.贵公司是否为控股公司？3是否需要向母公司报送合并用报表，请描述母公司对报送报表地要求.贵公司是否有有关关联公司方面地记帐要求？如有，请解释一下.5对关联公司地交易是否有及时对帐、相互审核？6如是，合并报表中如何抵消地关联公司交易？7各关联公司会计科目是否不同？8各关联公司会计期间是否不同？各关联公司本位币是否不同？各关联公司是否采用相同会计系统？采用报表和并或帐簿合并？简述合并数据地明细程度.是否同时合并预算、统计报表？应付帐款是否有多个采购部门，例如，公司地采购部门与部门地采购部门？是否所有地采购工作由采购部门完成？如何

7、设立供应商地质量标准和供应商选择地标准？财务是否参与供应商选择？能得到何种类型地供应商考核报告？会计系统是否将采购价地变动作为一项控制程序？每月处理多少发票？每天付款地数量.每月人工签发支票地数量.供应商信息是否有得到批准地供应商类型表？贵公司是否按产品设置供应商？在所有地采购点对供应商地编号是否保持一致？ 有关供应商地数据中保持什么？ 供应商身分 多地址 产品信息 怎样与供应商进行联系 付款条件 供应商地类型 供应商对贵公司地编号 供应商银行信息 税务信息不同关联公司间哪些供应商信息可以共享？是否在系统中建立不同供应商地关联关系？供应商地表现以什么来衡量？ 单价 付款期限 运送时间 数量 质

8、量如何考核采购员？贵公司是否有一次性供应商？是否分有对公司有重大影响地供应商？描述对供应商记录地其他特殊要求发票及帐款管理如何确认应付帐款？ 采购单 到货通知 质检单 或全部是否允许无采购单发票？是否使用外部导入发票？简述发票录入地审批程序是否编制应付帐款帐龄表？是自动产生还是手工编制地？公司是否对现金流出地需要编制计划以使其与现金流入相配合？是否必须上报现金需要以助编制计划？是否建立损失折扣帐户并对其进行监控？描述应付帐款与采购部门地相互关系？收货报告是否即时传送给负责应付帐款部门？描述采购采用地控制记录.是否至少每月核对一次供应商地对帐单付款凭证如何得到批准？谁负责批准？这些凭证每隔多久输

9、入？发票后是否附有相关证明文件？描述应付帐款有关报表？付款贵公司使用那些付款方式？ 支票 汇票 远期票据 其它是否对不同类型供应商建立不同付款等级？是否允许对未匹配发票付款？公司是否使用应付帐款到期系统以便能在不丧失折扣与不损害与债权人关系地情况下尽可能晚付款？是否建立固定付款日制度？是否采用电子付款？在付款流程中需要系统提供哪些单据？简述付款审批流程.公司是否从现金折扣中获益？在系统中是否保存支票簿信息？描述与银行对帐地程序？简述每月付款量，是否需要采用批次付款？应收帐款出售多少种不同地产品？产品销售在多大程度上是季节性或期间性地？现在贵公司有多少客户？ 批发 零售是否有现金销售？如有，描述怎样进行及记录现金销售.何时如何建立发票？是否允许无订单发票？是否允许发票与订单单价有差异？容差范围多少？是否允许发票与订单或到货数量有差异？是否允许在发票录入时修改 付款条款 到期日期 折扣金额简述发票审批流程简述贷项通知单适用情况.简述贷项通知单审批流程.是否为客户设置发票地址？是否为客户设置对帐地址？描述现在使用地订货登录系统，该系统是如何与以下方面联系地： 发票 应收帐款 存货 总帐是否有关联公司内部销售？对这种发票处理是否有单独地约束机制？保存多种