某物业公司财务管理手册制度-----物业付款报销管理制度Word下载.docx

1、5.1成本类合同 5.1.1 成本类合同包含：工程维护类合同、停车场维保类合同、秩序维保类合同、清洁卫生类合同、绿化养护类合同、能源费合同、节日布置和社区活动类合同、策划支出类合同、专项维修基金支出类合同、租金支出类合同等。5.1.2成本类合同付款应满足，累计付款 累计应付款合同（结算）值； 5. 1.3成本类合同及付款审批流程详见附录。5.2 管理类合同 5.2.1 公司应建立明确具体的管理类合同付款管理制度，加强对付款验收的审核，针对不同类型的合同应明确验收要求及附件。5.2.2管理类合同付款应满足，累计付款 累计应付款合同（结算）值，且付款前必须由经办部门外的第三方部门对付款的合理性进行

2、验收。5.2.3管理类合同验收内容：合同类型 验收要求 租赁类 物业费、房租、宽带费等月度固定费用 固定费用，按合同约定条款支付，不需填写验收单 固定资产购置类 购置固定资产 固定资产申购单及供货单位供货清单（接收人员签字验收） 采购类 办公家具、设备、工装、物料、批量礼品等采购 供货单位的销货清单，公司经办人及经办部门负责人在清单上签收 改造装修类 办公区改造装修 原则上物业3个及3个以上部门联合验收。其中物业集团/公司平台综管部为牵头部门，联合工程部及其他相关部门联合验收并由物业集团总经理/公司平台负责人在验收单上签字 人力资源类 招聘会费用 提供招聘会议安排、相关场地租赁清单及相应招聘会

3、照片 猎头招聘费 验收单中注明猎头推荐成功的员工姓名、所在部门、到岗时间、离职时间，并由该员工所在部门总经理签字 审计咨询类 各部门的专业服务费（审计、评估、诉讼、薪酬调研等） 验收单中注明相关工作进度，由经办部门确认阶段性或成果性报告；如有对方代垫费用需提供费用明细 政府性收费 收费所依据的文件 其他类 月服务费 要求按月与对方结算，每月初将上月服务内容及费用明细发送至财务管理部，付款验收时提供对方出具的结果性文件 其他 依据实际情况确定验收标准 5. 2.4管理类合同及付款审批流程详见附录。6.0借款支付要求 6.1合同类借款 6.1.1 适用于物业公司的项目成本类尚未完成合同立项审批或合

4、同审批流程，但需先行以借款形式支付的合同类支出。6. 1.2具体要求：6.1.2.1 需提交物业集团立项和合同审批的，借款时需签批到物业集团；其他合同类借款若不满足单笔金额大于等于10000元，则不需签批至物业集团。6.1.2.2借款时，需由经办部门在EAS中提交借款单，注明借款金额、归属项目等，重点说明合同立项和审批的进展及需以借款形式先行支付的原因，内容填写须完整、准确、附件上传齐全。6.1.2.3 公司主管职能部门相关人员及经理对借款单的相关内容进行审核确认。针对借款的必要性、合同的付款条件和付款前的验收，是否在成本或费用预算范围内等相关要素进行审核。6.1.2.4 对于在完成合同立项和

5、合同审批前办理的合同类借款，经办部门须在付款后两周内完成相关立项审批、合同审批及相关合同付款审批，并在借款业务发生后一个月内完成清账手续。6.2管理类借款 6.2.1适用于物业公司未签订合同，需提前借出的用于支付日常经营管理费用的借款。6. 2.2具体要求：6.2.2.1采购物资借款，应向财务部提供签批完毕的物品申购审批单。6.2.2.2能源费借款，应向财务部提交能源费的缴费通知单。6.2.2.3 其他临时性借款，因意外事件引起的支出，必须写有书面事件说明并经相关批准后方可办理借款。6.2.2.4各公司管理类借款必须通过EAS系统进行。6.2.2.5 所有管理类借款支付均应控制在预算额度内，未

6、经审批通过的超预算付款，财务不予支付。6.3备用金借款 6.3.1 备用金借款是以指定的现场财务人员名义在财务部门借出的用于收费找零、清退押金的使用期限在一个月以上的持续性周转现金借款。6. 3.2备用金管理原则 6.3.2.1 备用金必须以指定的现场财务人员名义借款，当借款人员发生离职时，其尚未归还的备用金必须全额还清，否则公司有权不予办理离职手续。6.3.2.2 备用金借款人应遵循“谁借款，谁使用，谁保管，谁归还”的原则，不得擅自将备用金借于他人使用，借款人需对所借款项承担保管责任，禁止将备用金与个人资金混合保管，因个人原因造成备用金的丢失或短款，由借款人承担赔偿责任。6.3.2.3 备用

7、金使用时从银行提取，每日下班前应将多余现金存入专用保管账户；不使用时必须存放在备用金保管账户中，借款人信息及保管账户信息必须在各公司财务部进行备案。6.3.2.4所有备用金需在每年的12月31日前全额归还公司财务部，待到次年初重新办理借款手续，如因特殊情况未能及时归还的，需以书面形式上报物业集团财务管理部审批同意。6.3.3备用金的借款额度 备用金原则上按借款单位现金需求量核定，一般情况下每个物业项目不超过 1000 元。各公司财务负责人应根据借款使用情况审核备用金借款金额，并每月对备用金使用情况和使用额度进行核查，若发现借款额度过高，应重新核定备用金限额。6.3.4借款审批流程 各类借款审批

8、流程详见附录。7.0代收代付款类支付 7.1 付款前财务需对代收情况进行审批，支付代付款前应确保此笔款项已代收，公司严格禁止未收款代付行为。7.2审批流程：经办人部门负责人公司财务负责人公司总经理。8.0工资及其他薪酬类费用付款 8.1工资付款 8.1.1工资付款是指员工日常薪酬、奖金等工资款的支付。8.1.2工资付款需先由人力在S-HR系统中走完相应的审批流程，并将签批后的工资表交由财务进行工资发放。8.1.3工资付款审批流程详见附录。8.2其他薪酬类费用付款 8.2.1 其他薪酬类费用及奖励款项发放前，应有明确的奖励方案。奖励方案经公司经办部门负责人、人力资源部负责人、总经理签批后报物业集

9、团相应职能部门、人力资源部及总经理签批。8.2.2公司的具体奖励明细最终签批至物业集团总经理。8. 2.3财务取得签批后的奖励方案及发放明细后进行付款。9.0报销付款要求 9.1差旅费 9. 1.1报销范围 9.1.1.1 因出差、参加培训及会议、异地项目考察过程中所产生的住宿费、机票、城际火车票、餐费及交通费。9.1.1.2出差过程中发生的招待外部人员的费用计入总经理经费，不计入差旅费。9.1.1.3因招待外部人员发生的全部差旅费用，计入总经理经费，不计入差旅费。9. 1.2报销要求 9.1.2.1 差旅费报销标准必须按照物业集团综合管理部下发的关于差旅费费用报销标准严格执行。9.1.2.2

10、 境内出差超出费用标准的部分，不予报销；境外出差超出标准部分，需填写差旅费用审批单并由集团行政总裁签批后方可报销。9.1.2.3因项目考察需到境外出差的，需事前经集团行政总裁签批。9.1.2.4机票由各公司综合管理部统一订购，报销差旅费时需提供往返飞机的登机牌。9.1.2.5 报销差旅费时，须逐项列示各项费用的明细内容，包括时间、地点、各项费用金额，填写的各项内容须与发票一致。若发票标注时间、地点与出差地不符，则不予报销。9.2总经理经费 9. 2.1报销范围 9.2.1.1 为拓展或维护与供应商、中介机构人员或其他合作方的日常关系，或为保证并推动工作计划而发生的相关费用，如招待、考察、差旅、

11、礼品、协调等费用。9.2.1.2各部门、公司、体系的活动建设费用。9.2.1.3员工因加班而发生的误餐费用。9.2.1.4出差过程中发生的招待外部人员（含招待集团其他公司、部门人员）的费用。9.2.1.5招待外部公司人员发生的全部差旅费用，计入总经理经费。9. 2.2报销要求 9.2.2.1报销总经理经费时需在EAS系统中提报费用报销单，并附总经理经费审批单。9.2.2.2总经理经费审批单上所列示的费用发生时间、地点需与发票一致；招待事由、招待人员、招待金额均需明确填写，签批流程同报销流程。9.2.2.3单笔金额超2000元的事项，一事一单，至少签批至公司总经理。9.3部门杂费 9.3.1报销

12、范围 不能由综合管理部统一代办的，需由各部门自行承担的费用，包括邮递费、晒图费、凭证纸等相关费用；各部门参加的外部机构强制性培训、会议或后续教育费用；因公发生的临时租车费、打车费等。9.3.2报销要求 报销时经办人员需在 EAS 系统中提报费用报销单，如果报销打车费时还需填写交通费报销附表注明事由时间，签批流程同报销流程。9.4会议费、培训费 9. 4.1报销范围 9.4.1.1 会议费、培训费指由集团、体系及公司统一组织的会议和培训，公司为提升员工业务进行的外部专业培训费，包括会议场租费、培训讲师费、器械租用费、会议集中餐费及茶歇费用。9.4.1.2 如因参加会议、培训过程中发生的住宿、机票

13、、城际火车票、餐费及交通费应计入差旅费。9.4.1.3各部门单独参加政府部门或其他外部组织的会议、培训发生的费用计入部门杂费。9. 4.2报销要求 9.4.2.1 会议、培训发生前需向各公司综合管理部申请备案，并下发会议和培训通知至各参会相关人员。9.4.2.2报销时经办人员在EAS系统中提报费用报销单，填写的各项内容须与发票一致，若发票时间、地点与培训、会议的时间、地点不符，则不予报销。9.4.2.3若在异地参加会议、培训，所涉及的住宿交通等费用报销，参见差旅费报销要求。9.5采购类费用 9.5.1报销范围 日常工作中所发生的办公用品、会议用品、清洁用品等管理类费用采购；固定资产类采购。9. 5.2采购前审批要求 9.5.2.1单价5万或总价10万以上的物品采购需填写采购类管理费用审批单，并完成相关审批流程。9.5.2.2需定期采购的物品应在与公司签订合同的供货商处进行，临时小额采购低于2000 元，可在遵循三方比价原则的前提下，在项目周边就近采购。9.5.2.3固定资产类采购，无论金额大小，均需在采购前填写固定资产申购单。9. 5.3报销要求 9.5.3.1 采购类发票应注明采购物品名称、采购单价、采购数量等明细，如发票无法体现上述明细，则需外部单位单独提供采购清单或发货清单，清单必