富通鑫茂2018年财务指标报告-智泽华.docx

1、富通鑫茂2018年财务指标报告富通鑫茂2018年财务指标报告一、实现利润分析项目名称2018年2017年2016年实现利润增减变化表营业收入数值266,372.02增长率(%)29.52数值205,656.57增长率(%)10.57数值185,997.86增长率(%)0实现利润14,170.9-4.5914,851.9776.188,429.780营业利润14,079.96-4.7314,778.5185.627,961.490投资收益2,201.9689.681,160.87-79.365,624.560营业外利润90.9523.8173.46-84.31468.2902018 年实现利润为

2、14,170.9万元，与2017年的14,851.97万元相比有所下降，下降4.59%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。成本构成变动情况表(占营业收入的比例)项目名称数值2018年百分比(%)数值2017年百分比(%)数值2016年百分比(%)营业收入266,372.02100.00205,656.57100.00185,997.86100.00营业成本228,230.3785.68181,408.4388.21170,501.6791.67营业税金及附加1,420.150.531,044.780.51591.820.32销售费用2,508.120.941,502.830

3、.732,000.11.08管理费用10,604.943.9810,817.475.269,545.35.13财务费用1,624.990.6111.460.01583.730.31二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2018年2017年2016年营业毛利率13.7911.288.01营业利润率5.297.194.28成本费用利润率5.757.574.59总资产报酬率5.535.663.03净资产收益率5.796.884.07富通鑫茂2018年的营业利润率为5.29%，总资产报酬率为5.53%，净资产收益率为5.79%，成本费用利润率为5.80%。企业实际投入到企业自身经44内部资料，妥

4、善保管第页 共页营业务的资产为242,093.08万元，经营资产的收益率为5.82%，而对外投资的收益率为10.78%。2018年营业利润为14,079.96万元，与2017年的14,778.51万元相比有所下降，下降4.73%。以下项目的变动使营业利润增加：营业收入增加60,715.45万元，管理费用减少212.53万元，共计增加60,927.98万元；以下项目的变动使营业利润减少：营业税金及附加增加375.37万元，资产减值损失增加844.15万元，销售费用增加1,005.29万元，财务费用增加1,613.53万元，营业成本增加46,821.94万元，共计减少50,660.28万元。增加项

5、与减少项相抵，使营业利润下降10,267.7万元。三、偿债能力分析项目名称流动比率速动比率利息保障倍数资产负债率2018年2017年2016年1.551.159.720.453.22.631,296.740.222.82.3815.440.26偿债能力指标表2018年流动比率为1.55，与2017年的3.2相比有较大下降，下降了1.65。2018年流动比率比2017年下降的主要原因是：2018年流动资产为164,146.8万元，与2017年的156,514.34万元相比有所增长，增长4.88%。2018年流动负债为106,016.35万元，与2017年的48,927.12万元相比成倍增长，增长

6、1.17倍。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动比率下降。从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为9.72倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。四、营运能力分析项目名称总资产周转天数 固定资产周转天数流动资产周转天数现金周转天数2018年2017年2016年386.0866.46216.6954.08459.7575.72296.1440.83575.8286.94433.16119.12资产周转速度表富通鑫茂2018年总资产周转次数为0.93次，比2017年周转速度加快， 周转天数从459.75天缩短到386.08天。企业在资产规模增长的同时，营业收

7、入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转速度有较大幅度的提高。项目名称存货周转天数应收账款周转天数应付账款周转天数营业周期2018年2017年2016年55.1249.9350.97105.0555.4539.1353.7594.58139.134363182.12营运能力指标表富通鑫茂2018年营业周期为105.05天，2017年为94.58天，2018年比2017年延长10.47天。从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的增加，营运能力明显下降。五、发展能力分析从这三年来看，富通鑫茂的营业收入持续快速增长。2018年营业收入为266,372.02万元，比2017年增长29.52%，这一增长速度是在2017年取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入的增长是有基础的。富通鑫茂2018年净利润为10,826.33万元，比2017年有较大幅度的下降，下降21.10%。而2017年企业净利润比2016年增长77.52%。从这三年情况看，企业净利润并不稳定。富通鑫茂2018年权益资本为168,515.4万元，比2017年有较大幅度的下降，下降18.02%。而2017年企业权益资本比2016年增长6.31%。从这三年情况看，企业权益资本并不稳定。