金蝶k3供应链与实际成本结账流程Word文档下载推荐.doc

1、本核算只处理本期发票已到并已钩稽的外购入库单，发票未到的外购入库单须在估价入账模块进行暂估处理目的：主要是为了将采购发票的价格资料回填到外购入库单当中,且如果暂估差额方式为单到冲回，则自动冲回上月的暂估单据。核算发票对应的入库单可能分为2种可能 本期单据，没有暂估，系统根据采购发票和费用发票的金额反填外购入库单成本 入库单已经暂估，上期的单据已生成凭证，单据上的金额不允许刷新。使用单到冲回的方式，系统会自动生成冲回红字单据，并生成新的蓝字单据，该红、蓝字外购入库单自动置为已经审核和已经钩稽标志。生成凭证：上月暂估入库单生成凭证： 借 存货 贷 应付暂估款本月正常的发票生成凭证： 借 存货 贷

2、应付账款 本月暂估入库单生成凭证： 借 存货 贷应付暂估款 本月冲回上月暂估单生成凭证： 借 存货（红） 贷 暂估（红） 本月冲上月的发票生成凭证： 借 存货 贷 应付暂估款举例：12月入库金额为240元,1月来发票为300元，1月钩稽核算后生成两张入库单据为-240和300单据。12月外购入库暂估凭证为 借 存货 240 贷 应付暂估款 2401月冲回外购入库暂估凭证 借 存货 -240 贷 应付暂估款 -2401月采购发票生成凭证 借 存货 300 贷 应付账款 300 注：冲回上月外购入库单生成凭证时可以过滤 单据号包含R1 为条件 2）存货估价入账核算供应链-存货核算-入库核算-存货估

3、价入账打开存货估价入账核算后，过滤条件当中红蓝字为全部，确定后进入暂估入库序事簿，然后看一下单价与金额是否已经填写了，如果都已经填写了，直接退出序事簿界面就可以了，如果没有填写，手工双击打开该单据，然后将单价与金额填写后保存单据，关闭单据，主要是为了本期外购入库没有来发票的情况下，将金额暂估到单据当中。3、材料出库核算1）材料出库核算供应链-存货核算-出库核算-材料出库核算打开材料出库核算后，会弹出一个核算的界面，点击下一步后，选择上面的结转本期所有物料，产品属性是外购件然后点击下一步，这个界面是提示错误日志的信息设置，如果选择只写结转有误的物料，再最后的核算的错误报告中只列出显示核算错误的信

4、息，然后下一步，软件自动核算，核算成功后，会在界面显示核算成功，点击完成，即核算完成。如果提示有错误发生，可以查看一下查看报告主要用来核算材料（物料属性为外购类的物料）出库成本。一般这里主要是对应生产领料、其他出库单、委外出库单的。4、拆卸核算1）其他入库核算（拆卸核算）供应链-存货核算-入库核算-其他入库核算打开其他入库核算后，过滤条件当中红蓝字为全部，确定后进入其他入库序事簿，然后直接点击单据，查询是否录入拆卸成本拆卸比例。然后点击核算，将其他出库单成本分配到其他入库单中。主要是为了将本期其他入库单进行核价。5委外核算1）委外加工入库核算供应链-存货核算-入库核算-委外入库核算主要用来核算

5、委外加工入库实际成本，它由材料费和加工费二部分组成，首先打开委外加工入库单录入加工费，进行保存。 然后对委外加工入库单进行核销处理，用于对委外加工入库单确认消耗掉的委外加工发出材料的数量信息 最后进行核算，系统开始核算委外加工入库实际成本，若无采购费用，可直接进行核算处理。 6实际成本核算 在KIS实际成本的分配标准设置中，根据实际业务需要，设置部门间费用、共耗材料费用、其他共耗费用、辅助生产费用、制造费用、废品费用的分配标准，以及在产品成本分配标准。 1）约当系数录入成本计算时，是否把耗用半成品的直接材料成本项目还原为各成本项目。通过定义在产品的约当系数，使在产品数量折合为产成品的数量。 2

6、）产量归集 投入产量录入：选择实际成本产量归集投入产量录入，从引入时，会显示【生产任务单取数设置】按钮，在这个功能中设置哪些部门或成本对象需要从生产任务单引入，以及任务单上哪种日期表示任务单应参与成本核算。 完工产量：完工产量录入，是以产品入库单的形式录入本期完工入库的产量信息，在实际成本系统或仓存录入的产品入库信息将保持同步一致。在产品盘点录入：在产品盘点产量录入，以投入产出表的形式由系统自动计算出在产品的期末账存产量，需手工录入盘点产量，系统自动计算出盘盈（亏）数量。 3）费用归集 材料费用归集：费用归集材料费用录入。材料费用录入是以生产领料单的形式录入企业发生的材料要素费用。 人工费用归

7、集：人工费用录入。人工费用录入是录入企业发生的人工要素费用的业务数据，可直接取工资管理系统的人工费用数据，也可引入总账系统工资费用凭证的数据折旧费用归集：折旧费用录入。折旧费用录入是录入企业发生的折旧费用的数据，可直接取固定资产管理系统的折旧费用数据，也可引入总账系统折旧费用凭证中的数据其他费用归集： 其他项目费用归集。 4）费用分配费用分配材料费用分配，双击进入，系统自动跳出过滤表单，可根据需要设置过滤条件，点击自动进行分配。 其他费用分配：其它费用分配，双击进入，系统弹出过滤框，可根据需要选择过滤条件，点击自动进行分配。 制造费用分配：制造费用分配，双击进入，本模块主要功能是对生产中一般耗

8、用制造费用在部门内各成本对象间进行分配 5）成本计算 产成品计算：成本计算产品成本计算，双击可进入产品成本计算向导的提示界面，在本向导界面左下角有【查看】，这里提供查看各类费用归集和费用分配报表功能，可根据需要选择查看，而不需退出本计算向导界面。 成本计算完成后，系统会自动将成本计算情况记录于成本计算报告中，如果成本计算过程中有错误发生，系统将自动分析原因并记录于成本计算报告中，用户可单击【查看报告】选择查看，而在报告框中将保留从费用分配开始的所有错误信息报告。最后用户需要单击【完成】确认整个成本计算操作完成7、产成品出库核算1）产成品出库核算供应链-存货核算-出库核算-产成品出库核算点击打开

9、后会弹出一个核算的界面，点击下一步后，选择上面的结转本期所有物料，然后点击下一步，这个界面是提示错误日志的信息设置，如果选择只写结转有误的物料，再最后的核算的错误报告中只列出显示核算错误的信息，然后下一步，软件自动核算，核算成功后，会在界面显示核算成功，点击完成，即核算完成。如果提示有错误发生，可以查看一下查看报告，界面与上面的3中的图相似。主要是合算销售成品的出库成本8、红字出库核算1）红字出库核算供应链-存货核算-出库核算-红字出库核算打开核算单据查询后，过滤界面事务类型选择各个业务类型，如果没有价格，打开单据录入后保存。9、生成凭证、审核凭证生产领料单月底在进行了材料出库核算后且不存在金

10、额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：生产成本直接材料 贷：原材料产品入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：库存商品生产成本- -制造费用（凭证需修改）其他入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：原材料（或库存商品） 贷：营业外收入其他出库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：营业外支出 原材料（或库存商品）盘盈入库单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：盘亏亏损单生成凭证且不存在金额为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：销售出库单在进行了产品出库核算后且不存在金额

11、为0的单据，将该单生成凭证，凭证分录为 借：主营业务成本 10、期末结账以上信息主要是核算的处理流程，核算成功后，可以直接点击期末处理进行本期结账即可。供应链-存货核算-期末处理-期末结账。点击期末结账，弹出结账的界面，点击下一步，弹出是否要结账，点击确定后软件会自动的进行结转到下一期。11、其他处理如果核算有错误产生，那么可以参照以下的方法进行解决1、提示本期有未审核的库存单据描述：此问题主要是再本期当中有的单据忘记审核了，找到该单据，然后审核即可解决方法：1）查找入库的单据：点击供应链-仓存管理-验收入库-验收入库 维护，弹出过滤界面，设置其中的事物类型为入库业务，时间为本期，审核为未审核

12、，红蓝字为全部，如下图所示，然后确定，查看该序事簿中是否有未审核的单据。2）查找出库的单据：点击供应链-仓存管理-领料发货-领料/发货 维护，弹出过滤界面，设置其中的事物类型为出库业务，时间为本期，审核为未审核，红蓝字为全部，如下图所示，然后确定，查看该序事簿中是否有未审核的单据。2）提示存在有单价为0的库存单据此问题是在核算有的单据没有核算进金额去，需要我们手工进行处理进入供应链-存货核算-无单价单据维护-无单价单据更新-序事簿，会提示一个过滤界面，事物类型选择不能确定单价单据，红蓝字为全部，确定后进入序事簿当中，如果里面有单据的单价是0的，我们可以手工打开，将单价金额录入后保存即可，或者，直接点击菜单栏的单据更新单价来源，从里面选择一个历史价格，点击工具栏的更新，也可以把历史的价格资料维护到