农村金融风险及其防范控制研究Word格式文档下载.doc

1、控制目录绪论3（一）研究背景3（二）研究意义3（三）国内外研究现状4（四）研究思路和研究方法5一、农村金融风险的内涵及特征5（一）农村金融风险的内涵5（二）农村金融风险的特征61.农村金融机构的经营风险较高62.农村金融资产盈利性较差，农村金融风险与收益逆向变动73.农村金融的风险积累较深，致使损失的后果和影响相对较严重74.农村金融风险更具有隐蔽性8二、江阴农村金融风险的表现形式8（一）农村金融中存在的供求风险8（二）农村金融机构的不良资产比例过高，存在着严重的信用风险9（三）农村金融机构经济实力下滑，经营风险越来越大9（四）农村民间金融活跃，缺乏必要的规范与保护10（五）市场风险10（六）

2、农村正规金融供给不足，制约农村经济发展，形成潜在金融风险11三、江阴农村金融风险的成因分析11（一）江阴农村金融系统性风险的成因111、缺乏稳定的农村经济基础112、滞后的制度和法规建设123、缺乏相对稳定的农村经济基础和乡镇企业的低效运行134、农村金融监管的缺陷135、农村金融信用环境的恶化13（二）江阴农村金融系统性风险的成因141、农村金融机构自身的公司治理缺陷142、农村金融机构的资本金水平较低153、缺乏科学的资产与负债管理154、金融监管的失误165、严重的行政干预16四、江阴农村金融风险的防范与控制17（一）建立有效的风险控制机制17（二）加强市场风险管理19（三）建立适应多元

3、化市场主体的金融安全体系191、建立存款保险制度202、充分发挥监管部门的监管职能20（四）将非正式金融机构纳入监督体系之中21（五）完善农村金融机构内控建设22（六）优化农村社会信用与法制环境23结束语25参考文献25绪论（一）研究背景中国农村金融的现状不容乐观，农村金融自身的发展正面临严重的风险问题。从农村金融自身运营的角度看，农村金融业务的特殊性、农村金融机构治理结构的缺陷、经营管理手段的落后，以及不良资产的历史遗留等等，使得农村金融内部形成潜在的、长期的金融风险。主要表现在以下两个方面：一是农村金融机构的不良资产占比过高，经济实力持续下滑，潜在支付风险越来越大；二是非法金融活动泛滥，特

4、别是以私人钱庄、高利贷等形式存在的“地下金融交易所”，有的与地方权利相结合，有的与地方恶势力相结合，不但扰乱了农村金融秩序，损害了农民利益，而且祸害当地社会，成为影响农村社会稳定的一大重要因素。由于金融风险的高度传染性，局部的金融危机很可能引发成全局性的金融动荡，进而影响到中国经济、金融的可持续发展及社会稳定。现代市场经济是以金融为核心的经济，没有现代金融机构所提供的金融服务以及支付清算的支持，社会资源难以实现合理配置，生产、流通、消费和分配难以实现良性循环，社会和经济发展目标也就难以实现。农村经济作为整个经济体系的组成部分，其发展同样离不开金融的有效支持。农村金融是为农业和农村经济发展服务的

5、金融部门，是农村经济发展的产物。它伴随着农村经济的发展而逐步壮大，己成为农业、农村、农民生产生活的有力保障。在农村经济运行中，科学、合理的农村金融安排，一方面能够减少农业生产者的借贷成本，为其提供资金支持。另一方面能够为其分散生产和经营过程中的自然风险和市场风险，以增进其农村经济活动的可预见性，从而促进农业生产和农村经济发展。（二）研究意义农村金融风险的客观存在不仅损害了农村金融机构的利益，制约了农村金融的健康成长，同时也造成了农村金融供给不足、农村金融机构支农作用弱化，导致了农村基本金融服务需求难以满足，阻碍了社会主义新农村的建设进程。因此，研究农村金融风险、防范和化解农村金融风险，不仅有助

6、于农村金融机构提高风险管理水平，促进农村金融机构的稳健经营，改善经营绩效，提高整体实力，同时有助于增强农村金融支农作用，促进农村经济发展。（三）国内外研究现状近些年来，国内及国外对农村金融风险的研究也不断深入，在农村金融研究方面己经积累了大量文献，在理论研究和实践方面都取得了一定成果。西方发达国家的农村金融风险管理模式为我们提供了有益的借鉴，但由于我国农村金融本身的特殊性，使其管理与控制模式在我国的应用存在较大的局限性，我们不可能完全照搬国外的经验。另外，国外对农村金融风险的研究大多是从宏观角度加以研究，内容主要是对农村金融风险防范的基本经验、农村金融的发展趋势做介绍，缺少深度。我国的农村金融

7、比西方国家起步和发展较晚，在研究内容的广度和深度上都不及国外，我国的农村金融风险研究现在仍然处在摸索阶段，我国的农村金融风险的研究有待深入。刘红梅在农村金融风险问题研究（山东人民出版社，2011年版）一书中认为，从农村金融覆盖面和农业贷款量的统计数字可以看出我国农户贷款覆盖面较广，农村地区基本上能够享受到农村金融机构提供的基本金融服务，农村金融服务的现状基本上还不错。但是，农村金融在促进农村经济发展中并不成功。十几年来，我国的农村金融改革和发展基本上是“机构不足建机构，补贴不足加补贴，监管不足改监管”。我们仍然没有找到一条适合我国农村经济发展的农村金融发展之路。焦万年在中国农村金融现状与对策研

8、究（科学出版社，2011年版）一书中指出，处于近乎垄断地位的农村金融机构缺乏金融服务和金融产品创新以及差别定价的动力，业务“非农化”倾向明显，使得资金向收益相对高的城镇或非农部门流动，真正需要资金的农户难以得到贷款支持。同时农业保险市场发展滞后，农业风险保障不完备。韩俊在中国农村金融调查（上海远东出版社.2011年第2版）一书中认为，农业自身的特点决定了农业具有较高的自然风险、农产品具有较明显的市场风险，同时土地制度的制约、较低的农村市场化程度等因素也是农村金融风险产生的主要原因。尹运来在农村金融发展的理论与实践（东北财经大学出版社，2010年版）一书中认为，农村金融机构存在着信息不对称、农户

9、收入不确定性、抵押品不足的现象，而农户往往需要预支未来进行消费，比如孩子上学、修缮房屋、看病买药等。对于面临收入不确定且没有大量储蓄又想预支未来的农户来说，通过正规金融的贷款难以实现按期还贷。张波在我国农村金融发展研究（经济科学出版社，2011年版）一书中，从制度经济学的角度出发提出了要对农村金融机构实施有效的监管。一是实行国家和地方分级监管。可参照美国联邦和州立金融机构分权法案，将部分农村金融立法地方化，以推动农村金融的改革。就农村信用社而言，目前在省级政府通过省联社依法管理农村金融机构的实践中，需进一步探索如何坚持政企分开的原则，并杜绝干预农村金融机构经营活动的行为和倾向。二是完善内部监督

10、机制。充分发挥内部监督的作用，成立内部监督管理委员会，整合监督资源，协调统一行动，深入推进基础管理工作，不断提高监管效率，有效防范经营风险。三是加大处罚力度。对监管中发现的问题，要依法严肃处理严格责任追究制，真正使监管有权威、有成效，成为防范农村金融风险的一道防线。四是完善农村金融机构的退出机制。对资产质量较差的农村金融机构及时提出限期改正措施，对限期不能改正的金融机构实施关闭、破产，以防止金融风险的扩散。（四）研究思路和研究方法本文在借鉴前人研究成果的基础上，结合农村金融风险的特征，运用理论联系实际、调查研究、逻辑分析等研究方法，结合江阴市情况，力求提出符合农村经济与农村金融运行规律、特点，

11、适应农村经济与农村金融发展需要的农村金融风险防范化解对策。一、农村金融风险的内涵及特征（一）农村金融风险的内涵金融风险是一种客观存在，不管人们对其认识与否，它都在市场经济和金融活动中产生、变化和发展着。它主要是由不确定性引发的。所谓不确定性，一是指金融活动中可能遭受损失的主体具有不确定性，也就是参与活动的各方谁受损失是不确定的；其受损与否、受损程度也具有不确定性。二是指可能受损的主体在受损的具体时间上具有不确定性。这种二重不确定性，也决定了金融风险因素的潜伏性和金融风险事件的突发性。可概括地将金融风险定义为：金融风险是市场经济条件下金融活动中客观存在的货币资金损失的不确定性。对于农村金融风险的

12、理解，有广义和狭义之分。广义的说法是指市场经济条件下农村金融活动中客观存在的货币资金损失的不确定性，其主体包含农村金融的供给者（农村金融机构）、需求者（农户、乡镇企业、县乡政府）和监管者。狭义的说法是指农村金融机构在经营过程中因为客观条件的变化、决策失误或其他原因使其资产、信誉遭受损失的可能性。其主体仅指农村金融机构。本文所理解的农村金融风险是狭义范围上的，是指市场经济条件下农村金融机构在农村金融活动中因外部、内部不确定性因素的变动，客观存在的货币资金损失的不确定性。结合本文的选题背景和现实意义，本文的农村金融机构指的是银行类农村金融机构，不包含非银行类农村金融机构（如保险公司）和非正规金融机

13、构（如私人钱庄），同时由于农村金融的主力军是农村信用社、农业银行等金融机构，因此本文所研究的农村金融风险的主体是农信社、农业银行等农村金融机构。（二）农村金融风险的特征因为我国农村金融具有特殊性，所以我国农村金融风险除具有金融风险的一般特征外，还具有它自身的特点，主要表现在以下方面：1.农村金融机构的经营风险较高从宏观上看，农村金融机构既是政府管理农村经济的中介，又是经营金融业务的企业；从微观上看，农村金融机构内部缺乏一种自我调节机制，其内部实行三级管理一级经营，内部管理不完善，利益信息扭曲，责任观念淡漠。由于农村金融机构在客观和主观上都受到多种牵制，真正自主的企业化经营尚有许多困难，内部动力

14、和外部压力都显不足，缺乏真正的活力。因此，农村金融机构有必要进行体制转换，从而使其要承受金融体制转换的风险。农村商品经济的发展，导致作为生产要素的资金商品化，而货币资金商品化程度愈高，农村金融企业经营的市场风险就愈大。2.农村金融资产盈利性较差，农村金融风险与收益逆向变动由于农村金融资产结构单一，不良资产比例较高，资本充足率不足，资产盈利性较差，农村金融机构经营普遍存在困难。按照资本的利润偏好性特征，一般情况下，金融投资的风险与收益是对称的，即风险越大，预期收益越高，预期收益实现的概率越低；风险越小，预期收益越小，预期收益实现的概率越大。但是，在实际操作过程中却很难坚持这一基本原则，为了提高自己的盈利水平，农村金融机构往往对信用较高、风险较小的贷款实行高利率，而对有些贷款要求，即使明知其风险较大，但是迫于行政压力，常常提供优惠利率，使农村金融机构普遍存在“高风险，低收益”的现象。我国农村金融市