20XX年度审计整改工作情况的报告Word格式文档下载.docx

1、2.人员配备。人员编制为*人，其中审计部主任1人、审计处4人、风险管理处3人。本年招聘*，目前在职*人。3.制度建设。审计部对已有25个制度程序进行梳理，重新修订印发了公司经济责任审计管理办法等制度文件，制定了财务收支审计工作程序、全面风险管理程序等程序文件。4.工作组织运行模式。审计部根据年度审计计划组织审计小组，并根据审计项目的具体工作量和复杂性，协调内部审计咨询专家协助开展现场审计工作。（二）20XX年度审计工作开展情况。截至20XX年12月底，已完成现场审计项目*项，完成年度计划*%。目前，已有*个项目形成审计报告，审计资产总额*亿元，挽回各类损失*万元，节约各类开支*万元，清退个人不

2、当得利*万元。*主要实施的审计及各类专项检查项目包括：1.财务收支审计。*截至20XX年12月底，审计部已完成对*、*公司、*公司、*项目部、*等10个项目部的财务收支审计，加强了对被审计单位财务收支合法性、会计信息真实性和准确性的检查监督，促进了会计核算工作的规范化，提高了财经法纪执行力，防范了舞弊风险。2.经济责任审计。审计部根据公司人力资源部委托，开展了对*公司、*等7个单位原主要负责人的离任经济责任审计，完成了1项任中经济责任审计，对所属单位领导人员任职期间的经济责任履行情况作出了客观评价，发挥了经济责任审计在促进领导人员廉洁从业、加强权力制约与监督、完善被审计单位内控制度等方面的作用

3、。3.其他专项审计及检查。*（三）20XX年度审计工作亮点和创新。20XX年，审计部结合部门年度目标，认真对待每项审计任务，注重审前准备、资源和计划的平衡及审计效果，不断加强审计队伍锻炼，提升了审计工作质量。1.重视审前调查工作。*。2.实现“*”。审计部*将*对同一单位审计的“*”，提高了审计效率、避免对同一单位重复审计。3.加强审计队伍建设，全面提高综合素质。4.拓展审计范围。审计部加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管，把被审计单位“三重一大”决策制度执行、招投标程序执行、分包采购等经营行为规范性纳入必审范围，提高公司经营管理水平和风险防范能力。5.加强审计发现问题的整改落

4、实。建立了审计问题清单，定期将审计发现问题进行汇总归类，对要求立行立改的问题，要求整改的时间期限，需要持续整改的，明确整改要求，发挥审计消除隐患，堵塞漏洞，完善内部控制体系的作用。（四）存在的问题及改进措施。1.本年已完成审计项目22个，与上年度相比，增长37%，在审计项目数量、审计效率与审计质量等方面都有较大程度提升，但对照*公司审计部要求，仍存在较大差距。如要完成集团公司“*”的任务，本年应达到30%以上，实际本年度财务收支审计覆盖率为15.87%。审计部计划20XX年加强财务收支审计，使覆盖率累计达到60%-70%，为20XX年完成集团公司“*”的任务打下坚实基础。2.审计发现的问题虽多

5、，但深度不够，且相同问题在不同的单位重复发生，缺少对审计发现问题的系统分析、总结和反馈，对被审单位和其他相关单位的警示和促进作用效果减弱，审计整改和审计成果运用有待加强。*3.审计部人员总数虽有所增加，*审计队伍整体素质有待提高。审计队伍缺乏工程造价方面的专业人员，*20XX年，审计部将继续加强审计人员培训，拓宽在岗人员知识面，提高综合能力，使其具备独立开展审计任务的能力。二、20XX年内部审计工作计划（一）20XX年内部审计工作思路。随着我国经济发展进入新常态，20XX年经济下行压力预计会继续增大，投资增速放缓，对*业负面影响较大，公司面临经营风险将增大，公司对*风险的*也会增加。同时，集团

6、公司继续推进实现“*”的审计目标。面对新的任务和要求，审计部20XX年的工作思路是：*，关注公司经营管理全过程，加强对权力集中、资金密集、资源富集的部门和岗位的监管，推进重点领域和关键环节的全过程跟踪，及时揭示风险，消除隐患，堵塞漏洞，完善内部控制体系，提高公司经营管理水平和风险防范能力。审计部科学制定审计项目计划，20XX年安排审计项目25个，比20XX年增加14%。*的要求，强化财务收支审计，财务收支审计占总计划的64%。审计部根据审计计划，*和效果,进一步发挥审计对促进稳增长政策贯彻落实的保障作用。（二）20XX年审计工作计划。1.审计项目计划。20XX年安排审计项目25个，其中：*、核

7、电和核工程项目部，以及结合经济责任审计开展的财务收支审计；经济责任审计4个，其中已明确被审计单位的离任审计项目2个，另2个计划从任*年2个预计竣工的基本建设项目开展竣工决算审计；经济效益*计调查1个。2.审计项目组织实施。20XX年每月*目，审计任务比较繁重。在审计项目实施上，仍以自组审计小组为主；基本建设项目竣工决算审计拟聘请具备资质的外部审计机构完成；按照成本效率原则，坚持“*效”，按被审计单位所处地域集中审计。为提升审计工作质量，应做好审前调查工作，结合实际编制审计方案，注重在全面审计的前提下突出审计工作重点；提高审计工作底稿的完整性、审计*反馈，拓宽审计成果利用渠道，督促整改落实到位。

8、加强内部审计制度体系建设，结合内控自我评价工作，篇二：会计师事务所20XX年度执业质量检查自查报告（模板）附件2：XX会计师事务所XX年度执业质量检查自查报告根据XX协会关于开展201X年会计师事务所执业质量检查工作的通知（会协XX号）要求，本所组织有关人员对自身的执业质量情况进行了自查。现将自查情况报告如下：一、事务所基本情况（一）事务所成立时间及历史沿革XXX会计师事务所有限责任公司/（特殊普通合伙）（以下简称本事务所）于XXX年XX月XX日成立，注册资本XX万元，法定代表人为XXX。简述事务所历史沿革，至少应包括自20XX年以来更名以及合并分立情况等。简述事务所分支机构情况，至少应包括成

9、立时间或加入本事务所时间、地址、设立方式、分所负责人、被检查年度业务收入以及重要组成分所的历史沿革等。（二）事务所的运行管理简述事务所的重大决策是如何做出的。事务所日常的各项工作是哪些人/部门、通过何种方式管理的。范例：本事务所的日常经营管理主要由XX负责，XX分管XX,。20XX年主任会计师因XXX原因,变更为,合伙人（股东）因原因退出，变更为。本事务所设立了办公室、财务部、。办公室的主要负责XX，财务部主要负责XX，。本事务所共有XX个业务小组，分别在XX办公执业，其中：XX组主要负责XX的业务，由合伙人XX负责管理；。（三）人员规模及其构成简述总分所情况范例：截至20XX年5月31日，本

10、事务所共有员工XX人，其中：注册会计师XX人（占总人数的XX%），通过考试取得注册会计师资质XX人。注册会计师中大专学历XX人，本科学历XX人，硕士学历XX人，博士学历XX人，其他学历XX人。年龄在40岁以下的注册会计师XX人，65岁以上的注册会计师XX人。（四）业务规模及其构成简述事务所业务情况，包括事务所被检查年度跨省执业情况以及与其他事务所合作开展业务的情况。本事务所20XX年度业务收入为人民币XX万元，其中：年度审计业务XX万元、验资业务XX万元、其他鉴证类业务XX万元，其他服务类业务XX万元。其他鉴证类业务主要是XX业务，其他服务类业务主要是XX业务。20XX年度，本事务所共出具报告

11、XX份，其中：年度审计报告XX份、验资报告XX份、其他鉴证类报告XX份，其他服务类报告XX份。20XX年15月，本事务所业务收入为人民币XX万元，年度审计业务XX万元、验资业务XX万元、其他鉴证类业务XX万元，其他服务类业务XX万元。20XX年15月，本事务所共出具报告XX份，其中：本事务所主要业务为XX。20XX年收费最高的前五名客户是XX，收入XX万元，占全部收入的X%。收费前五名客户中，国有企业X家，外商投资企业X家，。20XX年15月收入最高的前五名客户是XX，收入XX万元，占全部收入的X%。（五）合伙人情况简述自20XX年以来事务所股东/合伙人变更情况范例：本事务所由XX名自然人以X

12、X方式出资设立，具体情况如下表所示：*分别列明合伙人在总所、分所的职责（六）事务所资质简述事务所具有的从事某项专业服务的资质。本事务所具有XX办法的从事XX业务的资质，。（七）共同控制下的其他实体简述共同控制下的税务师事务所、评估师事务所、工程造价公司以及咨询公司等其他实体的成立时间及历史沿革、人员规模及其构成、业务规模及其构成、注册资本和股权结构以及所取得的相关资质等。（八）接受注协以外监管机构检查及处理情况简述事务所自20XX年以来接受证监会/各地证监局、财政部/各地财政局等相关政府机构以及中国注册会计师协会或地方注册会计师协会检查的情况，以及自20XX年以来本事务所及其注册会计师受到的刑

13、事处罚、行政处罚、行政监管措施和行业惩戒等。二、事务所自查概况及整改或改进情况（一）自查概况主要包括：自查时间、自查标准、自查范围、自查方法、自查数量、自查人员及分工、自查结果等。其中，自查范围包括质量控制体系检查和业务项目质量检查。质量控制体系检查，涉及制度设计与执行两个方面。业务项目检查范围应报告事务所自20XX年1月1日至20XX年5月31日期间出具的各类鉴证业务报告。此外，还需包括以前年度地方注册会计师协会检查发现问题的整改或改进情况。（二）质量控制体系首先，简述事务所是否建立了与下述各项质量控制要素相关的制度或程序；其次，简述与质量控制相关的各项制度或程序是如何执行的以及在被检查年度是否得到有效执行。如在过去五年接受过地方注册会计师协会检查，说明自上次检查以来质量控制体系的变化，特别是针对第一轮检查发现问题的整改或改进情况。1.质量控制环境简述事务所经营与管理上的特点、质量控制工作与风险管理工作的开展情况、事务所的财务管理情况以及事务所信息系统（如有）。如在过去五年接受过地方注册会计师协会检查，说明自上次检查以来质量控