严肃财经纪律加强可控费用管理办法Word文档格式.docx

1、除集团公司明确规定发放的津贴补贴外，其他津贴补贴一律不得发放，严禁以其他形式违规发放补贴。第五条出差申请程序出差申请单或文件通知报矿分管领导或矿主管领导签批填写差旅费报销单授权人审批财务稽核后支付款项出差申请单包括出差人数、时间、地点及事由。第六条报销相关规定出差人员返程后，应及时报销差旅费一差旅费有关发票必须符合规定，没有财政、税务制章及填写不完整的发票一律不予报销。各种旅游车、三轮车、出租车、地铁等票据不予报销。二工作人员出差期间，超标乘坐交通工具的，超标局部费用自理。三违反规定和超预算的支出一律不予报销。第七条交通费一城市间交通费1.乘坐高铁（G、D字头）列车，副处级及以上人员可乘坐一等

2、座和D字头软卧；科级及以下人员可乘坐二等座。2.乘坐非高铁列车，从当日晚时至次日晨时乘车小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。被聘为高级技术职称的人员（50岁以上）可乘坐非高铁列车软（卧）席；其余人员乘坐非高铁列车硬（卧）席。3.被聘为高级技术职称的人员（50岁以上）可乘坐轮船二等舱；其余人员乘坐轮船三等舱。4.副处级及以上人员和被聘为高级技术职称的人员可乘坐飞机，乘坐飞机的，应委托市腾邦国际商业效劳股份XX预订机票。其余工作人员因公出差一般不得乘坐飞机。乘机费用包括机票款、燃油附加费、机场建立费、航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份）和往返机场的专线客车费用。5.凡外出

3、疗养、培训、学习、工伤陪护等非业务性出差，一律不得乘坐飞机、火车软席、高铁一等座、轮船二等舱。6.职工到外地邹城市以外参加非取得学历的进修、培训，时间在三个月及以的，报销一趟往返车费；时间在三个月以上的，一个年度报销三趟往返车费。7.在邹城市进修、培训和工伤陪护，据实报销交通费用。8.各单位未车改车辆报销过路过桥费用，省出差须有分管领导签字，省外出差须矿主管领导签字。二城市间交通补助符合规定而未购置卧铺票的，按以下比例计发乘车补助费。1.乘坐火车普通列车（数字开头）和快速列车（K字头）的，按普通列车或快速列车硬席座位票价的60%计发。2.乘坐特快列车（T字头）的，按特快列车硬席座位票价的50%

4、计发。3.乘坐直达特快列车（Z字头）的，按直达特快列车的硬席座位票价的30%计发。4.临时列车（L字头）按区间运行时间和停靠站点，参照以上标准执行。三市交通补助市交通费实行定额包干，自带交通工具不享受补助。1.出差人员的市交通补助，以城市间交通费票据和住宿费票据为凭证，按出差自然日历天数实行定额包干，不凭据报销。但城市间的交通费票据无日期和住宿发票无住宿天数的，没有市交通补助。2.出差人员市交通补助标准为：一般地区地区除外每人每天20元；省会城市、直辖市、经济特区及方案单列市每人每天40元。3.工作人员在地区出差，不发放市交通补助。4.工作人员培训、进修期间，不发放市交通补助。5.无住宿费票据

5、的，不予发放市交通补助。6.工作人员外出参加会议交纳会议费的，会期时间超过两天的只发放两天的市交通补助，两天及以的不予发放。7.工伤陪护无市交通补助。四公务用车费用支出1.公务用车使用费用实行预算管理，预算标准按照?兖矿集团XX关于深化公务用车制度改革的实施意见（试行）?（兖矿集团发201567 号）执行，在预算标准据实结算，不得擅自扩大提高。单位负责人不得既领取公务交通补贴、又违规乘坐公务用车，严禁领导干部将个人购置的车辆参与单位公务活动运营。单位负责人选取发放补贴方式的，在其单位驻地围公务活动发生的交通费用（车、船等）一律不予报销。2.公务外出单程超出单位驻地40 公里以外的，一律乘坐公共

6、交通工具，不再派专车出行。3.公务接待用车由综合办公室统一安排。4.由驾驶员承包或购置的公务运营车辆的维修、保养及日常使用所发生的保险费、油料费、停车费、过路过桥费等所有运行费用均由承包人和车主个人承当。第八条住宿费公务出行需住宿的，应委托市腾邦国际商业效劳股份XX预订酒店，未通过该公司预定酒店的，住宿费不予报销。住宿费实行最高限额据实报销，超支局部个人负担。一副处级及以上人员：一般地区每人每天300元，直辖市、省会城市、经济特区及方案单列市每人每天400元。二科级以下（含科级）人员：一般地区每人每天200元，直辖市、省会城市、经济特区及方案单列市每人每天300元。三职工取得非学历的进修住宿费

7、标准：一般地区不含邹城市30元/人/天；省会城市、直辖市、经济特区及方案单列市40元/人/天。四科级以下含科级及其相当技术职称的同性别人员出差住宿原那么上两人一个标准间。五出差人员取得的发票必须是税务部门印制的统一发票，加盖税务部门规定的发票专用章，且发票填写要齐全，包括天数、人数、单价、金额、起止日期及付款单位名称、付款信息等。六多人共同出差，住宿费以职务最高者的标准为限。七邹城市进修、培训、开会等，除有文件统一安排外，不予报销住宿费。八邹城市工伤陪护，不报销住宿费。邹城市之外的县级市工伤陪护，住宿费标准20元/人/天；地级市工伤陪护，住宿费标准30元/人/天；省会城市及直辖市工伤陪护，住宿

8、费标准40元/人/天。第九条伙食补助费一出差人员的伙食补助费，以城市间交通费票据和住宿费票据为凭证，按出差自然日历天数实行等额包干，不凭据报销。但城市间的交通费票据无日期和住宿发票无住宿天数的，没有伙食补助。1.工作人员到除以外的省地区出差，每人每天补助12元。2.工作人员到省外（不含直辖市、省会城市）出差，每人每天补助15元。3.工作人员到省外直辖市、省会城市、经济特区及方案单列市出差，每人每天补助20元。二工作人员在地区出差，无伙食补助费。三无住宿费票据的，不予发放伙食补助费。四工作人员外出参加培训交纳培训费的，时间超过两天的只发放两天的伙食补助费，两天及以的不予发放伙食补助费。五职工经批

9、准参加业务进修期间，无伙食补助费。六工作人员外出参加会议交纳会议费的，会期时间超过两天的只发放两天的伙食补助费，两天及以的不予发放伙食补助费。七地区工伤陪护，无伙食补助费。地区外省工伤陪护，伙食补助费12元/人/天；省外不含直辖市、省会城市工伤陪护，伙食补助费15元/人/天；省外直辖市及省会城市工伤陪护，伙食补助费20元/人/天。第十条患者费用的报销职工工伤就医或经医保部门同意外出就医的患者，只报销往返车票、住宿费院外等待最长为5天，不报销市交通补助及伙食补助费。未经医保部门批准，自行外出就医的，一切费用自理。第十一条会议费和培训费一报销时须提供经矿分管领导、矿主管领导签批的文件或通知，容包括

10、：时间、地点、出席人员、容、目的、费用标准等，按照文件或通知规定的费用标准结算。文件或通知无费用标准的，报销时须由总会计师或矿主管领导单独签批。二外出参加会议或培训，不得发生文件或通知列明的地点以外的费用。三培训期间发生的参观考察或观光旅游性质的费用，不予报销。四参加会议的只报销会议费，不报销培训费；参加培训的，只报销培训费，不报销会议费。第十二条疗养费用经医保部门和工会组织外出疗养者，只报销往返车费及疗养期间的伙食补助。病疗期间的伙食补助费每天15元 ;矽肺病人在日照疗养院疗养期间的伙食补助费每天50元，矽肺病人在其他地区疗养期间的伙食补助费每天30元；荣誉疗养发生的费用分地区按定额标准执行

11、见附表：荣誉疗养费用定额。第十三条探亲费用一乘火车（包括直快、特快）的，不分职级，一律报硬席座位费含动车、高铁二等座。年满五十周岁以上并连续乘车四十八小时以上的，可报硬席卧铺费。二乘轮船的，报四等舱位（或比统舱高一级舱位）费。三乘长途公共汽车及其他民用交通工具的，凭据按实支报销。四探亲途中的市交通费，可按起止站的直线公共电车、汽车轮渡费凭据报销。但乘坐市出租机动车辆的开支，应由职工自理，不予报销。五职工探亲不得报销飞机票。因故乘坐飞机的，可按直线车、船票价报销，多支局部由职工自理。六职工探亲往返途中，限于交通条件，必须中途转车、转船并在中转地点住宿的，每中转一次，可凭据报销一天的普通房间床位的

12、住宿费。如中转住宿费超过方法天数的，其超过局部由职工自理。职工探亲途中连续乘长途汽车及其他民用交通工具，夜间停驶必须住宿的，其住宿费凭据报销。七职工探亲途中，遇到意外交通事故（如坍方道路受阻，洪水冲毁桥梁）造成交通暂时停顿，其等待恢复期间的住宿费，可凭当地交通机关证明和住宿费单据报销。八已婚职工探望父母的往返路费（包括车船费、市交通费、住宿费），在本人标准工资岗位绩效工资+年功工资百分之三十以的，由职工本人自理，超过局部由单位负担。九职工探亲期间的伙食费，行物品存放费，托运费，以及趁便参观、游览等项开支，均由职工自理，不得报销。第三章办公费第十四条日常办公用品：综合办公室负责全矿办公用品指笔墨

13、纸、文具用品等及桌椅的方案、采购与发放，费用由综合办公室年度总额控制。第十五条印刷费：包括矿印刷和外委印刷所发生的费用，所有印刷业务需由使用单位提出申请报告，报综合办公室签批后实施，费用由综合办公室年度总额控制。第十六条办公自动化耗材：综合办公室负责全矿办公自动化耗材的方案、采购与发放，费用由综合办公室年度总额控制。第十七条宣传和刊物费用一党委工作科负责全矿播送、电视宣传、彩扩等发生的费用，包括公用报刊、杂志、宣传办公耗材等，此项费用由党委工作科年度总额控制。二根据?兖州煤业股份XX关于进一步加强对可控费用管理的通知?兖煤股财发2015280号规定，不举办一切与效益无关的广告、宣传及报道费用，

14、确需进展宣传报道的，应出具原因及效益证明，报公司总经理审批后追加预算。报刊费用要立足本部门特点，紧紧围绕工作需要，坚持以电子介质为主，纸质介质为辅的原那么进展征订。第十八条通讯费用：调度室负责全矿通讯、信息交流等所发生的、网络费用，费用由调度信息中心年度总额控制。第十九条购置办公用品或自购材料报销时，须有严格的验收手续。一日常办公用品和办公桌椅，由综合办公室组织验收。二各单位自购材料，入库由经营管理科负责组织验收。第二十条符合规定配备的办公器具及设备自购置之日起，原那么上3年不得更新。第四章车辆保险和运输费第二十一条矿属所有车辆的保险费用由生产效劳中心管理。业务申请表报财务管理科，由财务管理科报公司风险管理部审批。报销时凭总会计师、财务科长及车辆管理部门负责人签批的申请表、发票等。第二十二条运输费：生产效劳中心向矿属各单位提供运输劳务而发生的费用，实行定额承包，双向考核。各种车辆运输的结算价格以部市场运行中心核定价格为