财务审计部经理岗位任务说明书文档格式.docx

1、总经理所辖人员本部门员工二、工作说明1、主要职责1、主持财务审计部的全面工作。2、全面负责公司的会计核算、财务管理和内部审计等工作。3、负责制定财务计划，开展预算管理。4、负责公司财务分析工作。5、负责合理调度资金。6、负责部门管理工作。2、主要工作内容1、负责组织制定、修改公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，经审批后组织督促各项制度的实施和执行；建立健全本部门的工作制度；建立健全公司的会计核算体系。2、负责制定公司的财务工作计划、收支计划和本部门的工作计划，经审批后组织实施。3、指导、监督现金出纳、票据、税务、银行等会计事务工作。4、指导、监督会计核算工作。5、指导、监督内部审计工作

2、。6、指导监督综合统计等工作。7、组织开展预算管理工作，指导和协调各项预算的编制、审核、汇总等工作。8、牵头组织开展成本管理工作，制定成本管理方案、指标，指导做好成本差异分析。9、掌握公司财务状况的变动情况，发现问题及时处理。10、组织开展财务分析工作，准确反映相关信息。11、参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的可行性分析。12、合理有计划地调度资金，并根据生产经营需要做好资金的融通工作。13、负责安排公司的工商、税务年检审核事宜。14、配合系统管理人员，组织做好财务工作的信息化建设。15、指导子公司的财务工作，监督其财务运行；参与子公司年度经营目标制定和年终考核工作；组织做好子公

3、司财务委派人员的培训、监督、指导、考核工作。16、与公司各部门保持良好的沟通和协调。17、搞好部门建设，不断改进内部管理工作，检查员工各项工作完成情况，做好部门工作总结，指导、培训、考核本部门员工，提高员工综合素质和部门工作绩效。18、完成公司领导交给的其他任务。3、主要工作要求1、工作计划1.1在每月的第一个工作日，每季度首月的第三个工作日内，每年1月15日前，制定出本部门的各项工作计划，年度计划上报总经理，经总经理审批后组织实施。1.2工作计划的制定要及时、客观，要具有全面性、科学性和可操作性。1.3按计划开展各项工作，及时跟踪计划实施情况，发现问题立即处理；根据实际工作需要及时修改工作计

4、划，并做好修改记录。2、制定制度2.1按照国家的有关政策和相关会计制度、财务管理制度以及法规要求，结合行业特点和公司的实际情况，组织制定公司内部会计核算、投资管理、预算管理、综合统计、财务管理等内部管理制度和工作办法，并经审批后组织实施。2.2确保各项制度、办法得到贯彻实施：实施时要根据实际需要做好准备、动员工作，如出现疑问和异议要立即认真解答和处理；要及时跟踪检查制度执行情况，发现问题立即处理。2.3指导统计员建立合理的统计指标体系。3、出纳工作监督指导出纳做好各项工作：3.1指导出纳及时、妥善地办理各项经济业务的现金、银行收支业务，做到工作在规定时间内完成；现金收付审核审批有据，严格按照有

5、关现金管理制度的规定办理；银行结算支票使用规范。3.2指导出纳及时、认真登日记账，保证日清月结；及时做好帐单核对，做好余额调节表。3.3指导出纳妥善保管库存现金，妥善保管有价证券，妥善保管保险箱和印章，避免出现遗失和盗用。4、凭证审核指导会计人员认真做好凭证审核，认真审核原始和记帐凭证的真实性、合法性和准确性、完整性。指导会计人员按照规范准确填制记账凭证。5、账务处理与报表编制5.1指导会计人员，根据会计制度规定，合理设置科目，使用对应的账簿，认真、准确地登记，要求做到账目清楚、数字正确、登记及时、账证相符，发现问题及时更正，更正符合规范。5.2指导主管会计在每月度终了后10个工作日内，编制公

6、司本级各类财务及会计报表，保证数据的准确和编制的规范；指导主管会计每月编制总账科目余额平衡表，并与有关明细账核对，保证总账与明细账相符；指导主管会计，编制好年度财务决算表及合并财务报表，并对公司的财务报表进行年度分析；指导主管会计，每季（年）度末，对公司各类会计账户进行清理。6、会计资料、档案管理指导做好各种会计资料的收集、整理、装订和归档管理工作，做到收集全面、整理及时、保管妥善、资料完整、井然有序，督促主管会计在每年4月底前做好档案移交。7、收付款管理7.1指导会计做好收款管理：认真审核收入有关单证，根据相关的合同或协议，核算运费/经纪人收入；督促并协助业务部门加强费用回收。7.2指导会计

7、做好付款管理：及时加强各类与成本、费用相关的预付账款和其他应收/应付账款等往来科目的核对；各类船舶费用、燃油、港口使费等账单，应在收到账单之日起2个工作日内会签至相关部门；督促会计及时做好付款安排。8、财务管理8.1做好公司整体的财务预算工作，协调各项分预算，保持总预算与分预算之间的衔接和平衡，监督预算的执行并参与考核各项预算的执行情况，指导财务审计主管做好各项预算表的编制和执行报告的编写，审阅预算执行报告。8.2牵头组织成本管理工作，组织制定公司成本管理方案，提出合理的成本指标建议，经批准后严格贯彻执行。指导会计及时检查考核和综合分析公司成本计划的完成情况及增产节约经济效果，审阅会计的分析报

8、告并提出有效的改进办法。8.3做好资金管理，做好收支计划和资金运营计划，拟定资金筹措和使用方案，全面平衡，合理、有计划的调度资金；加速资金周转，提高资金使用效率；根据需要选择合适的资金融通渠道，及时进行资金融通以保证公司生产经营的正常进行。8.4及时组织好债权、债务的清理工作。年终月末，对确实无法收回的应收款项和无法支付的应付款项，应查明原因，报总经理批准后处理。9、财务分析9.1督促主管会计每季度终了后15个工作日内，通过数据比较，对公司经营情况和公司季度末财务状况进行分析。及时审阅主管会计的报告，深入分析生产经营中反映的问题，提出有效的解决措施。9.2组织对公司重大投资项目和重大经营活动进

9、行专门的投资效益、经济效益分析，从财务角度进行可行性研究，做到数据准确，分析深入，观点清晰，提出意见供领导参考。10、子公司考核与审计10.1每年度终了后3个月内，及时组织安排对各所属子公司进行审计；及时安排对子公司的临时性审计。10.2指导副经理和财务审计主管，做好审计工作：旁证材料收集齐全，做好工作底稿，做好调查记录；做到依法审计、坚持原则、客观公正、保守秘密，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守；审计报告必须以书面形式提交，做到事实清楚，数据确实，依法有据，建议恰当；要跟踪审计报告执行结果，及时将有关资料、档案归档保管。认真审阅审计报告。10.3及时查看子公司财务报表和财务分析报告，监督各所

10、属子公司各项财务制度的执行情况，督促副经理和财务审计主管及时召集各所属子公司财务负责人召开财务分析会。10.4指导副经理组织考核委派至各所属子公司的财务负责人，并提出书面考核意见。参与对子公司经济责任制目标的设定，每年度终了后2个月内，对各所属子公司的经营业绩进行考核，指导副经理组织收集各项经济指标，提交考核报告，提出考核意见。11、统计指导统计员合理设置统计指标，规范工作程序，及时收集、整理统计数据，认真编写各项报表，做好文字说明和统计分析，做好原始记录和统计台账，保证准确性、完整性、规范性和条理性，妥善保管有关统计资料。12、其他12.1指导主管会计，定期进行盘点清查工作，做到账、卡、物相

11、符，对盘盈、盘亏和报废的材料要查明原因，分别不同情况经过批准后进行账务处理。 12.2指导主管会计做好固定资产核算和购建、转让、报废的财务审查与账务处理，及时盘点清查，做到审查、盘点认真，账物相符。12.3督促主管会计每季度终了后1个月内核对与关联企业的往来账目，编制往来账目余额调节表，并在下一季度进行账务调整。12.4制定财务工作的信息化工作方案，提出财务管理软件的选择意见，组织落实财务信息化建设的各项工作。12.5搞好部门员工队伍建设，组织部门员工的学习、培训，不断提高员工业务素质，每年要编制本部门的培训计划、用人计划，递交人力资源部；督促部门员工做出个人工作计划，听取员工的工作汇报和情况反映，按照工作要求和计划公正、客观地做好考核，在规定时间内完成评分工作和与被考人面谈沟通等工作；对员工的奖惩要公正、适当，要能够充分地调动员工的工作积极性，形成良好的团队氛围，提高部门工作绩效。12.6定期检查本部门计划完成和规章制度执行的情况；及时指导、协调部门内部的工作关系，及时解决问题，调整不适应的工作环节；做好工作总结，形成书面报告，按时向总经理汇报。12.7指导、督