酒店财务部各岗位职责及工作流程文档格式.docx

1、A、制定收银及收入审计的核算程序。B、制定各种所需的凭证、表格。C、建立帐帐之间核对,帐表之间核对等工作制度,确保所反映的经济活动情况的准确性。四、参与酒店基本建设投资、客房、餐厅改造、经济利益分配、经济合同签订重要决策,从经济管理的角度为领导提供参考数据。五、拟定财务内部的组织机构,提出各级主管人员的岗位职责,并与总经理或主管副总经理确定会计主管人员的人选,分配工作任务,监督各级主管会计人员的工作,及时准确编制财务报表,其中对外报送的财务报表要报领领导签章。六、控制资金先使用审核各部门的设备、物资、计划和酒店开支计划;并在报总经理批准后,监督贯彻实施,维护酒店经济利益。七、审核酒店的收益报告

2、和利益分配报告;监督财税计划和贯彻实施按期上交国家税费,协调酒店同银行税务等有关部门的关系。八、定期向总经理提出预算和决算报告,资产负债表给总经理审核同意后,组织贯彻实施。九、负责财务部的日常行政管理工作。财务部副经理一、协助财务部经理组织和领导酒店的财务会计工作,对各项财务会计工作进行布置和核查监督财务计划的实施,及时了解,计划执行中存在问题,解决实际问题。二、根据酒店的实际情况制定有关财务管理制度和实施细则,监督各项财力制度,财经纪律和会计规则的正确执行。三、参加酒店有关经营管理活动的会议,协助财务部经理进行企业决策,审检每日销售日报表,向酒店领导提供财会住处财务指导和改进酒店经营管理的建

3、议。四、参与酒店编制财务预算,制定工作程序和财力管理措施;组织编制企业财务会计报表和统计报表。五、制定和审查酒店有关费用开支的手续程序,制定有效的会计核算系统,制止违反财务制度的现象发生。六、保护酒店的财产和物品财产管理的规定和报批手续,检查规定的执行情况。七、负责财务部员工的人事安排和工资历,奖励的评定,负责财务人员的思想教育和业务培训。总帐会计主要负责酒店的财务系统,编制报表并协助财务部经理处理日常行政事务一、处理总帐业务及编制损益表、资产负债表及所属明细帐。二、处理应收帐、应付帐、总出纳、工资等帐目系统的业务。三、做好成本控制营业核数的帐目,报表核对工作。四、协助会计师事务所完成年度财务

4、审计工作。五、负责各类税收的申报。六、负责各类保险的索赔工作。七、处理会计部内部行政事务。八、做好资料的存档。九、严格组织纪律。十、搞好内部分工,处理好各主管的工作关系。日常工作程序:一、在月初5日之前,总帐会计必须督促各分类核算部门按规定的时间做好各自的会计记帐凭证汇总表,并移交主管审核科目分类是否正确,然后转交总帐会计入帐。二、根据不同性质的记帐汇总凭证,按照先后完成顺序编号逐一输入电脑进行期未结算,编制试算平衡表。三、打印试算平衡表并及时核对有关明细表:1、 核对资产负债类明细之余额。2、 各银行日记帐及现金日记帐、应收、应付明细帐的余额。3、 若发现总帐与明细帐不符并要核对清楚,查明原

5、因及时将调整后的数据反映在当期的财务报表中。4、 打印出明细分类帐并逐项核对达到帐表相符。5、 根据已发生的支出分别摊销有关费用分摊洗衣房的经营费用,员工餐厅费用、餐饮部门行政费用（包括低值易耗品、保险费用及各类经营性支出）。编制记帐凭证。四、在完成上述工作的基础上,由电脑生成并打印以下各种财务报表:1、 资产负债表2、 损益表3、 财务报表说明书4、 主要经营指标完成情况统计表五、营业部门利润表1、 客房利润表2、 餐饮部利润表3、 电话利润表4、 洗衣部利润表5、 其它经营部门利润表（包括商务中心）六、管理费用明细表1、 行政管理部门2、 销售部3、 工程部4、 人事部5、 保安部七、财务

6、报表的有关附表1、 酒店各部门在册员工分类统计表2、 各部门工资分析表3、 工资及有关福利费用分析表八、在完成上述工作的前提下,将有关资料归类整理装订成册以便备查。九、配合年终会计事务所及税务等有关部门的查帐,根据编著要及时地提供有关资料及有效凭证。成本会计主要负责对酒店营业成本核算和费用及固定费用进行控制,监督和分析,同时对成本控制,收货部仓库实施行政和人事的管理。一、业务管理、控制职责1、成本管理:A、 根据餐饮部资料,制定出食物和饮品的成本。B、 根据财务系统和操作程序的要求建立一整套有关帐目的控制表,以达到控制的目的。C、 运用正确的方法计算成本和费用,并要做到帐帐相符,帐表相符。D、

7、 定期出成本报告,分析总结酒店营运成本费用并提出合理的建议。二、仓库管理1、 建立物资帐目系统及控制程序。2、 制定验收货物的控制程序,严格把好质量关。3、 进行市场调查,掌握物质价格。4、 做好信息工作,及时将有关资料信息反馈有关部门。5、 搞好与各部门的协调工作,协助会计做好对帐工作。6、 做好资料存档。7、 爱护公物设施,注意防火安全。8、 严格组织纪律洁身自爱,杜绝一切违法的思想和行为。工作程序和制度:一、日常工作程序1、 审查各部送来的仓库领料单。2、 核查仓库送来的记由联在电脑中确认发货数据记帐联存档。3、 审查收货部送来的收货记录,在电脑中进行数据确认存档收货记录。4、 审查关计

8、算部门间的转货单。5、 根据餐饮送来的标准菜普计算出每一道菜及酒水的成本价格,为销售价格的制定提货依据。6、 月末对各仓库进行对帐及盘点,将实际盘点数汇总打印仓库盘点表。7、 月末到出仓库差异报告,报批后做调整。8、 每月底对各厨房及酒店进行月末盘点整理后输入电脑打印一套各厨房,酒店月末盘点表。9、 月末对商场进行盘点,并计算商场成本编制有关的记帐凭证送交总帐。10、 月末编制各部门文具用品、耗用一览表送财务总监查明。11、 月末计算当月食品、饮品成本及各种费用编制有关的记帐凭证送总帐会计。二、对低值耗品及固定资产的控制1、 每月摊销固定资产及低值易耗品的费用打印出有关的报表,编制记帐凭证交总

9、帐会计。2、 每年年末对酒店所有固定资产及低值易耗品进行一交全面的盘点并编制盘点报告送有关领导审查。一、物资报废处理1、 到部门送来的报损单,成本控制部门要及时到现场查看报损是否属实,报损的原因是否属实和合理。2、 报损单核查后要经成本部门签字后送交财务部经理或财务总监批准。3、 固定资产及低值易耗品的报损需经工程总监证实,经财务总监总经理批准后方可生效。4、 成本会计要及时将报损物品输入电脑,月末打印本月报损物品清单。二、物品价格控制5、每5天对菜单上物品的价格重新查价定价,确保酒店利益,6、每六个月对杂货表上的物品进行市场调查,及时高速因季节变化,而导致的不合理的价格。7、日常对酒店常见物

10、品要进行抽样市场调查以确保其人价格的合理。五、月末编制成本报告1、 全面概况分析。2、 食品与饮品成本分析。3、 预算成本与实际成本的比较;4、 宴请及员工餐费成本一鉴表;5、 仓库移动缓慢物品及过期食品项目表;6、 酒店各类物品存货情况一览表;7、 各部车辆耗油情况。仓库保管员主要负责保管酒店营运所需要的物资1、 根据采购部送来的物资按发票的数量,单价验收货物;2、 必须把好质量关;3、 负责保管食品、饮品、百货、工程用品、操作用品 等 营业所需物资;4、 仓库保管员必须保证仓库整洁每天打扫仓库卫生;5、 严禁仓库吸烟或吃东西、禁止闲杂人员进入仓库;6、 妥善保管仓库钥匙,合理放置货物,确保

11、仓库物资 的安全及物品的质量;7、 仓库保管员要严格遵守职业道德、洁身自爱、杜绝一切违法的思想和行为;8、 每日下班前编著当天收货记录及收发汇总表;9、 了解部门对物品的要求和建设及时将信息反馈给成本部门和采购部门。二、 工作制度与规则（一、）收货1、保持工作环境的整洁,每天早上检查磅称是否准确;2、每天收货前核查采购定单和采购备忘（品名、数量、规格、有效人签字）;3、根据采购部送来的资料和用货部门的要求严格收货,如发现货物与订购的数量规格或单价不符合规定,即通知采购部或有关人员作出处理。4、质量不合要求的不予收货并通知有关采购人员;（1）质量和数量不合要求的物品,如果用货部门坚持要使用,必须

12、收货记录单上详细说明并由负责人签字;（2）已由部门领走的货物原则上不允许退货,特殊情况必须上报成本部处理并在记录上记录;（3）对无定单的货品或无货品的定单,收货人员不予收货;（4）对已给验收的货物做出收货记录,并通知用货部门领货,收货、记录必须有供应商和部门收货人的签收认可;（5）仓库收货时,仓库保管员要严格检查罐装食品、饮品保质期的期限确定:（1） 收货时距保质期限:本地采购为三个月,非本地采购为六个月,罐装啤酒一律为半年,瓶装啤酒一律为三个月;（2） 不能按（1）条规定要求接收时,需要有效人士签有意见证实;（3） 进口食品罐上所显示日期为到期日期,国产仪器上所显示的日期为生产日期,但一般有

13、保持期限,凡进口物品必须有中文标签,无中文标签不得入库。9、编制每日收货控制表,连同收货记录交成本控制审核。10、多了解使用部门对货物的意见和建议,及时将信息反馈给采购部门对每日收货过程中出现的问题做好记录并及时送交成本部。11、做好资料的存档,仓库主管必须经常检查仓库的实际库存数与帐面数是否一致。12、每天一上班和临下班都必须检查各个仓库的情况,合理放置物品避免因保管不当造成的损失。13、经常检查各种物品的库存数量及时合理地作出补仓计划。14、仓库主管与采购部协调合作好,将应补仓的物品及时入仓,以避名断货。15、填写补仓单时,应注明上次采购名、品牌、规格、库存量及采购量依照程序送交成本签批。16、补仓单仓联及有关的采购定单送返仓库时必须检查以下内容:（1）是否补取消。（2）取消原因是否例题,应及时上报成本核算部。二、发货