XX集团KPI指标手册文档格式.docx

1、数据编号XZBGZCZCYYTBXZRLZCCGYYDSXZWLKFYYYYSCXZQHJRJRYYWLXZTZPPYYJDXZGLSJYYSMSJBJLYYPSJHCWYWYYWYYJZJYYLX三、内容:财务类指标:指标名称打算费用支岀率指标属性组织效率指标编号B-F-01指标诠释设置此目标是为了合理配置企业的现金流降低财务费用提升企业的打算能力。指标目的设置此项指标是为了强化资金打算治理，把治理费用操纵在适度的区域。指标测度实际费用/目标打算费用测度时刻月度测度备 注此项指标使用于各系统、各部门。人均成本贡献率B F-02反映了基于组织目标的最大费用支付能力，反映了组织以最低的代价取得最

2、大的效益。设置此目标是为了将成本费用操纵在适度的范畴内，以支持业务的实现。采购支岀/部门费用/人；营销费用/部门费用/人；IT支岀费用（修理爱护费、软件开发费用、硬件设备费）/部门费用/人;季度或半年存货周转率（次）操纵能力C-F-01反映了企业存货的流淌性及合理性，深刻的揭示了企业对市场的推测能力、采购能力、营销能 力、运营治理等各种能力的协同性。设置此目标是为了降低库存、增加商品的销售量，向市场提供畅销对路产品和最新产品。销售成本/平均存货成本季度或半年测度采购成本 的下降率C F-02反映了企业供应商治理的水平，最终体现为企业对成本的操纵能力。设置此目标是为了评估采购的效率，采购方式的科

3、学性。（采购成本基准值-当期采购成本”采购成本基准值月度或季度测度备注采购成本基准值为一定时刻内的采购成本平均值单位建筑 面积物业 支岀费D-F-01反映企业运营的成本水平，实际上是市场执行的效率和利润的体现。设置此目标是为了改善物业的治理水平，加大各市场运营中最大的成本和费用支出的操纵。（物业人员薪酬总额+修理费用+办公费用+电费+水费+经营费用+采暖费”建筑面积费用利润率F-F-01此项指标直截了当反映出企业为获得利润而付出的代价， 它即反应企业的收益能力，又反应企业的治理、经营效率。设置此项指标是为了通过适度操纵与约束费用，来改善和促进组织及组织成员提升组织产岀。利润总额/成本费用总额季

4、度测度此项指标可转化为系统和部门的效率指标，成本费用包括；销售成本、销售费用、治理费用、 财务费用等。关键商品的周转次数经营能力G - F-01反映了企业的预货能力，采购速度，渠道建设能力，仓储治理及运营治理的协同性，最终体现 企业的经营效益的提升。设置此目标是为了增加商品的周转次数，降低库存量和资金占用额度。关键商品指考核期内采购金额占总资金 （20%）的商品（销量占20%）利润总额获利能力L-F-01反映企业的总体利润水平。设置此指标的目的是增加企业的利润总额。年度测度流淌资产周转率财务能力L-F-02是评判企业资产利用效率的重要指标，设置此项指标是为了通过改善此项指标的良性程度， 以销售

5、收入的增幅高于流淌资产的增幅作为保证，加大企业的内部治理，提升流淌资产的综合使用效率。销售收入（净额）/平均流淌资产总额平均帐期P-F-01反映了供应商对企业的认可程度，最终体现为企业诚信的形象。设置此目标是为了完善供应商渠道建设，降低资金占用率。每笔累计付款时刻/笔数合计平均税赋降低率P-F-02反映企业财务规划、策略、执行等方面的能力，揭示了财务部门重要的统筹业务能力。设置此项指标是为了促进财务部门对法律法规的熟知与运用程度， 财务的技能持续提升。计策略和政策的执行力，使（同期税赋-当期税赋）/同期税赋（可比同口径）人均可控 JHCW 、指标属性 操纵能力 指标编号 R-F-01 数据来源

6、费用 XZRL反映企业行政治理行为的效率，深层次上反映了各级治理人员的责任意识。设置此指标的目的是为了评判各级治理人员对成本和费用的操纵能力，促进组织效率的提升。（办公费+电话费+交通费”人销售增长率 指标属性 市场能力 指标编号 X-F-01 数据来源 JHCW反映企业经营能力的成长空间，销售收入的增长状况反应出企业的市场表现、服务 （产品）的市场亲和力度、以及市场营销策略的优劣。同时表明企业的市场份额。设置此项指标是为了牵引企业关注市场的成长，明晰销售收入的实现是企业的利润源泉。（当期销售收入-上期销售收入）/上期销售收入月度或季度测度一次销售费用率X-F-02反映企业组织和市场执行的效率

7、，实际上是企业在市场销售过程中投入和产岀的效益关系。设置此项指标是为了持续提升市场销售行为的效率， 更深层次的要求是促进市场营销策略的有效性和促进组织创新。销售费用/销售收入每月测度一次营销费用营销效率X-F-03反映市场营销执行的效率，实际上是企业在营销投入和产出的效益关系及营销投入的侧重。设置此项指标是为了持续提升广告活动策划行为的效率，更深的层次上是促进企业营销策略的有效性和促进组织创新。营销费用/销售收入营销费用包括：媒体广告、印刷品、宣传品、奖品、销售折让、活动等项费用销售收入 指标属性 市场能力 指标编号 X-F-04 数据来源 JHCW反映企业总体的经营能力设置此指标的目的强调企

8、业成员的创收能力。总收入-顾客退款-减价-折扣-其它赔偿款月度或季度测量指标测度销售收入指总收入减去顾客退款、减价、折扣及其它赔偿款。销售收入 打算完成率组织能力X-F-05反映一定时期内企业目标被执行的能力， 深层次上表现岀企业营运系统数据的完整性,的推测能力。对市场设置此指标的目的是为了强化各级治理人员的打算性、推测性，加大企业的目标治理。累计销售收入/当期销售收入打算未完成工式为1-累计（实际销售收入-当期销售收入打算”当期销售收入打算系统人均毛利增长率X - F-06反应系统组织的效率，同时也反应组织成员的行为效率，反应人力资源与组织效益的关系。设置此指标的全然目的是强调组织成员的价值奉献， 通过组织成员的、素养提升和效率提升来提升组织产岀。（当期系统销售毛利/系统人员总额一基准）/基准每季度测度此指标适用于销售族应收帐款Y-F-01反映了企业真正实现销售、实现价值的程度，它深刻的揭示企业的经营治理能力和治理效率。设置此项指标是为了牵引企业在关注企业扩张成长的同时，要注重企业成长的质量，关注价值真正意义上的实现，关注资本周转的意义。销售收入净额/平均应收帐款余额资金周转次数Z-F-01反映企业资金利用的效率，深刻地揭示了企业经营治理能力。设置此目标的目的是为了提升企业资金的利用率，增加获利能力，减少资金占用