商业行为和道德规范--正文Word格式.doc

1、商业利益 33. 商业行为 3歧视与骚扰 3安全与健康 4公司发言人 4环境与社会责任 4 保密 4公司资金 4公司资产的合理使用与保护 5 4. 商业关系 5公平交易 5馈赠或款待 5收受利益及款待 6采购 6代理、代表和咨询顾问的选择 65. 财务行为 7财务记录、控制与报告 7内部控制体系的规定 7内幕交易 76. 规范执行 7遵守规范 7举报违法或不道德行为 8处理与豁免 8纪律措施 8发布与确认 9附表 91、导言本商业行为和道德规范（以下简称规范）包含处理小肥羊公司事务的基本方针，与最高商业道德标准相一致；并且符合萨班斯法案第406条款中关于“道德规范”的解释。本规范适用于公司的董

2、事、管理人员及各位员工（以下简称所有员工）。公司所有员工均应仔细阅读、理解和遵守本规范。遵守商业道德是每个小肥羊人的责任作为小肥羊公司的一名董事、管理人员或者员工，尊重并坚持符合商业道德的行为是您的责任。协助本规范的实施是您工作的一部分，商业道德的许多要求与法律或强制性规定的要求是一致的。违反该等法律或强制性规定有可能给您、公司、公司的所有员工带来严重的后果。如何判断自己是否遵守道德规范？道德规范小测试虽然规范能为我们提供一个总则，但很多情况还是要依靠个人的主观判断。如果您对以下问题觉得有所不安的话，也许在这种情况下您应当对您的言语或行为予以重新考虑了。l 这是合法的吗？这是公平的吗？l 我想

3、让其他人知道我做了吗？可以公开谈论该事情吗？l 想象您的言语、或您的行为，包括您的相片将被媒体予以细节披露。遵守法律、法规和规章所有员工必须尊重并遵守公司经营所在地（国家/省/市）的法律、法规和规章。2. 利益冲突利益冲突的确认当董事、管理人员或者员工个人利益以任何形式干涉到公司整体利益时，利益冲突就发生了。除非董事会许可，公司禁止各种形式的利益冲突。所有员工必须签署行为与商业道德规范保证书（参见附表）以声明自己的任何利益冲突或潜在的利益冲突。此外，如果您的亲属或其他关系密切人员与公司的竞争对手或与小肥羊有业务往来的组织存在直接或间接的经济利益，则需填写利益冲突申报表（参见附表）。一般而言，以

4、下所述第二职业、与家庭成员的商业关系、公司机会、商业利益应视为利益冲突。第二职业小肥羊是所有员工的首要雇主。作为首要雇主，公司必须核实及确保员工所从事的第二职业不会与公司利益相冲突，也不会给公司带来任何负面的影响。l 商业竞争：任何员工在职期间都不能应聘于其他与本公司有竞争行为的公司。任何员工不能享有与本公司有竞争业务的私有制公司的权益；若员工职责包括管理和监督与其他公司有业务往来的事务，则不可享有该公司的权益。l 外部董事：担任与公司存在竞争关系的其他公司的董事亦构成利益冲突。您可以担任公司供应商、客户、发展商或其他商业合作伙伴的董事职位，但您应当首先取得公司董事会的批准。您的任何报酬均应与

5、您的职责相对应。l 收入比例：员工从事第二职业的收入不应成为员工的主要收入来源。 l 资源占用：禁止员工占用公司上班时间或公司资源从事第二职业。l 可接受性：员工所从事的第二职业必须合法并不会损害公司的声誉。未经预先书面批准，所有员工在雇佣期间均不可从事任何临时的、正式的或以咨询为名义的工作。员工在从事第二职业前必须填写第二职业申请表，并获得批准（参见附表）。如公司认为员工所从事的第二职业对公司存在负面的影响，公司可随时撤回对员工从事第二职业的许可。与家庭成员的商业关系雇用家庭成员或与家庭成员发生管理职权关系或业务关系可能导致利益冲突、不道德雇佣以及特殊待遇等现象发生。为避免冲突或有产生冲突的

6、迹象，所有业务关系应与个人利益无关，公司不鼓励您与您的亲属或其他关系密切人员从事同一部门的工作。本条款适用于各类雇佣形式，包括全职、兼职及合约制员工。若公司两个员工之间存在或出现了上述亲属关系的，则担任高级别职位的员工应向其上级报告。公司保留尽快将两员工分开的权利，包括必要时采用调任或辞退的方式。您应该避免与您的亲属或其他关系密切人员，或与您的亲属或其他关系密切人员有重要关联关系的其他实体从事公司的业务。请申明任何可能与家庭成员有关的利益冲突或潜在的利益冲突。上述亲属包括夫妻、姐妹、兄弟、儿女、父母、（外）祖父母、姑妈、姨妈、姑父、叔父、侄子女、外甥女、表兄弟姐妹、堂兄弟姐妹以及继父母关系或姻

7、亲关系形成的亲属，其他关系密切人员包括与员工有经济利益关系的其他人员。公司机会未经董事会同意，所有员工不得利用公司财产、信息或职权而产生的机会据为已用，禁止员工与公司进行直接或间接的竞争。禁止所有员工利用公司之财产、信息或职权谋求个人利益，禁止员工与公司进行直接或间接的竞争。在机会出现时，员工有责任将公司的利益放在首位。禁止董事和员工同意对与公司有业务往来的个人/组织提供贷款或对其贷款提供担保；禁止董事和员工接受与公司有业务往来的个人/组织提供的贷款或通过其协助而取得贷款。（常规的银行贷款除外）商业利益若您希望向公司的客户、供应商投资，在确定是否存在利益冲突时，应考虑多方面的因素，包括投资的大

8、小和性质，您对公司决策的影响力，您接触的本公司或其他公司的机密信息，以及本公司与其他公司之间关系的性质。3. 商业行为歧视与骚扰公司保证为每位员工创造一个平等的环境，绝不容忍任何有关对种族、肤色、宗教、性别或其它任何弱势群体的歧视或骚扰。公司有责任向每一位员工提供无骚扰（含性骚扰）的工作环境。本规范中所指的性骚扰包括：l 滥用职权：即以交换为内容的性骚扰。例如，承诺晋升以换取性服务。l 敌意工作环境性骚扰：即以性要求、性涵义的言词或行为，影响员工的工作表现或造成胁迫性、敌意性或冒犯性的工作环境。安全与健康公司努力为所有员工提供一个安全、健康的工作环境。所有员工有责任维护安全和健康的工作环境，并

9、应遵循适用的环境、安全和健康规定，举报事故、伤害及危险的设备、操作和情况。严禁任何暴力与危险的行为。所有员工应以安全的方式履行与公司相关的工作，不酗酒，不非法吸食毒品或管制药品。如有在工作场所非法吸食毒品之现象，公司坚决予以杜绝。遵守公司的质量程序和安全规定是维护公司良好声誉的基本要素。所有的检查和测试文件必须按照适用的规定和要求处理。公司发言人 公司建立专人负责向媒体或财务分析界披露信息的制度。公司各区域、各中心（室）、各分、子公司及所有下属机构如有信息发布需求，必须向品牌中心申请，经品牌中心审核信息发布内容，并确认媒体最终发布稿件后方可发布信息。公司各区域、各中心（室）、各分、子公司及所有

10、下属机构如有媒体单位采访，需告知媒体单位先向品牌中心预约，经品牌中心审核采访提纲后，根据实际情况指定受访者，同时向受访者提供接受媒体采访时的内容建议，由受访者以公司名义向社会披露相关信息。环境与社会责任公司一贯支持应用预防性方案以应对环境问题，在公司自身的影响和能力范围内，积极承担环保责任，提倡开发和使用环保技术。保密无论于受雇期间或离职以后，未经事先批准所有员工不应透露任何在职期间获得的与公司或客户有关的信息。雇用结束后，员工在公司工作期间获得的任何资料属公司所有，员工应归还所有相关的资料，不得复制或作任何其它目的使用。所有员工必须对公司、客户、供应商或商业合作伙伴的专有信息进行保密，未经董事会的书面授权或法律、法规的允许不得向外透露。 公司资金公司每位董事、管理人员或员工对其控制范围内的公司资金负责，不得允许公司代理人、承包商控制公司资金。公司资金仅可