SAPFI详细解固定资产文档格式.docx

1、31一般凭证过帐32预制凭证过帐二：应收/应付帐款1 主数据.711 供应商/客户帐户组.712 付款条件.713 付款方式.72 业务处理.721收货.7SAP 中国 第 1 页 共 1 页 2006-5-16R/3 功能详解-财务会计22发票.823付款.8三：固定资产.91、主数据.1011资产分类.1012科目定位码.1113折旧码.112、资产业务:.1121固定资产增加业务从项目转入.1122固定资产减少业务报废.1223无偿调出.1224盘亏.1325固定资产内部转帐.1326折旧处理.14集团（Client）： 用于存贮多个组织架构的相关表/数据的技术实体会计科目表：会计科目表

2、是会计定义的一个结构计划，用于记录价值和价值流，以便有序地列出科目。会计科目表由财务会计和成本及收入要素会计共同使用。 会计科目表中的项目可以同时是财务会计中的费用/收入科目和成本及收入要素会计中的费用/收入要素。公司代码：代表一个独立的会计实体，用于会计核算的最小组织单元。资产负债表和损益表是基于公司代码层实现的。业务部门：表示一个组织内单独的运作部门；用于内部的，以创建资产负债表和损益表。二、总分类账：总帐会计是整个系统的核心，它接纳各模块产生的财务数据，产生财务报表。总帐科目主记录分为两部分：关于会计科目表的数据。 这部分数据用于整个主记录， 如总帐科目号码， 科目 名称， 确定科目是资

3、产负债表科目还是损益表科目。 此外， 用户还可以用它来 规定主记录中用于公司代码部分的数据的有关控制信息， 如科目组和屏幕格式。关于公司代码的数据。 这部分数据包含了如何控制业务数据的输入与记帐的参数， 如何管理科目的数据， 以及其他与公司代码相关的数据， 如货币、 税码、 统驭科目、 行项目的显示和未清项的管理等。12帐户组作用：（1） 把属性相同的科目规类（Grouping）（2） 控制科目的编号范围（Number Range）（3） 控制总帐科目主数据的屏幕格式（Layout）统驭科目用于联系总账和明细分类账，实现应收/应付与总帐的集成.统驭科目的作用是当在明细分类账中发生记账业务时，其

4、行项目将自动地记账到相应的总分类账科目（统驭科目）中，并且其结果将反映到资产负债表上。在总帐中, 可以通过将科目定义成未清项管理科目, 对该科目发生的业务逐笔进行管理.这适 用于需要清理的, 但又不在应收,应付中管理的科目21 凭证类型作用：1、控制凭证的编码范围2、控制凭证抬头字段的状态及其他参数3、控制行项目的科目类型（Account Type）22记账码作用：1、决定科目类型2、反映金额的借贷方3、决定行项目的字段状态SAP系统分为五大类：资产：A 总帐：S 客户：D 供应商：K 物料：M当在公司代码中创建一总帐科目时，每一个科目必须定义一字段状态组,用于控制科目过帐时对应的行项目字段状

5、态。当用相关的总帐科目输入凭证时，字段状态定义确定行项目字段的状态，字段的状态是隐去、强制输入或可选由字段状态组决定统驭科目的字段状态定义确定客户和供应商行项目的字段的格式。SAP的大量业务是在各管理模块中处理,产生的凭证直接传人总帐, 不需再次手工录入. 各业务产生的凭证都有特定的凭证类型和编码规则。普通总帐业务是指不能在其他模块中处理的,只能在总帐中手工录入的,没有特殊需要的会计业务, 比如: 工资,福利等的计提 税金的计提 增值税调整 期末转帐等这些业务发生时, 可以用“凭证录入过帐”的方式直接记入总帐对于不能确定的凭证行项目或需要审批后才能过帐的凭证，可以先预置，待确认后再过帐。系统分

6、配的预置凭证号和实际过帐的凭证号相同，且过帐前的数据可以用作分析。1 主数据11 供应商/客户帐户组作用：（1）、为创建供应商/客户主数据时提供一个分类（2）、决定帐号编号范围；（3）、控制主数据的屏幕格式。12 付款条件付款条件用于确定发票的到期日或预期收款日。根据付款条件，可以预计现金流入，也有利于客户催款。13 付款方式对供应商/客户的付款方式，通常对于特定的供应商/客户有相对固定的付款方式2 业务处理21收货目前的会计处理方法为月底一次性对所有未收到发票的材料进行暂估，生成汇总凭证：会计处理借: 原材料贷: 材料采购（GR Clearing Account）月末结转暂估应付款材料采购（

7、GR Clearing Account）暂估应付款次月月初进行全额反向冲回22发票 应付帐款输入发票后，由于货物质量或付款等原因，可将该发票冻结付款。23付款（Payment） outgoing payment /incoming payment在SAP系统中，系统提供了两种方法进行供应商/客户，应付帐款/应收帐款的清算：运行自动收付款程序和手工清帐:231自动付款程序SAP 系统通过此项功能提供所有未清款项的付款建议书，然后以批处理的方式一次将所有未清款项清帐。根据业务的需要，应付帐款/应收帐款会计可选择运行该程序的频率如每天，每星期。运行自动收付款程序的流程如下：应收/付帐款会计首先填入收

8、/付款程序所需的参数，如为公司代码，供应商号，以及付款方式。系统根据这些参数和应收/应付帐款会计凭证中的收/付款条件进行搜索，提供收/付款建议书,应收/付帐款会计根据其权限对收/付款建议书进行调整编辑，如将某些收/付款冻结，将某些未清款项删除等，然后打印编辑后的收 /付款建议书提交财务科长审批运行收/付款程序，在这个过程中，经过批准后的收/付款建议书上列示的未清款项以批处理方式一次清帐2.3.2手工收/付款应付/收帐款会计还可选择手工进行清帐，指定要清帐的供应商/客户及待清行栏目。在SAP系统上线初期，如果应付/收帐款会计不肯定是否该将某行栏目通过自动收/付款程序结清，则可以先由系统生成收/付款建议书，然后根据建议书进行手工清帐。2.3.3部分收/付款保留原发票，部分收/付款